圣陽股份:關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的影響分析、采取填補(bǔ)措施及相關(guān)主體承諾的公告
證券代碼：002580 證券簡(jiǎn)稱：圣陽股份 公告編號(hào)：2020-030 山東圣陽電源股份有限公司 關(guān)于非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的影響分析、采取填補(bǔ)措施 及相關(guān)主體承諾的公告 本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記 載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。 為落實(shí)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2014]17號(hào)）、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》（國辦發(fā)[2013]110號(hào)），保障中小投資者知情權(quán)，維護(hù)中小投資者利益，公司根據(jù)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見》（證監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào)）的相關(guān)要求，就本次非公開發(fā)行股票對(duì)攤薄即期回報(bào)的影響進(jìn)行了分析，并制定了具體的填補(bǔ)回報(bào)措施，公司董事、高級(jí)管理人員、控股股東和實(shí)際控制人對(duì)公司填補(bǔ)回報(bào)措施能夠得到切實(shí)履行作出了承諾，具體內(nèi)容如下： 一、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司每股收益的影響 本次非公開發(fā)行股票募集資金到位后，公司的總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大，可能導(dǎo)致公司發(fā)行當(dāng)年利潤增長幅度低于股本的增長幅度，公司每股收益在發(fā)行后的一定期間內(nèi)將會(huì)被攤薄，公司即期回報(bào)存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。 （一）財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)算的假設(shè)條件 1、假設(shè)本次發(fā)行前后宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和公司的經(jīng)營環(huán)境等方面沒有發(fā)生重大不利變化； 2、假設(shè)本次發(fā)行于2020年11月末實(shí)施完成，該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司每股收益的影響，不構(gòu)成對(duì)本次交易實(shí)際完成時(shí)間的判斷，最終以中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行的實(shí)際完成時(shí)間為準(zhǔn)； 3、假設(shè)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況等的影響； 4、假設(shè)本次非公開發(fā)行股票數(shù)量為 104,738,998 股，募集資金總額494,368,070.56元（不考慮發(fā)行費(fèi)用），該發(fā)行股票數(shù)量及募集資金僅為公司用于本 測(cè)算的估計(jì)，最終以經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后實(shí)際發(fā)行股票數(shù)量和募集資金為準(zhǔn)； 5、根據(jù)信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的XYZH/2020JNA20020號(hào)《審計(jì)報(bào)告》，2019年歸屬于上市公司股東的凈利潤為2,359.08萬元，非經(jīng)常性損益為1,583.49萬元，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為775.59萬元。假設(shè)2020年非經(jīng)常性損益金額與2019年度保持不變，2020年度歸屬于母公司所有者的凈利潤及歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別按以下三種情況進(jìn)行測(cè)算：（1）與2019年度持平；（2）較2019年度增長10%；（3）較2019年度下降10%。該數(shù)僅為測(cè)算本次發(fā)行對(duì)公司的影響，不代表公司2020年實(shí)際經(jīng)營情況，亦不構(gòu)成公司盈利預(yù)測(cè)。 6、在預(yù)測(cè)2020年每股收益時(shí)，僅考慮本次發(fā)行對(duì)總股本的影響，不考慮利潤分配情況。 （二）本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)每股收益的影響分析 基于上述情況及假設(shè)，公司測(cè)算了本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，具體分析如下： 2019 年度/ 2020 年度/年末（假 項(xiàng)目 年末（實(shí) 設(shè)） 際） 本次發(fā)行前 本次發(fā)行后 總股本（萬股） 34,913.00 34,913.00 45,387.00 假設(shè)情形 1：2020 年凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤水平與 2019年持平 歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元） 2,359.08 2,359.08 2,359.08 歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的 775.59 775.59 775.59 凈利潤（萬元） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 1.97% 1.94% 1.87% 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 0.65% 0.64% 0.62% 率 基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.07 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 稀釋每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.07 扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 假設(shè)情形 2：2020 年凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤水平較 2019年增長 10% 歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元） 2,359.08 2,594.99 2,594.99 歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的 775.59 853.15 853.15 凈利潤（萬元） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 1.97% 2.13% 2.06% 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 0.65% 0.70% 0.68% 率 基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.07 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 稀釋每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.07 扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 假設(shè)情形 3：2020 年凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤水平較 2019年下降10% 歸屬于母公司所有者的凈利潤（萬元） 2,359.08 2,123.17 2,123.17 歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的 775.59 698.03 698.03 凈利潤（萬元） 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 1.97% 1.75% 1.69% 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益 0.65% 0.57% 0.56% 率 基本每股收益（元/股） 0.07 0.06 0.06 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 稀釋每股收益（元/股） 0.07 0.06 0.06 扣除非經(jīng)常性損益后的稀釋每股收益（元/ 0.02 0.02 0.02 股） 注：每股收益系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第9號(hào)――凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010年修訂）規(guī)定計(jì)算。 公司在本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)影響分析中的假設(shè)分析并非公司的盈利預(yù)測(cè)，為應(yīng)對(duì)即期回報(bào)被攤薄風(fēng)險(xiǎn)而制定的填補(bǔ)回報(bào)具體措施不等于對(duì)公司未來利潤作出保證，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。 二、本次非公開發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示 本次發(fā)行完成后，公司總股本和凈資產(chǎn)規(guī)模將有所提高。短期內(nèi)公司凈利潤可能無法與股本和凈資產(chǎn)同步增長，從而導(dǎo)致公司的每股收益和凈資產(chǎn)收益率存在被攤薄的風(fēng)險(xiǎn)。 三、本次非公開發(fā)行股票的必要性和合理性 （一）本次募集資金的使用計(jì)劃 本次非公開發(fā)行股票募集資金不超過494,368,070.56元（含本數(shù)），且發(fā)行股份數(shù)量不超過104,738,998股（含本數(shù)），扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于補(bǔ)充公司流動(dòng)資金。 （二）本次募集資金的可行性分析 1、募集資金使用計(jì)劃的必要性 （1）深耕電池產(chǎn)業(yè)，落實(shí)公司核心戰(zhàn)略 公司是國內(nèi)最早自主研發(fā)和生產(chǎn)鉛蓄電池的企業(yè)之一，多年來堅(jiān)持聚焦網(wǎng)絡(luò)能源領(lǐng)域、智慧儲(chǔ)能領(lǐng)域和綠色動(dòng)力領(lǐng)域。公司堅(jiān)持鉛電和鋰電市場(chǎng)并重，積極調(diào)整市場(chǎng)、客戶及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，聚焦海內(nèi)外通信市場(chǎng)和儲(chǔ)能鋰電化趨勢(shì)，重點(diǎn)跟進(jìn)通信5G市場(chǎng)，持續(xù)擴(kuò)大通信和儲(chǔ)能鋰電應(yīng)用市場(chǎng)。本次募集資金，將會(huì)極大地促進(jìn)公司各類業(yè)務(wù)的發(fā)展，加快公司產(chǎn)品研發(fā)工作的進(jìn)程和研發(fā)技術(shù)的提升，加快公司產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)體系的完善和提高，提升產(chǎn)品市場(chǎng)差異化競(jìng)爭(zhēng)能力，改善產(chǎn)品盈利能力，促進(jìn)公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，提高經(jīng)營質(zhì)量，提升競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。 （2）以市場(chǎng)為導(dǎo)向，助力鋰電業(yè)務(wù)拓展 “十四五”期間“一帶一路”、5G通信、綠色清潔能源等國家戰(zhàn)略的實(shí)施給鋰離子電池行業(yè)帶來前所未有的市場(chǎng)機(jī)遇，特別是隨著科技進(jìn)步，中國在航空、海洋工程裝備、軌道交通裝備、衛(wèi)星應(yīng)用等高科技領(lǐng)域?qū)Χ坞姵氐奶厥庖螅貙⑼苿?dòng)鋰離子電池行業(yè)的發(fā)展。公司緊抓通信5G市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇、儲(chǔ)能鋰電化趨勢(shì)，加強(qiáng)研發(fā)適應(yīng)5G基站的鋰電池系列產(chǎn)品。未來，公司將加大力度積極開拓鋰電業(yè)務(wù)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，持續(xù)加強(qiáng)相關(guān)技術(shù)研發(fā)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，實(shí)現(xiàn)鋰電業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。 （3）改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力 通過本次非公開發(fā)行股票，公司資產(chǎn)負(fù)債率將有所下降，償債能力將得到提高，公司資本實(shí)力將進(jìn)一步增強(qiáng)。同時(shí)，通過補(bǔ)充流動(dòng)資金可以減少公司的短期貸款需求，從而降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提升公司的盈利水平。此外，公司在日常生產(chǎn)經(jīng)營中可能面臨宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)環(huán)境變化、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇以及產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素，若未來市場(chǎng)出現(xiàn)重大不利變化或面臨其他不可抗力因素，保持一定水平的流動(dòng)資金可以提高公司的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，避 免因資金短缺而錯(cuò)失發(fā)展機(jī)會(huì)，增強(qiáng)公司長期可持續(xù)發(fā)展能力。 2、募集資金使用計(jì)劃的可行性 （1）本次非公開發(fā)行募集資金使用符合法律法規(guī)的規(guī)定 公司本次非公開發(fā)行募集資金使用符合相關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，具有可行性。本次非公開發(fā)行募集資金到位后，公司凈資產(chǎn)和營運(yùn)資金將有所增加，有利于增強(qiáng)公司資本實(shí)力，促進(jìn)公司積極穩(wěn)妥布局相關(guān)業(yè)務(wù)，提升公司盈利水平及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。 （2）本次非公開發(fā)行的發(fā)行人治理規(guī)范、內(nèi)控完善 公司已按照上市公司的治理標(biāo)準(zhǔn)建立了以法人治理結(jié)構(gòu)為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，并通過不斷改進(jìn)和完善，形成了較為規(guī)范的公司治理體系和完善的內(nèi)部控制環(huán)境。在募集資金管理方面，公司按照監(jiān)管要求建立了《募集資金管理辦法》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、使用、投向變更、檢查與監(jiān)督等進(jìn)行了明確規(guī)定。本次非公開發(fā)行募集資金到位后，公司董事會(huì)將持續(xù)監(jiān)督公司對(duì)募集資金的存儲(chǔ)及使用，以保證募集資金合理規(guī)范使用，防范募集資金使用風(fēng)險(xiǎn)。 四、本次募投項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系 公司本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，擬全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，募集資金到位后，將進(jìn)一步改善公司財(cái)務(wù)狀況，為公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)提供良好的支持，有助于公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本次募集使用用途不涉及具體建設(shè)項(xiàng)目。本次發(fā)行后，公司的業(yè)務(wù)范圍保持
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