東材科技2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 123 公司代碼： 601208 公司簡稱： 東材科技 四川東材科技集團股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經(jīng)審計。 四、 公司負責(zé)人于少波、主管會計工作負責(zé)人陳杰及會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員） 張興彥聲 明：保證半年度報告中財務(wù)報告的真實、準確、完整。 五、 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 無 六、 前瞻性陳述的風(fēng)險聲明 √適用 □不適用 本報告所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述，不構(gòu)成公司對投資者的實質(zhì)性承諾，請投資 者注意投資風(fēng)險。 七、 是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況 否 九、 重大風(fēng)險提示 本報告期內(nèi)，不存在對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生實質(zhì)性影響的特別重大風(fēng)險。 公司已在本報告第四 節(jié)“ 經(jīng)營情況的討論與分析” 中關(guān)于“可能面對的風(fēng)險” 部分， 詳細闡述生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能面 臨的各種風(fēng)險及應(yīng)對措施， 敬請查閱相關(guān)內(nèi)容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 123 目錄 第一節(jié) 釋義....................................................................................................................3 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標 ...............................................................................3 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 ...................................................................................................5 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 ...................................................................................8 第五節(jié) 重要事項 .........................................................................................................16 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 .........................................................................24 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 .............................................................................................27 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 .................................................................27 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 .........................................................................................29 第十節(jié) 財務(wù)報告 .........................................................................................................29 第十一節(jié) 備查文件目錄 ...............................................................................................123 2017 年半年度報告 3 / 123 第一節(jié) 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 東材科技、公司、本公司 指 四川東材科技集團股份有限公司 東材股份 指 四川東方絕緣材料股份有限公司 東漆公司 指 綿陽東方絕緣漆有限責(zé)任公司 東材技術(shù) 指 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 江蘇東材 指 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 加工公司 指 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 連云港東材 指 連云港東材絕緣材料有限公司 河南華佳 指 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 天津中紡 指 天津中紡凱泰特種材料科技有限公司 金張科技 指 太湖金張科技股份有限公司 正中珠江 指 廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 高金集團 指 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團有限公司 上交所 指 上海證券交易所 證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 第二節(jié) 公司簡介和主要財務(wù)指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 四川東材科技集團股份有限公司 公司的中文簡稱 東材科技 公司的外文名稱 SICHUAN EM TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫 EMT 公司的法定代表人 于少波 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 證券事務(wù)代表 姓名 陳 杰 張 鈺 聯(lián)系地址 綿陽市游仙區(qū)三星路188號 綿陽市游仙區(qū)三星路188號 電話 0816-2289750 0816-2289750 傳真 0816-2289750 0816-2289750 電子信箱 chenjie@emtco.cn zhangyu@emtco.cn 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 綿陽市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)洪恩東路68號 公司注冊地址的郵政編碼 621000 公司辦公地址 綿陽市游仙區(qū)三星路188號 公司辦公地址的郵政編碼 621000 公司網(wǎng)址 http://www.emtco.cn 電子信箱 chenjie@emtco.cn 2017 年半年度報告 4 / 123 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》 登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 http://www.sse.com.cn 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c 公司證券部 五、 公司股票簡況 公司股票概況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 東材科技 601208 六、 其他有關(guān)資料 □適用 √不適用 七、 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標 (一) 主要會計數(shù)據(jù) 單位： 元 幣種： 人民幣 主要會計數(shù)據(jù) 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 營業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 歸屬于上市公司股東的凈利潤 66,687,755.74 26,174,193.24 154.78 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性 損益的凈利潤 26,739,692.83 18,268,135.31 46.37 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度 末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 3.09 總資產(chǎn) 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 -0.40 (二) 主要財務(wù)指標 主要財務(wù)指標 本報告期 （ 1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 稀釋每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 （元／股） 0.04 0.03 33.33 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（ %） 2.88 1.17 增加1.71個百分點 扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資 產(chǎn)收益率（ %） 1.16 0.82 增加0.34個百分點 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標的說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 5 / 123 八、 境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產(chǎn)處置損益 29,481,355.81 計入當(dāng)期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合 國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外 13,791,106.37 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -155,971.12 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -68,994.23 所得稅影響額 -3,099,433.92 合計 39,948,062.91 十、 其他 □適用 √不適用 第三節(jié) 公司業(yè)務(wù)概要 一、 報告期內(nèi)公司所從事的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 1、 公司所從事的主要業(yè)務(wù) 本報告期，公司主要從事化工新材料的研發(fā)、制造和銷售，重點發(fā)展新型絕緣材料、光學(xué)膜 材料和環(huán)保阻燃材料，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于新能源、特高壓及智能電網(wǎng)、光電顯示、電工電器、軍工、 特種纖維等領(lǐng)域。 2、公司主要經(jīng)營模式 公司建立了以產(chǎn)品類別劃分的事業(yè)部組織管理體制，組建了功能薄膜事業(yè)部、絕緣材料事業(yè) 部、阻燃材料事業(yè)部、絕緣樹脂事業(yè)部、光電材料事業(yè)部五個事業(yè)部。按照授權(quán)、監(jiān)督與服務(wù)相 結(jié)合的原則，集團實施統(tǒng)一采購、財務(wù)管理與核算，各事業(yè)部擁有銷售、技術(shù)、制造方面的經(jīng)營 自主權(quán)。 （ 1）采購模式 公司需要的生產(chǎn)性材料、輔料備件、 辦公用品、及生產(chǎn)設(shè)備由采購部集中向國內(nèi)外供應(yīng)合作 伙伴進行采購；采購部根據(jù)生產(chǎn)計劃/物料需求計劃、安全庫存量/庫存/采購在途量制定采購計劃； 采購部秉承QCDS（質(zhì)量/成本/交期/服務(wù)）原則積極拓展采購渠道、完善采購數(shù)據(jù)庫，按照ISO9001 質(zhì)量管理體系的要求建立采購控制程序和采購作業(yè)規(guī)范，按詢價、比價、議價的制度實施采購作 業(yè)。 （ 2）生產(chǎn)模式 在生產(chǎn)制造方面，公司基本原材料主要向國內(nèi)外大型石化企業(yè)采購。公司實行以銷定產(chǎn)的生 產(chǎn)模式，根據(jù)訂單制定生產(chǎn)計劃，組織生產(chǎn)。 （ 3）銷售模式 ①以直銷為主、經(jīng)銷為輔：公司以自有品牌冠名銷售給終端客戶。通過不斷完善銷售渠道和 營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，貼近終端客戶，及時掌握客戶需求變化、增強市場開拓能力和快速響應(yīng)能力。經(jīng) 2017 年半年度報告 6 / 123 銷模式則通過各級經(jīng)銷商分銷至終端客戶群。 ②以內(nèi)銷為主、外銷為輔：公司以內(nèi)銷為主導(dǎo)，占公司整體銷售額的90%以上；外銷由公司國 際營銷部通過行業(yè)信息平臺直接與海外客戶洽談交易。 ③ 強化大客戶營銷策略：公司根據(jù)客戶的經(jīng)營狀況和發(fā)展?jié)摿?，并結(jié)合其對公司業(yè)績的支撐 能力和貢獻，對客戶進行分級管理。事業(yè)部委派專人負責(zé)大客戶的銷售業(yè)務(wù)，資源配置給予傾斜， 把大客戶做深做透。 3、行業(yè)情況 （ 1）絕緣材料行業(yè) 絕緣材料是保證電氣設(shè)備特別是電力設(shè)備能否可靠、持久、安全運行的關(guān)鍵材料，它的技術(shù) 水平和質(zhì)量水平將直接影響電力工業(yè)、電器工業(yè)的發(fā)展水平和運行質(zhì)量。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國 輸電線路的最高電壓等級將由 500kV 提高到 750kV 或 1000kV，而輸電線路電壓等級每上升一個臺 階，電力設(shè)備絕緣系統(tǒng)也須相應(yīng)提升。沒有高性能絕緣材料作保證，從發(fā)電、輸變電到所有用電 系統(tǒng)就有可能出現(xiàn)局部電網(wǎng)運行不穩(wěn)定，嚴重時整個電網(wǎng)癱瘓的局面。因此，在保障發(fā)電、輸變 電、用電設(shè)備運行的可靠性和穩(wěn)定性方面，絕緣材料的先進性、穩(wěn)定性具有非常重要的意義。此 外，機電工業(yè)以及新能源（太陽能、核能、風(fēng)能）自身技術(shù)的發(fā)展，對特種功能絕緣材料的需求 日益突出，從未來趨勢來看，要求重點發(fā)展耐高壓、高耐熱、耐沖擊、耐腐蝕、耐輻照及阻燃絕 緣材料，同時要有環(huán)保、節(jié)能等要求。 "十三五"期間，發(fā)電、家用電器、電子行業(yè)的穩(wěn)定增長，智能電網(wǎng)、特高壓和柔性直流輸變 電、新能源、節(jié)能環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展將為絕緣材料以及功能高分子材料的快速增長帶來 可能性。 公司功能聚酯薄膜（絕緣）的主要下游為光伏行業(yè)，光伏背板膜的銷售情況與光伏行業(yè)的新 增裝機容量緊密相關(guān)。 2017 年上半年，我國光伏產(chǎn)業(yè)規(guī)模繼續(xù)擴大，成本持續(xù)下降，技術(shù)不斷進 步，發(fā)展環(huán)境進一步改善，分布式受到各企業(yè)“青睞”，應(yīng)用多樣化開始顯現(xiàn)。上半年，新增光 伏發(fā)電裝機容量達到 24.4GW，同比增長 9%，其中分布式光伏新增裝機 7.11GW，同比增長 2.9 倍。 上半年累計裝機量達 101.82GW，其中，光伏電站 84.39GW，分布式光伏 14.73GW。與此同時，在 “一帶一路”戰(zhàn)略引導(dǎo)及國際貿(mào)易保護形勢的影響下，我國光伏企業(yè)海外布局加速推進，“走出 去”步伐加快，產(chǎn)能擴張依然強勁，生產(chǎn)布局漸趨合理。 展望 2017 年下半年，光伏產(chǎn)業(yè)預(yù)計將“超 預(yù)期”增長，但國內(nèi)市場增速將放緩，國際貿(mào)易仍壓力重重，技術(shù)競爭將進一步加劇，產(chǎn)業(yè)升級 將加速，預(yù)計全年新增裝機接近 40GW。 公司功能聚丙烯薄膜、大尺寸絕緣結(jié)構(gòu)件及制品的主要下游行業(yè)為特高壓行業(yè)。十三五期間， 國家將重點優(yōu)化西部(西北+川渝藏)、東部(“三華” +東北三省+內(nèi)蒙古)兩個特高壓同步電網(wǎng)，形 成送、受端結(jié)構(gòu)清晰的“五橫五縱” 29 條特高壓線路的格局。十三五期間，國家電網(wǎng)跨區(qū)輸電規(guī) 模將提高到 3.7 億千瓦，特高壓規(guī)劃總投資將達到 3.3 萬億元，特高壓建設(shè)線路長度和變電容 量分別達到 8.9 萬公里和 7.8億千瓦。 2017年國家電網(wǎng)公司計劃投資4657億元用于電網(wǎng)建設(shè)。根 據(jù)中電聯(lián)質(zhì)監(jiān)總站統(tǒng)計：截至2017年6月30日，全國在建電力工程規(guī)模為：在建發(fā)電工程共1504 項，在建裝機總?cè)萘?4152萬千瓦；在建1000千伏特高壓交流輸變電工程2項，變電容量30000兆伏 安，線路總長3556千米；在建±1100千伏特高壓直流輸電工程1項，輸送容量1200萬千瓦，線路總 長3305千米；在建±800千伏特高壓直流輸電工程6項，輸送容量3800萬千瓦，線路總長9518千米； 在建±500千伏特高壓直流輸電工程1項，輸送容量320萬千瓦，線路總長度1139千米；在建110 （ 66） 千伏及以上輸變電工程3067項，變電容量328502兆伏安，線路總長度69981公里。 （ 2）光學(xué)膜材料行業(yè) 光學(xué)級聚酯基膜為光電產(chǎn)業(yè)鏈前端最為重要的戰(zhàn)略原材料之一， 主要以聚酯切片為主要原材 料。 因需滿足高透光率、低霧度、高亮度等性能要求，所以光學(xué)基膜為聚酯薄膜行業(yè)技術(shù)壁壘最 高的領(lǐng)域。從 LCD 光學(xué)膜的應(yīng)用范圍看，主要應(yīng)用在背光模組、偏光片、彩色濾光片等液晶面板 2017 年半年度報告 7 / 123 組件中。所以平板顯示市場需求巨大和應(yīng)用范圍廣泛。 2017 年上半年，全球 LCD 面板保持著 4.5% 的增速，且國內(nèi)目前 TV 面板的自主供給率離我國政府設(shè)立的 80%目標尚有較大距離，國產(chǎn)化替代 效應(yīng)持續(xù)高效進行。 據(jù)市場研究公司 Sigmaintell 統(tǒng)計： 2017 年上半年的全球智能手機出貨量約 為 6.7 億部，同比增長 1.8% ； 中國市場出貨量約為 2.3 億部，同比下降約 1.4%。 當(dāng)前，光學(xué)基膜為全球壟斷生產(chǎn)，國內(nèi)進口依存度較高。目前，全球光學(xué)基膜基本由國外大 公司生產(chǎn)，尤其是高檔光學(xué)基膜產(chǎn)品的國際、國內(nèi)市場，幾乎都被日本的東麗、美國 3M、三菱和 韓國的 SKC 等公司的產(chǎn)品壟斷。我國國內(nèi)光學(xué)薄膜產(chǎn)業(yè)還處于起步階段，目前只有少數(shù)企業(yè)進入 技術(shù)壁壘相對較高的 LCD 用光學(xué)膜領(lǐng)域。國內(nèi)的 LCD 用光學(xué)膜開始起步，擴散膜已率先實現(xiàn)進口 替代，反射膜國產(chǎn)化需先突破專利壁壘，增亮膜由于背光技術(shù)的發(fā)展，市場增速放緩。就光學(xué)級 應(yīng)用的背光模組、偏光膜片兩大膜領(lǐng)域而言，國產(chǎn)化光學(xué)膜具有很大的進口替代提升空間。在液 晶面板產(chǎn)業(yè)快速轉(zhuǎn)移至我國，給國內(nèi)光學(xué)膜實施進口替代帶來發(fā)展良機。 （ 3）環(huán)保阻燃材料行業(yè) 聚酯行業(yè)是我國重要的基礎(chǔ)行業(yè)，其位于“石化―聚酯鏈―紡織/薄膜/瓶”產(chǎn)業(yè)鏈中的中間 環(huán)節(jié)，是連結(jié)石化、紡織兩大國民經(jīng)濟支柱行業(yè)的重要環(huán)節(jié)。 聚酯纖維是世界上產(chǎn)量最高、用量 最大、用途最廣泛的高分子合成材料。 但是，聚酯纖維屬于易燃產(chǎn)品，其燃燒時速度快、釋放出 大量的熱及有毒氣體，還會發(fā)生熔融滴落污染環(huán)境，造成嚴重的人員傷亡及經(jīng)濟損失。 因此，除 了做好城鎮(zhèn)規(guī)劃、增強全民防火意識， 高性能環(huán)保阻燃聚酯樹脂已成為當(dāng)前和未來應(yīng)對火災(zāi)隱患 所急需的基礎(chǔ)原材料。 目前， 我國在紡織化纖、電子、電器、軍工等行業(yè)以及交通工具、建筑、酒店裝飾等領(lǐng)域所 需要的阻燃聚酯超過 200 萬噸/年， 其中低檔次（有鹵型、 添加型） 阻燃聚酯樹脂超過 80％。受 限于歐盟等國家的 RoHS 指令、 REACH 法規(guī)等原材料或零部件的環(huán)保要求，大多無法出口海外。 國 內(nèi)企業(yè)為制造出口高端產(chǎn)品，依賴于高價進口國外的阻燃聚酯原材料，從而導(dǎo)致產(chǎn)品成本提高、 盈利水平下降、嚴重制約了我國社會經(jīng)濟的發(fā)展及相關(guān)行業(yè)的技術(shù)進步。隨著國內(nèi)環(huán)保管控力度 日益加大、全民安全意識不斷增強，阻燃聚酯的應(yīng)用領(lǐng)域?qū)⒉粩鄶U展。相關(guān)法規(guī)已明確禁止塑料 瓶片等固體洋垃圾的進口，低質(zhì)廉價的共混型阻燃短纖或難以為繼；對印染行業(yè)環(huán)保整頓力度的 加大，染廠大面積停、限產(chǎn)，污染較嚴重的后整理阻燃織物成本優(yōu)勢將蕩然無存；未來，環(huán)保無 毒、永久阻燃的功能化阻燃聚酯在市場競爭中將具有明顯的優(yōu)勢。 二、 報告期內(nèi)公司主要資產(chǎn)發(fā)生重大變化情況的說明 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會第二次會議審議通過了《關(guān)于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權(quán)的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬元收購對價將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當(dāng)日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科 技 19%股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克 煒先生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 三、 報告期內(nèi)核心競爭力分析 √適用 □不適用 1、技術(shù)創(chuàng)新平臺優(yōu)勢 2017 年半年度報告 8 / 123 公司是國家高新技術(shù)企業(yè)，國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)，全國企事業(yè)知識產(chǎn)權(quán)第一批優(yōu)勢培育企 業(yè)。公司擁有國家認定企業(yè)技術(shù)中心、博士后科研工作站，國家絕緣材料工程技術(shù)研究中心，四 川省發(fā)電與輸變電工程實驗室，在創(chuàng)新平臺建設(shè)方面行業(yè)內(nèi)首屈一指。公司與清華大學(xué)、四川大 學(xué)、東華大學(xué)、西南科技大學(xué)等國內(nèi)十幾所知名高校和科研院所開展了產(chǎn)、學(xué)、研聯(lián)合研發(fā)合作， 新產(chǎn)品開發(fā)能力在國內(nèi)同行業(yè)處于領(lǐng)先地位，形成了強有力的技術(shù)創(chuàng)新平臺和持續(xù)創(chuàng)新的發(fā)展能 力，在絕緣材料行業(yè)具有極強的競爭優(yōu)勢。 2014 年被工業(yè)和信息化部認定為國家技術(shù)創(chuàng)新示范企 業(yè)。 2016 年，公司牽頭成立了綿陽市科技裝備業(yè)商會，推動軍民融合深度發(fā)展并被認定為綿陽市 軍民融合企業(yè)，申報了四川省院士（專家）工作站，加入四川石墨烯產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟、四川軍 民融合高技術(shù)產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、四川省軍民融合高端裝備先進材料產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟。 2017 年 5 月，四川省委組 織部等 7 部門發(fā)文《關(guān)于印發(fā)四川省第六批院士（專家）工作站名單的通知》， 批準公司成立四 川省院士專家工作站。 2、技術(shù)創(chuàng)新能力優(yōu)勢 公司一直重視技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品研發(fā)。 2017 年上半年， N 型單晶雙面組件用聚酯薄膜、 超 薄遮蔽膠帶、 低介電無鹵阻燃樹脂、 電子級雙馬來酰亞胺等產(chǎn)品列入開發(fā)計劃； 公司申報的 4 個 項目通過省級鑒定（驗收） ， 7 項科技項目被國家、省、市項目立項，其中“高品質(zhì)阻燃纖維及 制品關(guān)鍵技術(shù)”被列入國家重點研發(fā)計劃。 2017 年上半年，公司申請專利 5 項，獲得專利授權(quán) 7 項； 截止 2017 年 6 月底， 公司共申請專利 152 項、已獲授權(quán)發(fā)明專利 97 項、 實用新型專利 2 項。 3、制造技術(shù)優(yōu)勢 公司擁有從日本、德國等發(fā)達國家引進的生產(chǎn)線設(shè)備和技術(shù)，并結(jié)合公司多年積累的生產(chǎn)技 術(shù)和經(jīng)驗對進口生產(chǎn)線進行消化、吸收和再創(chuàng)新，對引進的生產(chǎn)設(shè)備、生產(chǎn)技術(shù)大膽進行技術(shù)改 造和工藝改進，使其具備了生產(chǎn)特種功能材料的工藝特點，生產(chǎn)的許多產(chǎn)品填補了國內(nèi)空白。由 于公司注重技術(shù)改造和技術(shù)進步，并不斷積累經(jīng)驗，使引進設(shè)備一直保持良好性能，同時還拓展 了設(shè)備的應(yīng)用能力，極大地提高了生產(chǎn)效率，使公司的制造技術(shù)水平在行業(yè)中一直保持領(lǐng)先。 4、質(zhì)量及標準優(yōu)勢 公司堅持“ 忽視質(zhì)量就是砸自己的飯碗”的質(zhì)量理念，先后通過 ISO9001 質(zhì)量管理體系認證、 ISO10012 測量管理體系認證、 ISO14001 環(huán)境管理體系、 OHSAS18001 職業(yè)健康安全管理體系認證， 車用材料通過 ISO/TS16949 質(zhì)量管理體系認證；主導(dǎo)產(chǎn)品取得美國 UL 實驗室安全認證，并通過 SGS 測試，符合歐盟 RoHS、 REACH 環(huán)保要求。 主導(dǎo)制定了多項國家標準及行業(yè)標準， 被四川省認 定為第一批“四川省技術(shù)標準創(chuàng)制中心”，是中國電器工業(yè)標準化良好行為示范企業(yè)，四川省標 準化良好行為企業(yè)，在四川省質(zhì)量信用等級評定中獲得了 AAA 等級。公司從原材料采購、生產(chǎn)到 技術(shù)服務(wù)的整個過程，均嚴格執(zhí)行國家標準、行業(yè)標準以及國際先進標準，確保了產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn) 定，在行業(yè)內(nèi)樹立了良好的質(zhì)量形象。 5、營銷網(wǎng)絡(luò)與服務(wù)優(yōu)勢 公司經(jīng)過多年的營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，在全國多個城市建立了銷售服務(wù)網(wǎng)點，就地就近為用戶服務(wù)， 做到讓用戶“方便、滿意、放心” 。公司利用現(xiàn)有營銷網(wǎng)絡(luò)及時了解、收集、反饋市場信息，掌 握全國市場的產(chǎn)品需求、價格信息，據(jù)以調(diào)整生產(chǎn)計劃、銷售計劃和新產(chǎn)品開發(fā)計劃。完善的營 銷網(wǎng)絡(luò)成為公司產(chǎn)品銷售和新產(chǎn)品推廣的重要渠道。與此同時，公司與國際上 40 多個國家和地區(qū) 建立了貿(mào)易關(guān)系，產(chǎn)品遠銷歐美和亞太主要國家和地區(qū)，市場聲譽良好。 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、 經(jīng)營情況的討論與分析 2017 年上半年， 全球經(jīng)濟仍處于長期停滯、復(fù)蘇乏力的困局。 公共債務(wù)高企、大宗商品價格 波動、美聯(lián)儲貨幣政策轉(zhuǎn)向、保護主義與民粹主義抬頭等多種不穩(wěn)定因素交互震蕩， 全球經(jīng)濟增 2017 年半年度報告 9 / 123 長疲弱、 貿(mào)易收縮已成常態(tài)。 作為新興市場和發(fā)展中經(jīng)濟體，中國的經(jīng)濟增長符合預(yù)期， 國民經(jīng) 濟運行穩(wěn)中有進、 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革成效初顯， 呈現(xiàn)出增長平穩(wěn)、 就業(yè)向好、物價穩(wěn)定、 供給質(zhì) 量與效益提升、需求結(jié)構(gòu)優(yōu)化的良好格局。 2017 年上半年， 國內(nèi)生產(chǎn)總值 38.15 萬億元， 同比增 長 6.9%，較去年同期提高 0.2 個百分點。 據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計： 全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)利潤總 額 36,337.50 億元， 同比增長 22%，增幅較去年同期高出 13.8 個百分點， 企業(yè)盈利能力顯著改善， 實體經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和效益持續(xù)提升，呈現(xiàn)穩(wěn)定增長的向好局面。 報告期內(nèi)， 公司董事會認真把握宏觀經(jīng)濟形勢，精準研判行業(yè)發(fā)展導(dǎo)向；公司全體員工團結(jié) 拼搏、開拓進取，堅定不移地貫徹落實年初制定的“ 創(chuàng)新變革，激發(fā)活力；高效運行，提質(zhì)增效” 的總體工作思路，緊緊圍繞 2017 年度經(jīng)營目標開展各項工作。 2017 年上半年，公司實現(xiàn)營業(yè)收 入 8.39 億元，同比增長 7.76%； 實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤 6,668.78 萬元， 同比增長 154.78%； 實現(xiàn)歸屬于上市公司股東扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 2,673.97 萬元，同比增長 46.37 %； 實現(xiàn)基本每股收益 0.11 元,同比增長 175.00%。 2017 年上半年度，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量凈額為-5,686.49 萬元， 同比減少 154.75%。 (一) 主營業(yè)務(wù)分析 1 財務(wù)報表相關(guān)科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（ %） 營業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 營業(yè)成本 651,136,010.25 616,260,095.53 5.66 銷售費用 38,297,974.09 28,688,383.71 33.50 管理費用 97,805,375.62 82,007,510.90 19.26 財務(wù)費用 3,867,086.74 11,245,510.29 -65.61 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 32,753,475.62 -20,252,442.34 261.73 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 66,250,155.40 -127,317,699.27 152.04 研發(fā)支出 53,516,081.18 38,554,013.74 38.81 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 133.83 資產(chǎn)減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 181.22 營業(yè)外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 -36.77 少數(shù)股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 -45.44 營業(yè)收入變動原因說明:銷量增加，銷售收入增加； 營業(yè)成本變動原因說明:銷量增加，銷售成本增加； 銷售費用變動原因說明:銷量增加，銷售運費增加； 管理費用變動原因說明:研發(fā)費用同比增加； 財務(wù)費用變動原因說明:報告期內(nèi)銀行貸款同比減少，利息支出同比減少； 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:銷售商品收到的現(xiàn)金同比大幅減少、金張科技納入合 并報表范圍的時間同比減少 3 個月； 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:出售天津中紡凱泰 100%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓金張科技 19%股權(quán)， 收回投資； 去年無此情形； 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:報告期銀行借款凈增加額同比增加； 研發(fā)支出變動原因說明:研發(fā)項目增加，研發(fā)費用同比增加； 稅金及附加變動原因說明:會計政策變更，房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅納入稅金及附加科目核算； 2017 年半年度報告 10 / 123 資產(chǎn)減值損失變動原因說明:應(yīng)收賬款同比增加， 按會計政策計提的壞賬準備增加； 處置金張科技 19%股權(quán)， 對金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報表范圍； 營業(yè)外支出變動原因說明:固定資產(chǎn)報廢同比減少； 少數(shù)股東損益變動原因說明:金張科技納入合并報表范圍的時間同比減少 3 個月。 2 其他 (1) 公司利潤構(gòu)成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務(wù)導(dǎo)致利潤重大變化的說明 √適用 □不適用 本報告期，公司先后轉(zhuǎn)讓全資子公司天津中紡凱泰特種材料科技有限公司100%的股權(quán)、控股 子公司太湖金張科技股份有限公司19%的股權(quán)，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤2,891.55萬元， 占當(dāng)期實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤的43.36%。 2017 年半年度報告 11 / 123 (三) 資產(chǎn)、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產(chǎn)及負債狀況 單位： 元 項目名稱 本期期末數(shù) 本期期末數(shù)占總 資產(chǎn)的比例（ %） 上期期末數(shù) 資產(chǎn)的比例（ 上期期末數(shù)占總 %） 本期期末金額較上期 期末變動比例（ %） 情況說明 預(yù)付款項 79,874,351.42 2.60 43,224,603.05 1.40 84.79 預(yù)付材料采購款增加 應(yīng)收利息 364,716.24 0.01 182,358.12 0.01 100.00 定期存款未到期，應(yīng)收存款利息增加 長期股權(quán)投資 109,560,794.84 3.57 1,390,731.47 0.05 7,777.93 處置金張科技 19%股權(quán)， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報表范圍 在建工程 24,594,233.89 0.80 38,747,775.51 1.26 -36.53 處置金張科技 19%股權(quán)， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報表范圍 商譽 2,056,577.61 0.07 54,939,624.07 1.78 -96.26 處置金張科技 19%股權(quán)， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報表范圍 長期待攤費用 581,355.54 0.02 3,606,711.39 0.12 -83.88 處置金張科技 19%股權(quán)， 對金張科技的核算方法由 成本法改為權(quán)益法， 不再納入合并報表范圍 短期借款 293,285,977.22 9.55 171,023,780.80 5.55 71.49 銀行貸款大幅增加 應(yīng)付票據(jù) 9,643,701.78 0.31 -100.00 應(yīng)付票據(jù)到期已兌付 預(yù)收款項 19,696,733.13 0.64 14,984,979.45 0.49 31.44 預(yù)收貨款增加 應(yīng)交稅費 12,588,735.30 0.41 25,192,656.18 0.82 -50.03 對金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報表范圍，應(yīng)交所得稅減少 應(yīng)付股利 243,875.44 0.01 1,587,781.81 0.05 -84.64 對金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報表范圍 其他應(yīng)付款 6,501,576.31 0.21 15,985,761.47 0.52 -59.33 對金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報表范圍 2017 年半年度報告 12 / 123 長期借款 17,500,000.00 0.57 74,250,000.00 2.41 -76.43 為了降低財務(wù)費用，提前歸還部分長期借款 遞延所得稅負債 1,268,534.03 0.04 -100.00 對金張科技的核算方法由成本法改為權(quán)益法，不再 納入合并報表范圍 2017 年半年度報告 13 / 123 2. 截至報告期末主要資產(chǎn)受限情況 √適用 □不適用 詳見第十節(jié)“七、合并財務(wù)報表項目注釋第 76 項 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)” 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權(quán)投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權(quán)投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權(quán)投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (五) 重大資產(chǎn)和股權(quán)出售 √適用 □不適用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四屆董事會第二次會議審議通過了《關(guān)于公司出售天津中紡凱 泰 100%股權(quán)的議案》，公司以人民幣 3,150.00 萬元收購對價將所持有天津中紡凱泰特種材料科 技有限公司 100%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給蘇小巍、邢鳳亮、王波三人。 當(dāng)日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支 付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科 技 19%股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克 煒先生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全額支付給本 公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 單位：萬元 子公司 名稱 所處 行業(yè) 主要產(chǎn)品 或服務(wù) 注冊資本 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 營業(yè)收入 凈利潤 四川東方絕緣材 料股份有限公司 化工 行業(yè) 功能膜材料 24,577.37 146,737.63 119,756.90 50,708.33 2,933.87 2017 年半年度報告 14 / 123 江蘇東材新材料 有限責(zé)任公司 化工 行業(yè) 絕緣材料、高 分子材料、精 細化工材料 36,000.00 61,092.46 32,392.46 11,653.03 -339.06 太湖金張科技股 份有限公司 電子 行業(yè) 光學(xué)光電子 材料、電氣絕 緣材料、功能 性薄膜材料 6,450.00 23,381.25 17,622.90 13,519.81 2,328.73 1、本報告期內(nèi)，全資子公司江蘇東材的經(jīng)營狀況分析 2017 年 1-6 月份，江蘇東材實現(xiàn)銷售收入 11,653.03 萬元，同比增長 41.07%；累計實現(xiàn)凈利 潤-339.06 萬元，同比增長 81.18%；整體經(jīng)營情況得到明顯改善。 江蘇東材面對設(shè)備磨合期質(zhì)量不穩(wěn)定、單耗較高的困境，制造部門大力推行“8S” 管理機制， 提高設(shè)備和工藝流程的基礎(chǔ)管理水平， 優(yōu)化品控流程，產(chǎn)品品質(zhì)和良品率得到較大提升；市場部 門積極開拓高端客戶，針對市場需求陸續(xù)開發(fā)出 GM60、 YM30、 GM31 等多個新產(chǎn)品，產(chǎn)品整體盈利 能力有所提升。下半年，隨著新產(chǎn)品的銷售上量、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，實現(xiàn)“ 扭虧為盈” 的年 度經(jīng)營目標可能性較大。 2、本報告期內(nèi)，參股公司金張科技的經(jīng)營狀況分析 2017 年 1-6 月份，金張科技實現(xiàn)銷售收入 13,519.81 萬元，同比增長 5.79% ；累計實現(xiàn)凈利 潤 2,328.73 萬元，同比減少 6.00%；整體經(jīng)營情況較為平穩(wěn)，業(yè)績略有下降。 金張科技主導(dǎo)產(chǎn)品 AB 膠由于市場競爭加劇，銷售價格、盈利能力有所下降。下半年，隨著新 產(chǎn)品健康護眼膜的市場推廣及上量，預(yù)計該公司的盈利水平可逐步回升。 (七) 公司控制的結(jié)構(gòu)化主體情況 □適用 √不適用 二、 其他披露事項 (一) 預(yù)測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動 的警示及說明 √適用 □不適用 本報告期內(nèi)，由于公司出售天津中紡凱泰 100%股權(quán)、轉(zhuǎn)讓所持金張科技 19%股權(quán)，獲得投資 收益導(dǎo)致本報告期實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長 154.78%。 公司預(yù)計， 2017 年 1-9 月份累計實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增長 90%-140%。 (二) 可能面對的風(fēng)險 √適用 □不適用 1、外部經(jīng)濟環(huán)境與市場風(fēng)險 2017 年半年度報告 15 / 123 由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境嚴峻、 行業(yè)周期性波動明顯、 下游行業(yè)需求不穩(wěn)定，公司主營業(yè)務(wù)的市場 需求增長也將放緩。公司所處的行業(yè)屬完全競爭市場，隨著國內(nèi)競爭對手產(chǎn)能的增加和技術(shù)水平 的提升，以及國外同行產(chǎn)能向國內(nèi)轉(zhuǎn)移，價格競爭不斷加劇，公司產(chǎn)品的差異化優(yōu)勢逐步降低， 產(chǎn)品盈利能力有所下降。 針對上述風(fēng)險，公司將繼續(xù)推動技術(shù)創(chuàng)新，發(fā)揮技術(shù)品牌優(yōu)勢，積極研發(fā)新產(chǎn)品，優(yōu)化產(chǎn)品 結(jié)構(gòu)； 依托預(yù)算管理，強化成本控制與費用控制，提高精細化管理水平；利用上市公司的平臺優(yōu) 勢積極尋求并購重組、合資、聯(lián)營等外延式發(fā)展路徑，實現(xiàn)公司的轉(zhuǎn)型升級。 2、原材料價格波動的風(fēng)險 公司主要產(chǎn)品所需的聚丙烯、聚酯切片等化工原材料，其市場價格與國際原油價格密切相關(guān)； 且上述原材料成本占產(chǎn)品總成本的比例較高，原材料的價格波動對產(chǎn)品的生產(chǎn)成本有較大影響， 進而影響公司經(jīng)營業(yè)績的穩(wěn)定性。 針對上述風(fēng)險，公司將實時跟蹤和分析原材料價格走勢、 利用互聯(lián)網(wǎng)開展詢比價工作，擴大 詢比價范圍，降低原材料采購價格；加強技術(shù)創(chuàng)新、 優(yōu)化工藝流程，降低單位產(chǎn)品用量， 提高現(xiàn) 有材料的利用率； 制定嚴格的管理制度和考核辦法，控制原材料采購規(guī)模、 加強原材料庫存管理， 杜絕高庫存可能引起的原材料跌價損失風(fēng)險，有效地降低原材料價格波動帶來的風(fēng)險。 3、 人才短缺的風(fēng)險 面對完全競爭的行業(yè)態(tài)勢， 優(yōu)秀的管理人員、核心技術(shù)人才和核心營銷團隊是確保公司長期穩(wěn) 定不斷發(fā)展的重要基石。 隨著公司持續(xù)發(fā)展，公司業(yè)務(wù)范圍和下屬子公司的不斷增加，高素質(zhì)人 力資源的短缺將給公司未來發(fā)展帶來一定風(fēng)險。 針對上述風(fēng)險， 公司一方面將繼續(xù)通過內(nèi)部培養(yǎng)和外部招聘等多種方式，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營 配備綜合素質(zhì)高的人才團隊；另一方面將完善薪酬考核制度和員工激勵機制，建立公司員工和股 東的利益共享機制，促進公司的可持續(xù)發(fā)展。 4、 環(huán)境保護的風(fēng)險 隨著國家經(jīng)濟增長模式的轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的全面實施，大眾的環(huán)保意識逐步增強，《新 環(huán)保法》的實施，國家對于環(huán)境保護的重視提升到了前所未有的高度。公司屬于化工行業(yè)，生產(chǎn) 經(jīng)營過程中伴隨著三廢的排放。盡管公司歷來重視三廢處理以及環(huán)境保護，但對于偶發(fā)因素造成 的“ 三廢” 排放處理不當(dāng)，可能會對環(huán)境造成一定的污染，從而給公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營帶來影響。 針對上述風(fēng)險, 公司將強化日常管理和環(huán)保設(shè)備設(shè)施的維護保養(yǎng)，確保環(huán)保設(shè)施運行正常， 各項污染物全部達標排放。嚴格執(zhí)行國家環(huán)保法律、法規(guī)、標準的要求，廢水、廢氣、廠界環(huán)境 噪聲委托資質(zhì)單位進行監(jiān)測， 主要污染物穩(wěn)定達標排放，污染物排放總量控制在政府環(huán)保部門核 定的排放總量指標以內(nèi)。 5、匯率波動的風(fēng)險 受到國際經(jīng)濟、金融變化的影響，匯率波動變化對公司原材料進口和產(chǎn)品出口均會造成一定 影響。 針對上述風(fēng)險，公司將增加備用海外供應(yīng)商，盡量縮短境外采購、 銷售業(yè)務(wù)的結(jié)算周期， 通 過期初匯率鎖定、約定匯率波動應(yīng)急機制、人民幣結(jié)算遠期支付跨境業(yè)務(wù)等方式控制匯兌損失風(fēng) 險， 提高公司自身控制匯率風(fēng)險的能力。 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 16 / 123 第五節(jié) 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng) 站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2017 年第一次臨時股東大會 2017 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 18 日 2016 年年度股東大會 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日 股東大會情況說明 √適用 □不適用 2017 年上半年度，公司董事會主持召開了 2017 年第一次臨時股東大會、 2016 年年度股東大 會。 公司董事會根據(jù)《公司法》 、 《證券法》和《公司章程》，秉承勤勉盡職的態(tài)度，積極穩(wěn)妥 地開展各項工作， 嚴格執(zhí)行股東大會通過的所有議案。具體如下： 1、 2017 年第一次臨時股東大會 2017 年 3 月 17 日，公司召開 2017 年第一次臨時股東大會，會議審議通過了《 關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司 所持金張科技 19%股權(quán)的議案》、《 關(guān)于修改〈 公司章程〉 的議案》。 2、 2016年年度股東大會 2017 年 5 月 18 日，公司召開 2016 年年度股東大會，會議審議通過了《關(guān)于公司 2016 年度 董事會工作報告的議案》、《關(guān)于公司 2016 年度監(jiān)事會工作報告的議案》、《 2016 年度獨立董 事述職報告》、《關(guān)于公司 2016 年度財務(wù)決算的報告》、《關(guān)于公司 2016 年年度報告及摘要的 議案》、《關(guān)于公司 2016 年度利潤分配的預(yù)案》、《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所及支付 2016 年度審 計費用的議案》、《關(guān)于公司 2017 年度向銀行申請綜合授信額度的議案》、《關(guān)于為控股子公司 提供擔(dān)保的議案》、《關(guān)于公司 2016 年日常關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況及 2017 年日常關(guān)聯(lián)交易情況預(yù)計 的議案》 、《關(guān)于 2016 年度董事、監(jiān)事、高級管理人員薪酬發(fā)放及 2017 年度薪酬認定的議案》 。 二、 利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案 (一) 半年度擬定的利潤分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 是否分配或轉(zhuǎn)增 否 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關(guān)方在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告 期內(nèi)的承諾事項 √適用 □不適用 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內(nèi)容 承諾時間 及期限 是否有 履行期 限 是否 及時 嚴格 履行 如未能及時履 行應(yīng)說明未完 成履行的具體 原因 如未能及時 履行應(yīng)說明 下一步計劃 2017 年半年度報告 17 / 123 收購報告書 或權(quán)益變動 報告書中所 作承諾 盈利預(yù) 測及補 償 施克煒 孫 建 陳曉東 承諾金張科技 2015 年-2017 年實現(xiàn)經(jīng) 審計扣除非經(jīng)常性 損益后的合并報表 稅后凈利潤不低于 2,800 萬元、 3,300 萬元和 4,200 萬元， 可累積計算，業(yè)績 承諾期內(nèi)累積實現(xiàn) 凈 利 潤 不 低 于 10,300 萬元，業(yè)績 承諾實現(xiàn)情況每個 年度單獨測算三個 年度屆滿時一次性 補償。 2015 年 -2017 年 是 否 詳見《關(guān)于太 湖金張科技股 份有限公司 2016 年度業(yè)績 承諾實現(xiàn)情況 的公告》之未 完成業(yè)績承諾 的原因。 詳見《關(guān)于太 湖金張科技 股份有限公 司 2016 年度 業(yè)績承諾實 現(xiàn)情況的公 告》之 2017 年經(jīng)營計劃。 2017 年 1-6 月，金張科技實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為 2,288.25 萬元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為 8,288.84 萬元，與 累積承諾凈利潤 10,300 萬元，相差 2,011.16 萬元， 完成率 80.47%。 四、 聘任、解聘會計師事務(wù)所情況 聘任、解聘會計師事務(wù)所的情況說明 √適用 □不適用 2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股東大會審議通過《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所及支付 2016 年度審計費用的議案》 ，同意繼續(xù)聘任廣東正中珠江會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 度的財務(wù)審計機構(gòu)和內(nèi)部控制審計機構(gòu)， 聘期一年。 報告期內(nèi)公司不存在解聘會計師事務(wù)所的情形。 審計期間改聘會計師事務(wù)所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務(wù)所“非標準審計報告” 的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務(wù)報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產(chǎn)重整相關(guān)事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 2017 年半年度報告 18 / 123 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內(nèi)公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用 □不適用 報告期內(nèi)，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數(shù)額較大的債務(wù)到 期未清償?shù)惹闆r。 九、 公司股權(quán)激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關(guān)股權(quán)激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的 √適用 □不適用 事項概述 查詢索引 2013 年 7 月 17 日經(jīng)公司第二屆董事會第二十四次會議審議通過了《四 川東材科技集團股份有限公司股票期權(quán)激勵計劃（草案）》。經(jīng)中國證 監(jiān)會備案無異議、股東大會審議通過后，公司董事會于 2013 年 11 月 08 日向 121 名激勵對象授予了 4000 萬份股票期權(quán)。 臨時公告 2013-077 號 2014 年 8 月 22 日，公司召開第三屆董事會第六次會議、第三屆監(jiān)事會 第五次會議，審議過了《關(guān)于調(diào)整股權(quán)激勵計劃行權(quán)價格的議案》。因 公司實施 2013 年度利潤分配方案(每股派息額 0.10 元)，根據(jù)《公司股 票期權(quán)激勵計劃》、《考核辦法》、《關(guān)于提請股東大會授權(quán)董事會辦 理公司股票期權(quán)激勵計劃相關(guān)事宜的議案》的規(guī)定，公司董事會根據(jù)股 東大會授權(quán)對股權(quán)激勵計劃的行權(quán)價格進行調(diào)整，行權(quán)價格由 6.42 元調(diào) 整為 6.32 元。 臨時公告 2014-032 號 2015 年 8 月 20 日，公司召開第三屆董事會第十三次會議、第三屆監(jiān)事 會第十次會議審議通過了《關(guān)于調(diào)整股票期權(quán)激勵計劃期權(quán)數(shù)量、激勵 對象及行權(quán)價格的議案》，對授予股票期權(quán)的期權(quán)數(shù)量、激勵對象及行 權(quán)價格進行調(diào)整。由于公司股票期權(quán)激勵計劃第一個行權(quán)期 2013 年度業(yè) 績指標未達行權(quán)條件；第一個行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 400 萬份股票 期權(quán)）由公司注銷。由于激勵對象呂廣均等 6 人離職，董事會決定將其 已獲授但尚未獲準行權(quán)的第二期及后續(xù)各期的股票期權(quán)共計 828,000 份 做作廢處理。調(diào)整后，公司授予股票期權(quán)總數(shù)由 40,000,000 份調(diào)整至 35,172,000 份，獲授股票期權(quán)的激勵對象從 121 人調(diào)整為 115 人。因公 司實施 2014 年度利潤分配方案(每股派息額 0.10 元)，股票期權(quán)的行權(quán) 價格由 6.32 元調(diào)整為 6.22 元。 臨時公告 2015-042 號 2016 年 8 月 26 日，公司召開第三屆董事會第十九次會議、第三屆監(jiān)事 會第十三次會議審議通過了《關(guān)于調(diào)整股票期權(quán)激勵計劃期權(quán)數(shù)量、激 勵對象及行權(quán)價格的議案》，對授予股票期權(quán)的期權(quán)數(shù)量、激勵對象及 行權(quán)價格進行調(diào)整。由于公司股票期權(quán)激勵計劃第三個行權(quán)期 2015 年度 業(yè)績指標未達行權(quán)條件；第三個行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,724,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。由于激勵對象周喬等 4 人離職，董事會決定 將其已獲授但尚未獲準行權(quán)的第二期和第四期的股票期權(quán)共計 臨時公告 2016-027 號 2017 年半年度報告 19 / 123 1,194,000 份做作廢處理。因此，公司股票期權(quán)的激勵對象調(diào)整為 111 人，授予且有效的股票期權(quán)數(shù)量調(diào)整為 22,254,000 份。 2016 年 9 月 8 日，公司召開第三屆董事會第二十次會議審議通過了《關(guān) 于公司股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》，東材科 技股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期行權(quán)條件滿足， 111 名激勵對象在第 二個行權(quán)期可行權(quán)數(shù)量 11,127,000 份。 臨時公告 2016-030 號 2016 年 10 月 27 日，公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第一次行 權(quán) 10,241,000 份，公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦 理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出具的證券變更登記證 明。第一次行權(quán)，對應(yīng)增加注冊資本 10,241,000 元，注冊資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 臨時公告 2016-038 號 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第二次行 權(quán) 600,000 份，公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理 完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出具的證券變更登記證明。 第二次行權(quán)，對應(yīng)增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 臨時公告 2017-001 號 2017 年 4 月 27 日，公司召開第四屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān) 于注銷股票期權(quán)激勵計劃部分期權(quán)的議案》，對股票期權(quán)激勵計劃第二 個行權(quán)期未行權(quán)部分期權(quán)和第四個行權(quán)期期權(quán)予以注銷。公司首期股票 期權(quán) 激勵計劃 第二個行權(quán)期 ， 111 名激勵對 象的可 行權(quán)數(shù)量 為 11,127,000 份，實際行權(quán)數(shù)量為 10,841,000 份。截止 2017 年 2 月 8 日 行權(quán)期結(jié)束，激勵對象王小權(quán)、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬份股票 期權(quán)未行權(quán)，董事會決定注銷上述已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)。由于 公司 2016 年度（即第四個行權(quán)期）業(yè)績考核未達到相應(yīng)的行權(quán)條件，第 四個行權(quán)期相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,127,000 份股票期權(quán)）由公司注銷。 公司首期股權(quán)激勵計劃實施完畢。 臨時公告 2017-018 號 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況 股權(quán)激勵情況 √適用 □不適用 2013 年第 1 次股權(quán)激勵計劃 激勵方式:股票期權(quán) 標的股票來源:向激勵對象發(fā)行股份 權(quán)益工具公允價值的計量方法、參數(shù)的選取標準及結(jié)果 計 量 方 法 根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號--金融工具確認和計量》中關(guān)于公允價值確定的相關(guān)規(guī)定 參 數(shù) 名 稱 公司選擇布萊克-斯科爾期權(quán)定價模型（ Black-Scholes Model）于 2013 年 11 月 08 日根據(jù)以 下參數(shù)對授予的 4,000 萬份股票期權(quán)公允價值進行了測算：（ 1）行權(quán)價格： 6.42 元；（ 2） 授予日二級市場收盤價： 6.26 元（ 2013 年 11 月 08 日收盤價）；（ 3）期權(quán)的剩余年限： 假 設(shè)激勵對象在可行權(quán)日所在期間勻速行權(quán)，則各期權(quán)的剩余年限分別為 1.5 年、 2.5 年、 3.5、 4.5 年；（ 4）歷史波動率：選取東材科技上市首日至 2013 年 11 月 08 日的股價的年化波動 2017 年半年度報告 20 / 123 率，數(shù)值為 40.67%；（ 5）無風(fēng)險收益率：以 2013 年 11 月 8 日公布的中證國債到期收益率 作為相應(yīng)期限的無風(fēng)險收益率。其中 1.5 年期中證國債到期收益率為 4.075%， 2.5 年期中證 國債到期收益率為 4.15%， 3.5 年期中證國債到期收益率為 4.195%， 4.5 年期中證國債到期收 益率為 4.225% ；（ 6）由于授予的權(quán)益數(shù)量占公司總股本比例較小，因此不考慮期權(quán)行權(quán)時 對公司股本的攤薄效應(yīng)。 計 量 結(jié) 果 2013 年-2016 年期權(quán)成本攤銷情況見下表：（單位：人民幣/萬元） 年份 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合計 攤銷期權(quán)費 用金額 296.94 1,573.79 533.44 -496.16 1,908.02 公司 2017 年 1 月-6 月的實際攤銷期權(quán)成本為 0 元。 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關(guān)聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 2017 年 4 月 27 日， 公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關(guān)于公司 2016 年日常關(guān)聯(lián)交 易執(zhí)行情況及 2017 年日常關(guān)聯(lián)交易情況預(yù)計的議案》； 2017 年 5 月 18 日召開的 2016 年年度股 東大會審議通過此議案，批準了 2017 年度公司與關(guān)聯(lián)方預(yù)計發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易。截止本報告期 末，日常關(guān)聯(lián)交易均沒有超過批準額度。詳細關(guān)聯(lián)交易情況見下表： 單位：萬元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)關(guān)系 關(guān)聯(lián)交易類別 2017 年預(yù)計 金額 截止 2017 年 6 月 30 日實際發(fā)生金額 金發(fā)科技股份有限公 司及其子公司 關(guān)聯(lián)自然人 熊海濤任董事 銷售材料 2,000 511.48 采購材料 接受勞務(wù) 500 93.86 北京高盟新材料股份 有限公司及其子公司 公司控股股東高金集 團控制的其他公司 采購材料 200 43.85 銷售產(chǎn)品 2,000 740.99 2017 年半年度報告 21 / 123 太湖金張科技股份有 限公司 公司的參股公司 采購材料 300 96.23 銷售產(chǎn)品 3500 1,374.35 其它與日常經(jīng)營相關(guān) 的零星關(guān)聯(lián)交易 采購材料、產(chǎn)品 銷售材料、產(chǎn)品 100 17.10 合計 8,600 2,877.86 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 √適用 □不適用 2017 年 3 月 1 日，公司第四屆董事會第三次會議審議通過了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓公司所持金張科技 19% 股權(quán)的議案》，公司將持有的控股子公司太湖金張科技股份有限公司 19%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給施克煒先 生，股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價為人民幣 6,224.00 萬元。 詳見《 四川東材科技集團股份有限公司關(guān)于轉(zhuǎn)讓金張 科技 19%股權(quán)的關(guān)聯(lián)交易公告》 （臨 2017-005）。 鑒于本次交易的對手方施克煒是金張科技的第二大股東，持有金張科技 19.32%股權(quán)，屬于 “ 持有對上市公司具有重要影響的控股子公司 10%以上股份的關(guān)聯(lián)自然人” 。本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián) 交易。 2017 年 3 月 17 日，該議案經(jīng)公司召開的 2017 年第一次臨時股東大會審議通過。同日，公 司與施克煒先生簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》 ，詳見《 四川東材科技集團股份有限公司關(guān)于簽署金張 科技股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的公告》 （臨 2017-012）。 截至 2017 年 3 月 28 日，受讓方已將股權(quán)受讓款全 額支付給本公司。目前，工商變更手續(xù)已辦理完畢。 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況 √適用 □不適用 本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后， 業(yè)績承諾方施克煒、孫建、陳曉東將繼續(xù)履行 2016 年 5 月 17 日簽訂的《關(guān) 于太湖金張科技股份有限公司業(yè)績承諾及補償變更的補充協(xié)議》中關(guān)于業(yè)績承諾與補償條款的相 關(guān)協(xié)定，業(yè)績承諾和補償義務(wù)均不發(fā)生變化。施克煒、孫建、陳曉東承諾： 2015-2017 年金張科 技經(jīng)審計后的扣非凈利潤不低于 2800 萬元、 3300 萬元和 4200 萬元，可累積計算業(yè)績承諾，業(yè)績 承諾期內(nèi)累積實現(xiàn)凈利潤不低于 10,300 萬元。 2017 年 1-6 月，金張科技實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為 2,288.25 萬元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金張科技累積實現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為 8,288.84 萬元，與 累積承諾凈利潤 10,300 萬元，相差 2,011.16 萬元， 完成率 80.47%。 2017 年半年度報告 22 / 123 (三) 共同對外投資的重大關(guān)聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔(dān)保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔(dān)保情況（不包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保 方 擔(dān)保 方與 上市 公司 的關(guān) 系 被擔(dān) 保方 擔(dān)保 金額 擔(dān)保 發(fā)生 日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔(dān)保 起始日 擔(dān)保 到期日 擔(dān)保 類型 擔(dān)保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔(dān)保是 否逾期 擔(dān)保逾 期金額 是否存 在反擔(dān) 保 是否為 關(guān)聯(lián)方 擔(dān)保 關(guān) 聯(lián) 關(guān) 系 2017 年半年度報告 23 / 123 報告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計（不包括對子公司 的擔(dān)保） 0 報告期末擔(dān)保余額合計（ A）（不包括對子 公司的擔(dān)保） 0 公司對子公司的擔(dān)保情況 報告期內(nèi)對子公司擔(dān)保發(fā)生額合計 250 報告期末對子公司擔(dān)保余額合計（ B） 5,150 公司擔(dān)?？傤~情況（包括對子公司的擔(dān)保） 擔(dān)保總額（ A+B） 5,150 擔(dān)?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 2.56 其中： 為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的 金額（ C） 0 直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔(dān)保 對象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（ D） 0 擔(dān)?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（ E） 0 上述三項擔(dān)保金額合計（ C+D+E） 0 未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說明 無 擔(dān)保情況說明 本公司及子公司不存在為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保 的情形； 本公司對控股子公司的擔(dān)保沒有超過經(jīng)股東大會 審議的擔(dān)保限額；子公司不存在對外擔(dān)保的情形。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉(zhuǎn)換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 √適用 □不適用 報告期內(nèi)， 公司繼續(xù)強化日常管理和環(huán)保設(shè)備設(shè)施的維護保養(yǎng)，確保環(huán)保設(shè)施運行正常，各 項污染物全部達標排放。公司主要污染物有廢氣、廢水、固體廢物，其中廢水主要污染因子為 COD、 氨氮；廢氣主要污染因子為煙塵、 二氧化硫、氮氧化物、二甲苯、甲苯等。排放方式：公司廢水 排放口 2 個，分別分布在塘汛化工廠區(qū)和小枧廠區(qū)，廢水間斷排放；廢氣主要排放口 3 個，分布 在塘汛化工廠區(qū)。 一般固體廢物主要有生化污泥、一般工業(yè)固廢和生活垃圾，危險固廢主要有廢 有機溶劑、有機樹脂類廢物。廢水安裝有在線監(jiān)控系統(tǒng)，與環(huán)保監(jiān)管部門聯(lián)網(wǎng)實時監(jiān)控，各項指 2017 年半年度報告 24 / 123 標均達標排放。公司建有固廢堆場、 危險廢物貯存場所，固廢分類處置：一般工業(yè)固廢可利用部 分交下游單位綜合利用；工業(yè)垃圾、生活垃圾交綿陽市環(huán)衛(wèi)處進行安全處置；危險廢物委托資質(zhì) 單位進行安全處置。 公司塘汛廠區(qū) VOC 廢氣治理設(shè)施提升改造新建的分子篩濃縮轉(zhuǎn)輪+RTO 裝置運 行穩(wěn)定， VOC 處理效率大幅提高。 公司嚴格執(zhí)行國家環(huán)保法律、法規(guī)、標準和其它要求，廢水、廢氣、廠界環(huán)境噪聲委托資質(zhì) 單位進行監(jiān)測， 主要污染物穩(wěn)定達標排放，污染物排放總量控制在政府環(huán)保部門核定的排放總量 指標以內(nèi)。 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內(nèi)發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位： 萬股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數(shù)量 比例 (%) 發(fā)行 新股 送 股 公 積 金 轉(zhuǎn) 股 其 他 小計 數(shù)量 比例 (%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內(nèi)資持股 其中：境內(nèi)非國有法 人持股 境內(nèi)自然人持 股 2017 年半年度報告 25 / 123 4、 外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 二、無限售條件流通 股份 1、人民幣普通股 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數(shù) 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、 股份變動情況說明 √適用 □不適用 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第二次行權(quán) 600,000 份，公司 在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司 出具的證券變更登記證明。第二次行權(quán)，對應(yīng)增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 本次行權(quán)股份于 2017 年 2 月 8 日上市流通。 3、 報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產(chǎn)等財務(wù)指標的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監(jiān)管機構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 41,980 截止報告期末表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內(nèi)增 減 期末持股數(shù)量 比例 (%) 持有有 限售條 件股份 數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)情況 股東 股份 性質(zhì) 狀態(tài) 數(shù)量 2017 年半年度報告 26 / 123 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集 團有限公司 143,759,600 22.94 質(zhì)押 61,576,000 境內(nèi)非國有 法人 于少波 600,000 24,833,200 3.96 質(zhì)押 11,740,000 境內(nèi)自然人 唐安斌 23,391,600 3.73 質(zhì)押 4,194,802 境內(nèi)自然人 熊玲瑤 20,942,160 3.34 無 境內(nèi)自然人 中央?yún)R金資產(chǎn)管 理有限責(zé)任公司 15,625,900 2.49 無 國有法人 熊海濤 14,196,772 2.27 無 境內(nèi)自然人 中國工商銀行股 份有限公司－金 鷹穩(wěn)健成長混合 型證券投資基金 151,138 9,600,000 1.53 無 其他 中國銀行股份有 限公司－華夏新 經(jīng)濟靈活配置混 合型發(fā)起式證券 投資基金 6,535,900 1.04 無 其他 尹勝 -2,376,500 6,434,800 1.03 無 境內(nèi)自然人 梁戈 -80,000 4,647,540 0.74 無 境內(nèi)自然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通 股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團有限公司 143,759,600 人民幣普通股 143,759,600 于少波 24,833,200 人民幣普通股 24,833,200 唐安斌 23,391,600 人民幣普通股 23,391,600 熊玲瑤 20,942,160 人民幣普通股 20,942,160 中央?yún)R金資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司 15,625,900 人民幣普通股 15,625,900 熊海濤 14,196,772 人民幣普通股 14,196,772 中國工商銀行股份有限公司－金 鷹穩(wěn)健成長混合型證券投資基金 9,600,000 人民幣普通股 9,600,000 中國銀行股份有限公司－華夏新 經(jīng)濟靈活配置混合型發(fā)起式證券 投資基金 6,535,900 人民幣普通股 6,535,900 尹勝 6,434,800 人民幣普通股 6,434,800 梁戈 4,647,540 人民幣普通股 4,647,540 上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的 說明 第六大股東熊海濤為第一大股東高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團有限公司的實 際控制人，為一致行動人關(guān)系。除此之外，公司未知其它股東之間 是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦 法》規(guī)定的一致行動人。 表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東及持股 數(shù)量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 2017 年半年度報告 27 / 123 □適用 √不適用 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關(guān)情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、 持股變動情況 (一) 現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報告期內(nèi)股份 增減變動量 增減變動原因 于少波 董事 24,233,200 24,833,200 600,000 股票期權(quán)行權(quán) 唐安斌 董事 23,391,600 23,391,600 曹學(xué) 董事 980,000 980,000 熊玲瑤 董事 20,942,160 20,942,160 何燕 獨立董事 譚鴻 獨立董事 李非 獨立董事 趙平 監(jiān)事 何誠榮 監(jiān)事 9,300 9,300 簡青 監(jiān)事 馬慶柯 監(jiān)事 李文權(quán) 監(jiān)事 李剛 高管 300,000 300,000 陳杰 高管 90,000 90,000 宗躍強 高管 其它情況說明 □適用 √不適用 (二) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 28 / 123 單位:股 姓名 職務(wù) 期初持有股 票期權(quán)數(shù)量 報告期新授予 股票期權(quán)數(shù)量 報告期內(nèi)可 行權(quán)股份 報告期股票期 權(quán)行權(quán)股份 期末持有股 票期權(quán)數(shù)量 于少波 董事 1,200,000 0 600,000 600,000 0 唐安斌 董事 525,000 0 0 0 0 曹學(xué) 董事 480,000 0 0 0 0 李剛 高管 300,000 0 0 0 0 陳杰 高管 90,000 0 0 0 0 合計 2,595,000 0 600,000 600,000 0 二、 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 □適用 √不適用 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明 □適用 √不適用 三、 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 29 / 123 第九節(jié) 公司債券相關(guān)情況 □適用 √不適用 第十節(jié) 財務(wù)報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務(wù)報表 合并資產(chǎn)負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 四川東材科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 204,453,646.16 177,032,629.09 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且 其變動計入當(dāng)期損益 的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 272,532,906.35 238,950,933.76 應(yīng)收賬款 305,450,298.02 251,180,790.18 預(yù)付款項 79,874,351.42 43,224,603.05 應(yīng)收保費 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準備 金 應(yīng)收利息 364,716.24 182,358.12 應(yīng)收股利 - - 其他應(yīng)收款 15,130,896.75 13,922,043.33 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 238,898,905.00 270,872,074.31 劃分為持有待售的 資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流 動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 43,607,461.84 49,603,633.08 流動資產(chǎn)合計 1,160,313,181.78 1,044,969,064.92 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 2017 年半年度報告 30 / 123 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 109,560,794.84 1,390,731.47 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 1,541,374,786.06 1,680,326,670.78 在建工程 24,594,233.89 38,747,775.51 工程物資 固定資產(chǎn)清理 - - 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 154,816,349.66 179,904,966.38 開發(fā)支出 11,768,505.87 10,527,059.69 商譽 2,056,577.61 54,939,624.07 長期待攤費用 581,355.54 3,606,711.39 遞延所得稅資產(chǎn) 39,343,137.80 39,398,365.30 其他非流動資產(chǎn) 26,805,089.70 29,639,499.11 非流動資產(chǎn)合計 1,910,900,830.97 2,038,481,403.70 資產(chǎn)總計 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 流動負債： 短期借款 293,285,977.22 171,023,780.80 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存 放 拆入資金 以公允價值計量且 其變動計入當(dāng)期損益 的金融負債 衍生金融負債 應(yīng)付票據(jù) - 9,643,701.78 應(yīng)付賬款 136,614,288.45 169,547,118.12 預(yù)收款項 19,696,733.13 14,984,979.45 賣出回購金融資產(chǎn) 款 應(yīng)付手續(xù)費及傭金 應(yīng)付職工薪酬 10,813,323.92 10,599,571.52 應(yīng)交稅費 12,588,735.30 25,192,656.18 應(yīng)付利息 - - 應(yīng)付股利 243,875.44 1,587,781.81 其他應(yīng)付款 6,501,576.31 15,985,761.47 應(yīng)付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的 負債 一年內(nèi)到期的非流 動負債 34,000,000.00 35,000,000.00 2017 年半年度報告 31 / 123 其他流動負債 - - 流動負債合計 513,744,509.77 453,565,351.13 非流動負債： 長期借款 17,500,000.00 74,250,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負債 遞延收益 168,787,210.52 175,320,089.65 遞延所得稅負債 - 1,268,534.03 其他非流動負債 非流動負債合計 186,287,210.52 250,838,623.68 負債合計 700,031,720.29 704,403,974.81 所有者權(quán)益 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,221,139,742.62 1,218,043,742.62 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 一般風(fēng)險準備 未分配利潤 425,688,567.42 359,000,811.68 歸屬于母公司所有 者權(quán)益合計 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 少數(shù)股東權(quán)益 20,191,807.99 98,439,765.08 所有者權(quán)益合計 2,371,182,292.46 2,379,046,493.81 負債和所有者 權(quán)益總計 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 母公司資產(chǎn)負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:四川東材科技集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 86,544,285.50 67,421,042.95 以公允價值計量且 其變動計入當(dāng)期損益 2017 年半年度報告 32 / 123 的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 47,850,667.59 54,392,692.28 應(yīng)收賬款 88,113,208.12 55,351,630.46 預(yù)付款項 6,822,622.59 14,365,693.04 應(yīng)收利息 364,716.24 182,358.12 應(yīng)收股利 - - 其他應(yīng)收款 139,159,190.57 123,601,657.78 存貨 82,274,194.83 80,880,863.21 劃分為持有待售的 資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流 動資產(chǎn) - - 其他流動資產(chǎn) 108,026.85 - 流動資產(chǎn)合計 451,236,912.29 396,195,937.84 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 投資性房地產(chǎn) - - 固定資產(chǎn) 399,156,151.69 390,426,393.90 在建工程 24,040,157.52 20,357,347.61 工程物資 - - 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 85,716,728.52 88,814,595.36 開發(fā)支出 9,796,158.55 9,216,983.68 商譽 - - 長期待攤費用 - - 遞延所得稅資產(chǎn) 18,301,612.73 18,878,242.35 其他非流動資產(chǎn) 7,427,532.54 7,516,236.80 非流動資產(chǎn)合計 1,968,797,883.00 2,025,550,469.46 資產(chǎn)總計 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 流動負債： 短期借款 170,000,000.00 40,000,000.00 以公允價值計量且 其變動計入當(dāng)期損益 的金融負債 衍生金融負債 應(yīng)付票據(jù) - - 應(yīng)付賬款 43,422,753.55 61,653,978.46 預(yù)收款項 2,748,797.02 4,540,057.71 應(yīng)付職工薪酬 5,044,575.87 3,905,494.17 應(yīng)交稅費 4,371,703.92 6,840,302.36 應(yīng)付利息 - - 應(yīng)付股利 - - 2017 年半年度報告 33 / 123 其他應(yīng)付款 102,393,955.21 192,644,735.22 劃分為持有待售的 負債 一年內(nèi)到期的非流 動負債 其他流動負債 - - 流動負債合計 327,981,785.57 309,584,567.92 非流動負債： 長期借款 - 40,250,000.00 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負債 遞延收益 77,664,538.63 78,658,575.86 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 77,664,538.63 118,908,575.86 負債合計 405,646,324.20 428,493,143.78 所有者權(quán)益： 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 1,221,922,988.08 1,218,826,988.08 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 未分配利潤 88,303,308.58 70,864,101.01 所有者權(quán)益合計 2,014,388,471.09 1,993,253,263.52 負債和所有者 權(quán)益總計 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 838,500,139.33 778,140,560.85 其中：營業(yè)收入 838,500,139.33 778,140,560.85 利息收入 2017 年半年度報告 34 / 123 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 806,672,301.39 744,441,208.22 其中：營業(yè)成本 651,136,010.25 616,260,095.53 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金 凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 銷售費用 38,297,974.09 28,688,383.71 管理費用 97,805,375.62 82,007,510.90 財務(wù)費用 3,867,086.74 11,245,510.29 資產(chǎn)減值損失 5,788,163.41 2,058,210.24 加：公允價值變動收益（損 失以“－”號填列） - - 投資收益（損失以 “－”號填列） 33,305,606.41 - 其中：對聯(lián)營企業(yè)和 合營企業(yè)的投資收益 3,344,800.21 - 匯兌收益（損失以 “－”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－” 號填列） 65,133,444.35 33,699,352.63 加：營業(yè)外收入 14,464,925.61 12,693,627.87 其中：非流動資產(chǎn)處 置利得 38,017.54 547,617.22 減：營業(yè)外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 其中：非流動資產(chǎn)處 置損失 517,467.93 1,450,660.34 四、利潤總額（虧損總額以 “ －” 號填列） 78,289,129.21 44,322,296.16 減：所得稅費用 5,259,562.40 6,523,927.97 五、凈利潤（凈虧損以“ －” 號填列） 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的凈 利潤 66,687,755.74 26,174,193.24 少數(shù)股東損益 6,341,811.07 11,624,174.95 六、其他綜合收益的稅后凈 額 歸屬母公司所有者的其他 綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類 進損益的其他綜合收益 2017 年半年度報告 35 / 123 1.重新計量設(shè)定受益 計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資 單位不能重分類進損益的其 他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進 損益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資 單位以后將重分類進損益的 其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn) 公允價值變動損益 3.持有至到期投資重 分類為可供出售金融資產(chǎn)損 益 4.現(xiàn)金流量套期損益 的有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算 差額 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜 合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 73,029,566.81 37,798,368.19 歸屬于母公司所有者的綜 合收益總額 66,687,755.74 26,174,193.24 歸屬于少數(shù)股東的綜合收 益總額 6,341,811.07 11,624,174.95 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 （二）稀釋每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為： 0 元, 上期被合并方實現(xiàn) 的凈利潤為： 0 元。 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 263,448,337.92 212,559,436.12 減：營業(yè)成本 204,719,402.19 173,843,508.16 稅金及附加 2,697,040.17 749,604.87 銷售費用 11,162,681.56 7,789,876.13 管理費用 38,885,736.13 33,781,284.53 財務(wù)費用 1,187,826.31 4,459,560.25 資產(chǎn)減值損失 3,048,591.52 954,055.44 2017 年半年度報告 36 / 123 加：公允價值變動收益（損 失以“－”號填列） - - 投資收益（損失以 “－”號填列） 8,379,560.43 - 其中：對聯(lián)營企業(yè)和 合營企業(yè)的投資收益 3,344,800.21 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－” 號填列） 10,126,620.47 -9,018,453.26 加：營業(yè)外收入 2,117,723.97 1,974,787.05 其中：非流動資產(chǎn)處 置利得 10,310.37 7,361.75 減：營業(yè)外支出 771,810.99 138,150.85 其中：非流動資產(chǎn)處 置損失 339,114.39 116,650.85 三、利潤總額（虧損總額以 “－”號填列） 11,472,533.45 -7,181,817.06 減：所得稅費用 422,637.14 -630,656.17 四、凈利潤（凈虧損以“－” 號填列） 11,049,896.31 -6,551,160.89 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進 損益的其他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計 劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單 位不能重分類進損益的其他 綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損 益的其他綜合收益 1.權(quán)益法下在被投資單 位以后將重分類進損益的其 他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公 允價值變動損益 3.持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的 有效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差 額 6.其他 六、綜合收益總額 11,049,896.31 -6,551,160.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元 /股) （二）稀釋每股收益(元 /股) 2017 年半年度報告 37 / 123 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 464,303,721.34 638,129,785.55 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費返還 761,247.45 3,814,927.68 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 23,849,293.20 11,903,886.04 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 488,914,261.99 653,848,599.27 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 390,619,386.15 391,253,767.40 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 75,678,404.64 77,103,757.80 支付的各項稅費 53,049,550.55 57,521,466.28 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 26,431,811.62 24,102,463.69 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 545,779,152.96 549,981,455.17 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額 -56,864,890.97 103,867,144.10 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 18,410,000.00 - 取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 10,000.00 384,002.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 21,594,607.05 - 2017 年半年度報告 38 / 123 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動現(xiàn)金流入小計 40,014,607.05 384,002.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 7,261,131.43 10,055,150.43 投資支付的現(xiàn)金 - 10,581,293.91 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 - - 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動現(xiàn)金流出小計 7,261,131.43 20,636,444.34 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額 32,753,475.62 -20,252,442.34 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 3,696,000.00 - 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收 到的現(xiàn)金 - - 取得借款收到的現(xiàn)金 344,161,956.60 110,027,473.45 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 13,386,807.78 24,337,208.94 籌資活動現(xiàn)金流入小計 361,244,764.38 134,364,682.39 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 278,310,597.48 196,627,975.77 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 6,608,533.97 47,355,242.41 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股 利、利潤 - - 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 10,075,477.53 17,699,163.48 籌資活動現(xiàn)金流出小計 294,994,608.98 261,682,381.66 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額 66,250,155.40 -127,317,699.27 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 -21,496.59 23,784.60 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 162,086,402.70 261,462,408.33 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 204,203,646.16 217,783,195.42 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 183,539,932.33 140,825,701.96 收到的稅費返還 155,539.82 - 2017 年半年度報告 39 / 123 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 112,331,170.10 103,231,045.56 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 296,026,642.25 244,056,747.52 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 92,500,558.91 59,833,519.32 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 36,394,655.54 34,939,192.85 支付的各項稅費 14,253,083.39 6,163,446.42 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 287,333,900.72 89,698,568.13 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 430,482,198.56 190,634,726.72 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -134,455,556.31 53,422,020.80 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 80,850,000.00 - 取得投資收益收到的現(xiàn)金 - - 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 - 28,000.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 - - 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動現(xiàn)金流入小計 80,850,000.00 28,000.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 18,591,522.34 1,059,831.95 投資支付的現(xiàn)金 - 10,581,293.91 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 - - 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - - 投資活動現(xiàn)金流出小計 18,591,522.34 11,641,125.86 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額 62,258,477.66 -11,613,125.86 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 3,696,000.00 - 取得借款收到的現(xiàn)金 220,000,000.00 40,000,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 - - 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - 2,203,300.00 籌資活動現(xiàn)金流入小計 223,696,000.00 42,203,300.00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 130,250,000.00 68,750,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的 現(xiàn)金 2,125,678.80 41,795,148.30 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 - 716,000.00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 132,375,678.80 111,261,148.30 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈 額 91,320,321.20 -69,057,848.30 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 - 1,450.01 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 19,123,242.55 -27,247,503.35 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 67,421,042.95 125,987,798.97 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 86,544,285.50 98,740,295.62 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 2017 年半年度報告 40 / 123 2017 年半年度報告 41 / 123 合并所有者權(quán)益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專項儲備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險 準 備 優(yōu) 未分配利潤 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） 600,000.00 3,096,000.00 66,687,755.74 -78,247,957.09 -7,864,201.35 （一）綜合收益總額 66,687,755.74 6,341,811.07 73,029,566.81 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險準備 3．對所有者（或股東）的分 配 4 ．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 2017 年半年度報告 42 / 123 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 -84,589,768.16 -84,589,768.16 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,139,742.62 77,561,174.43 425,688,567.42 20,191,807.99 2,371,182,292.46 項目 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項 儲 備 盈余公積 一 般 風(fēng) 險 準 備 優(yōu) 未分配利潤 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 加： 會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） -10,771,406.76 11,624,174.95 852,768.19 （一）綜合收益總額 26,174,193.24 11,624,174.95 37,798,368.19 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 2017 年半年度報告 43 / 123 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險準備 3．對所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 4．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 343,495,573.64 107,873,978.64 2,314,802,596.77 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 母公司所有者權(quán)益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 優(yōu) 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 先 股 永 續(xù) 債 其 他 2017 年半年度報告 44 / 123 一、上年期末余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） 600,000.00 3,096,000.00 17,439,207.57 21,135,207.57 （一）綜合收益總額 11,049,896.31 11,049,896.31 （ 二）所有者投入和減少資本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股東投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 3 ．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 6,389,311.26 6,389,311.26 四、本期期末余額 626,601,000.00 1,221,922,988.08 77,561,174.43 88,303,308.58 2,014,388,471.09 2017 年半年度報告 45 / 123 項目 上期 股本 其他權(quán)益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專 項 儲 備 優(yōu) 盈余公積 未分配利潤 所有者權(quán)益合計 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 三、本期增減變動金額（減少 以“－” 號填列） -43,496,760.89 -43,496,760.89 （一）綜合收益總額 -6,551,160.89 -6,551,160.89 （ 二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權(quán)益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權(quán)益 的金額 4．其他 （ 三）利潤分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 3．其他 （ 四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 2017 年半年度報告 46 / 123 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 69,105,808.90 1,933,371,992.56 法定代表人： 于少波 主管會計工作負責(zé)人： 陳杰 會計機構(gòu)負責(zé)人： 張興彥 2017 年半年度報告 47 / 123 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 （一）公司簡介 公司名稱：四川東材科技集團股份有限公司（以下簡稱“ 公司” 或“ 本公司” ） 注冊地址：綿陽市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)洪恩東路 68 號 總部地址：綿陽市游仙區(qū)三星路 188 號 注冊資本：人民幣 626,601,000.00 元 法定代表人：于少波 （二）業(yè)務(wù)性質(zhì)及主要經(jīng)營活動 業(yè)務(wù)性質(zhì)：從事新材料研發(fā)、制造、銷售，重點發(fā)展絕緣膜材料、光學(xué)膜材料、新型絕緣材料和 制品、環(huán)保阻燃材料等系列產(chǎn)品，服務(wù)于新能源、智能電網(wǎng)、消費電子、平板顯示、電工電器、 軍工等領(lǐng)域。 主要經(jīng)營活動：絕緣材料、高分子材料、精細化工材料的生產(chǎn)、銷售，危險化學(xué)品（含丙酮、甲 苯、醋酸酐、甲基乙基酮、有毒品、易燃液體、腐蝕品、氧化劑和有機過氧化物、易燃固體、自 燃和遇濕易燃物品）、非藥品類易制毒化學(xué)品（含醋酸酐、丙酮、甲苯、乙醚、硫酸、鹽酸、三 氯甲烷）的銷售?？萍夹畔⒆稍儭⒓夹g(shù)服務(wù)，出口本企業(yè)自產(chǎn)的絕緣材料及其生產(chǎn)設(shè)備和原輔料， 進口本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、機械設(shè)備、儀器儀表及零配件。 （三）財務(wù)報告批準 本財務(wù)報告業(yè)經(jīng)公司董事會于 2017 年 8 月 25 日決議批準報出。 2. 合并財務(wù)報表范圍 √適用 □不適用 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并財務(wù)報表范圍內(nèi)子公司如下： 公司類型 公司名稱 公司簡稱 與上期相比的變化情況 控股子公司 四川東方絕緣材料股份有限公司 東材股份 未變化 控股子公司 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 東材技術(shù) 未變化 控股子公司 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 河南華佳 公司名稱發(fā)生變化 全資子公司 綿陽東方絕緣漆有限責(zé)任公司 東漆公司 未變化 全資子公司 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 江蘇東材 未變化 孫公司 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 加工公司 未變化 孫公司 連云港東材絕緣材料有限公司 連云港東材 未變化 2017 年 6 月 7 日，控股子公司“鄭州華佳新能源技術(shù)有限公司”正式更名為“河南華佳新材料技 術(shù)有限公司”。 四、 財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1. 編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照《企業(yè)會計準則―― 基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以 下合稱“企業(yè)會計準則”)，以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī) 則第 15 號――財務(wù)報告的一般規(guī)定》 (2014 年修訂)的披露規(guī)定編制財務(wù)報表。 2017 年半年度報告 48 / 123 2. 持續(xù)經(jīng)營 √適用 □不適用 公司自本報告期末至少 12 個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大事項。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用 □不適用 本公司及各子公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會計準則的規(guī)定，對收入確認等交易和 事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本節(jié)“五、重要會計政策及會計估計第 28 項 收 入” 各項描述。 1. 遵循企業(yè)會計準則的聲明 本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營 成果、股東權(quán)益變動和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 本公司營業(yè)周期為 12 個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用 □不適用 1、同一控制下的企業(yè)合并 公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中 的賬面價值的份額計量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股 份面值總額）的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司為進行企業(yè)合并而發(fā)生的各項直接相關(guān)費用，包括為進行企業(yè)合并而支付的審計費用、評估 費用、法律服務(wù)費等，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 企業(yè)合并中發(fā)行權(quán)益性證券發(fā)生的手續(xù)費、傭金等，抵減權(quán)益性證券溢價收入，溢價收入不足沖 減的，沖減留存收益。 被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政策進行調(diào)整， 在此基礎(chǔ)上按照企業(yè)會計準則規(guī)定確認。 2、非同一控制下的企業(yè)合并 對于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權(quán)而付出的資 產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值，為進行企業(yè)合并而支付的審計費用、 評估費用、法律服務(wù)費等中介費用以及其他管理費用于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。購買方作為合并對 價發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費用，計入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認金額。 2017 年半年度報告 49 / 123 通過多次交換交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，在公司合并財務(wù)報表中，對于購買日之前持有的被購買 方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入購 買日所屬當(dāng)期投資收益，同時將與購買日之前持有的被購買方的股權(quán)相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資收益，合并成本為購買日之前持有的被購買方的股權(quán)在購買日的公允價值與購買日增持的 被購買方股權(quán)在購買日的公允價值之和。 購買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買日的公允價值計量。合并成本大于 合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽。合并成本小于 合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產(chǎn)、 負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復(fù)核，復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的 被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當(dāng)期損益。 6. 合并財務(wù)報表的編制方法 √適用 □不適用 本公司合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司均納入合并財務(wù)報表。 所有納入合并財務(wù)報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司 采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務(wù)報表時，按本公司的會計政策、 會計期間進行必要的調(diào)整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公 允價值為基礎(chǔ)對其財務(wù)報表進行調(diào)整。 本公司與子公司之間所有重大往來余額、交易及未實現(xiàn)利潤在合并財務(wù)報表編制時予以抵銷。 在報告期內(nèi)，若因企業(yè)合并增加子公司的，不調(diào)整合并資產(chǎn)負債表的期初數(shù)；將子公司合并當(dāng)期 合并日至報告年末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當(dāng)期合并日至報告年末的 現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 在報告期內(nèi)，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表； 該子公司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 當(dāng)因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權(quán)時，對于剩余股權(quán)，按照其在喪 失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量。處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原 持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控 制權(quán)當(dāng)期的投資收益。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資收益。其后，對該部分剩余股權(quán)按照《企業(yè)會計準則第 2 號――長期股權(quán)投資》或《企業(yè) 會計準則第 22 號――金融工具確認和計量》等相關(guān)規(guī)定進行后續(xù)計量。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 □適用 √不適用 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為 已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 9. 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 √適用 □不適用 1、外幣業(yè)務(wù) 2017 年半年度報告 50 / 123 本公司對發(fā)生的非本位幣經(jīng)濟業(yè)務(wù)公司按業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折 合為本位幣記賬；月終對外幣的貨幣項目余額按期末中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行 調(diào)整。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額作為“財務(wù)費用― 匯兌損益”計入當(dāng)期損益；屬于與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費用資本 化的原則進行處理。 2、外幣報表折算 若公司境外經(jīng)營子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)和分支機構(gòu)采用與公司不同的記賬本位幣，在將公 司境外經(jīng)營通過合并報表、權(quán)益法核算等納入到公司的財務(wù)報表中時，需要將境外經(jīng)營的財務(wù)報 表折算為以公司記賬本位幣反映。在對其進行折算前，公司調(diào)整境外經(jīng)營的會計期間和會計政策， 使之與公司會計期間和會計政策相一致，根據(jù)調(diào)整后會計政策及會計期間編制相應(yīng)貨幣的財務(wù)報 表，再按照以下方法對境外經(jīng)營財務(wù)報表進行折算： （ 1）資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項目除“ 未 分配利潤” 項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。 （ 2）利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折算。 （ 3）產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，在編制合并財務(wù)報表時，在合并資產(chǎn)負債表中所有者權(quán)益項 目下在“其他綜合收益” 項目列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 1、金融工具的分類 本公司按照管理層取得持有金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其 變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，包括交易性金融資產(chǎn)或金融負債（和直接指定為以公 允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負債）；持有至到期投資；應(yīng)收賬款；可供 出售金融資產(chǎn)；其他金融負債等。 2、金融工具的確認依據(jù)和計量方法 （ 1）以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）作 為初始確認金額，相關(guān)的交易費用計入當(dāng)期損益。持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認為投資 收益，年末將公允價值變動計入當(dāng)期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認 為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。 （ 2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)交易費用之和作為初始確認 金額。持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時 確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。處置時，將所取得價款與該投資賬面價 值之間的差額計入投資收益。 （ 3）應(yīng)收款項 公司對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場上 有報價的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項、其他應(yīng)收款、長期應(yīng)收款等， 以向購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價款作為初始確認金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應(yīng)收賬款賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。 （ 4）可供出售金融資產(chǎn) 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其 他類的金融資產(chǎn)。 2017 年半年度報告 51 / 123 其中：在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤 并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進行后續(xù)計量；其他存在活躍市場報價或 雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合 收益。可供出售債務(wù)工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的 與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金股利，作為投資收益計入當(dāng)期損益。 （ 5）其他金融負債 按其公允價值和相關(guān)交易費用之和作為初始確認金額，采用攤余成本進行后續(xù)計量。 3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法 公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時，如已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方，則終 止確認該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，則不終止確認該金融 資產(chǎn)。 在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認條件時，采用實質(zhì)重于形式的原則。公司將 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將 下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益： （ 1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值； （ 2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資 產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和 未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損 益： （ 1）終止確認部分的賬面價值； （ 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止確認部分 的金額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認條件的，繼續(xù)確認該金融資產(chǎn)，收到的對價確認為一項金融負債。 4、金融負債終止確認條件 金融負債的的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與 債權(quán)人簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合 同條款實質(zhì)上不同的，則終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現(xiàn)存金融負債全部或部分合同條款作出實質(zhì)性修改的，則終止確認現(xiàn)存金融負債或其一部分， 同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金 資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負債）之間的差額，計入當(dāng)期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續(xù)確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將 該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉(zhuǎn)出 的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負債）之間的差額，計入當(dāng)期損益。 5、金融資產(chǎn)和金融負債公允價值的確定方法 本公司采用公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 6、金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收賬款）減值準備計提 （ 1）可供出售金融資產(chǎn)的減值準備 年末如果可供出售金融資產(chǎn)的公允價值發(fā)生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關(guān)因素后，預(yù)期 這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發(fā)生減值，將原直接計入所有者權(quán)益的公允價值下降 形成的累計損失一并轉(zhuǎn)出，確認減值損失。 （ 2）持有至到期投資的減值準備 持有至到期投資減值損失的計量比照應(yīng)收賬款減值損失計量方法處理。 2017 年半年度報告 52 / 123 11. 應(yīng)收款項 (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應(yīng)收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準 應(yīng)收款項余額 100 萬以上（含） 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值 低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當(dāng) 期損益。單獨測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項，包 括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中 進行減值測試。 (2).按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 并表范圍內(nèi)公司間的應(yīng)收款項組合 列入合并范圍內(nèi)母子公司之間的應(yīng)收款項組合 賬齡組合 以應(yīng)收款項的賬齡為信用風(fēng)險特征劃分的組合 按組合計提壞賬準備的計提方法 并表范圍內(nèi)公司間的應(yīng)收款項組合 不計提壞賬準備 賬齡組合 按賬齡分析法計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例(%) 其他應(yīng)收款計提比例(%) 1 年以內(nèi)（含 1 年） 5.00 1.00 其中： 1 年以內(nèi)分項，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應(yīng)收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反 映其風(fēng)險特征的應(yīng)收款項 壞賬準備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差 額，計提壞賬準備 2017 年半年度報告 53 / 123 12. 存貨 √適用 □不適用 1、存貨的分類 存貨分為：原材料、在產(chǎn)品、自制半成品、庫存商品、發(fā)出商品、委托加工物資、在途物資、周 轉(zhuǎn)材料（包裝物和低值易耗品）等。 2、存貨取得和發(fā)出的計價方法 存貨按取得時的實際成本計價，實際成本包括采購成本、加工成本和其他使存貨達到目前場所和 使用狀態(tài)所發(fā)生的支出。存貨發(fā)出時，采用月末加權(quán)平均法確定其實際成本。 3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價準備的計提方法 期末，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按照存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價 準備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和 相關(guān)稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的 產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定 其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格 的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應(yīng)的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉(zhuǎn)回 的金額。 4、存貨的盤存制度 本公司確定存貨的實物數(shù)量采用永續(xù)盤存制。 5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用領(lǐng)用時一次攤銷法攤銷。 13. 劃分為持有待售資產(chǎn) √適用 □不適用 公司在存在同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)或公司某一組成部分時劃分為持有待售： 1、 該組成部分必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； 2、企業(yè)已經(jīng)就處置該組成部分作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準的，應(yīng)當(dāng)已經(jīng)取得股東大會或 相應(yīng)權(quán)力機構(gòu)的批準； 3、企業(yè)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議； 4、該項轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。 符合持有待售條件的非流動資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn))，以賬面價值與公允價值減 去處置費用孰低的金額列示為劃分為持有待售資產(chǎn)。公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金 額，確認為資產(chǎn)減值損失。終止經(jīng)營為已被處置或被劃歸為持有待售的、于經(jīng)營上和編制財務(wù)報 表時能夠在本公司內(nèi)單獨區(qū)分的組成部分。 14. 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 1、共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控 制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者 與其他方一起共同控制這些政策的制定。 2017 年半年度報告 54 / 123 2、初始投資成本的確定 （ 1）同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益 性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的 賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金 資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價值之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 公司通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，在個別財務(wù)報表和合并財 務(wù)報表中，將按持股比例享有在合并日被合并方所有者權(quán)益賬面價值的份額作為初始投資成本。 合并日之前所持被合并方的股權(quán)投資賬面價值加上合并日新增投資成本，與長期股權(quán)投資初始投 資成本之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資 成本。公司通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個別財務(wù)報 表和合并財務(wù)報表進行相關(guān)會計處理： 1) 在個別財務(wù)報表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán) 投資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的 被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)入當(dāng)期投 資收益。 2) 在合并財務(wù)報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的 公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被 購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期投資收益。 （ 3）除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為投 資成本。投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費用、稅金及其他必要支出；發(fā)行權(quán)益性 證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產(chǎn)交 換（該項交換具有商業(yè)實質(zhì)）取得的長期股權(quán)投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應(yīng)支付 的相關(guān)稅費作為換入資產(chǎn)的成本；通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，債權(quán)人將享有股份的公允 價值確認為對債務(wù)人的投資。 3、后續(xù)計量及損益確認方法 對被投資單位能夠?qū)嵤┛刂频拈L期股權(quán)投資采用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期 股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。 4、減值測試方法及減值準備計提方法 詳見本節(jié)“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長期資產(chǎn)減值” 。 15. 投資性房地產(chǎn) 不適用 16. 固定資產(chǎn) (1).確認條件 √適用 □不適用 固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的 有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認： （ 1）與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； （ 2）該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。 (2).折舊方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 55 / 123 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（ %） 年折舊率（ %） 房屋及建筑物 年限平均法 10-26 年 3.00 3.73-9.70 機器設(shè)備 年限平均法 5-14 年 3.00 6.93-19.40 運輸設(shè)備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 其他設(shè)備 年限平均法 5 年 3.00 19.40 (3).融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法 √適用 □不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協(xié)議條款中規(guī)定了下列條件之一的，確認為融資租入資產(chǎn)： （ 1）租賃期滿后租賃資產(chǎn)的所有權(quán)歸屬于本公司； （ 2）公司具有購買資產(chǎn)的選擇權(quán)，購買價款遠低于行使選擇權(quán)時該資產(chǎn)的公允價值； （ 3）租賃期占所租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分； （ 4）租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，與該資產(chǎn)的公允價值不存在較大的差異。 融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低 者，作為入賬價值。 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程項目按建造該項資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出，作為固定資產(chǎn)的入賬價 值。所建造的固定資產(chǎn)在建工程已達到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，自達到預(yù)定可 使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并按 本公司固定資產(chǎn)折舊政策計提固定資產(chǎn)的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調(diào)整原來的暫 估價值，但不調(diào)整原已計提的折舊額。 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法詳見本節(jié)“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長 期資產(chǎn)減值” 。 18. 借款費用 √適用 □不適用 1、借款費用資本化的確認原則 公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計 入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認為費用，計入當(dāng)期損益。 符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預(yù)定可使用或者 可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （ 1）資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn) 移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出； （ 2）借款費用已經(jīng)發(fā)生； （ 3）為使資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。 2、借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期 間不包括在內(nèi)。 2017 年半年度報告 56 / 123 當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。 當(dāng)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)中部分項目分別完工且可單獨使用時， 該部分資產(chǎn)借款費 用停止資本化。購建或者生產(chǎn)的資產(chǎn)的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對 外銷售的，在該資產(chǎn)整體完工時停止借款費用資本化。 3、借款費用暫停資本化期間 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生的非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過 3 個月的， 則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀 態(tài)或者可銷售狀態(tài)必要的程序，則借款費用繼續(xù)資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用確認為當(dāng)期 損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始后借款費用繼續(xù)資本化。 4、借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取 得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或者可 銷售狀態(tài)前，予以資本化。 根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計 算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應(yīng)攤銷的折價或者溢價金額，調(diào)整 每期利息金額。購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的專門借款或占用了一般借款發(fā)生的 借款利息以及專門借款發(fā)生的輔助費用，在所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可 使用或者可銷售狀態(tài)之前，根據(jù)其資本化率計算的發(fā)生額予以資本化。除此以外的其它借款費用 在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 19. 生物資產(chǎn) □適用 √不適用 20. 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 21. 無形資產(chǎn) (1).計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 1、無形資產(chǎn)的確定標準和分類 無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、軟 件使用權(quán)等。 2、無形資產(chǎn)的計價方法 （ 1）公司取得無形資產(chǎn)時按成本進行初始計量。 外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關(guān)稅費以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達到預(yù)定用途所發(fā)生 的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資 產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。 債務(wù)重組取得債務(wù)人用以抵債的無形資產(chǎn)，以該無形資產(chǎn)的公允價值為基礎(chǔ)確定其入賬價值，并 將重組債務(wù)的賬面價值與該用以抵債的無形資產(chǎn)公允價值之間的差額，計入當(dāng)期損益； 在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值能夠可靠計量的前提下，非 貨幣性資產(chǎn)交換換入的無形資產(chǎn)以換出資產(chǎn)的公允價值為基礎(chǔ)確定其入賬價值，除非有確鑿證據(jù) 2017 年半年度報告 57 / 123 表明換入資產(chǎn)的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產(chǎn)交換，以換出資產(chǎn)的賬面價 值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為換入無形資產(chǎn)的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按被合并方的賬面價值確定其入賬價值；以非 同一控制下的企業(yè)吸收合并方式取得的無形資產(chǎn)按公允價值確定其入賬價值。 內(nèi)部自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括：開發(fā)該無形資產(chǎn)時耗用的材料、勞務(wù)成本、注冊費、在 開發(fā)過程中使用的其他專利權(quán)和特許權(quán)的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形 資產(chǎn)達到預(yù)定用途前所發(fā)生的其他直接費用。 （ 2）后續(xù)計量 在取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益 的期限內(nèi)按直線法攤銷；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的 無形資產(chǎn)，不予攤銷。 3、無形資產(chǎn)減值準備的確認標準、計提方法 詳見本節(jié)“五、重要會計政策及會計估計第 22 項 長期資產(chǎn)減值” 。 4、使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命估計情況 本公司對使用壽命有限的無形資產(chǎn)，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：（ 1）運用該資產(chǎn)生產(chǎn) 的產(chǎn)品通常的壽命周期、可獲得的類似資產(chǎn)使用壽命的信息；（ 2）技術(shù)、工藝等方面的現(xiàn)階段情 況及對未來發(fā)展趨勢的估計；（ 3）以該資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供勞務(wù)的市場需求情況；（ 4）現(xiàn)在 或潛在的競爭者預(yù)期采取的行動；（ 5）為維持該資產(chǎn)帶來經(jīng)濟利益能力的預(yù)期維護支出，以及公 司預(yù)計支付有關(guān)支出的能力；（ 6）對該資產(chǎn)控制期限的相關(guān)法律規(guī)定或類似限制，如特許使用期、 租賃期等；（ 7）與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。 5、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的判斷依據(jù) 本公司將無法預(yù)見該資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產(chǎn)確定為使用 壽命不確定的無形資產(chǎn)。 使用壽命不確定的判斷依據(jù)：（ 1）來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無 明確使用年限；（ 2）綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍無法判斷無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟利 益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產(chǎn)使用壽命進行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，由無形資 產(chǎn)使用相關(guān)部門進行基礎(chǔ)復(fù)核，評價使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等。 6、開發(fā)階段支出符合資本化的具體標準 內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產(chǎn)： （ 1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （ 2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （ 3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自 身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，應(yīng)當(dāng)證明其有用性； （ 4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售 該無形資產(chǎn)； （ 5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 (2).內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 √適用 □不適用 內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條 件的，確認為無形資產(chǎn)：完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成 該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn) 生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；有 2017 年半年度報告 58 / 123 足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形 資產(chǎn)；歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 22. 長期資產(chǎn)減值 √適用 □不適用 本公司在資產(chǎn)負債表日對長期股權(quán)投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工 程、無形資產(chǎn)、商譽等的賬面價值進行檢查，有跡象表明上述資產(chǎn)發(fā)生減值的，先估計其可收回 金額。可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩 者之間較高者確定。資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價值的，將資產(chǎn)的賬面價值減記至可收回金額， 減記的金額確認為損失，記入當(dāng)期損益。資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不得轉(zhuǎn)回。 有跡象表明一項資產(chǎn)發(fā)生減值的，本公司一般以單項資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計其可收回金額。難以對單項 資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。在認定 資產(chǎn)組時，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。同 時，考慮公司管理生產(chǎn)經(jīng)營活動的方式和對資產(chǎn)的持續(xù)使用或者處置的決策方式等。 本公司進行資產(chǎn)減值測試時，對于因企業(yè)合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起分攤至相關(guān)的 資產(chǎn)組；難以分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組的，將其分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組組合。資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的 可收回金額低于其賬面價值的，賬面價值包括商譽的分攤額的，減值損失金額先抵減分攤至資產(chǎn) 組或者資產(chǎn)組組合中商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽之外的其他各項資 產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。 存在下列跡象的，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值： （ 1）資產(chǎn)的市價當(dāng)期大幅下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預(yù)計的下跌。 （ 2）企業(yè)經(jīng)營所處的經(jīng)濟、技術(shù)或法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或?qū)⒃诮诎l(fā)生重大變 化，從而對企業(yè)產(chǎn)生不利影響。 （ 3）市場利率或者其他市場投資回報率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響企業(yè)用來計算資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn) 金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅降低。 （ 4）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時或其實體已經(jīng)損壞。 （ 5）資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （ 6）企業(yè)內(nèi)部報告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期，如資產(chǎn)所創(chuàng)造的凈現(xiàn)金 流量或者實現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者損失）遠遠低于預(yù)計金額等。 （ 7）其他表明資產(chǎn)可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 長期待攤費用核算已經(jīng)支出，但攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的各項費用。長期待攤費用 按實際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以 后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24. 職工薪酬 (1)、 短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 59 / 123 職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動關(guān)系而給予的各種形式的報酬或補償。職 工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。企業(yè)提供給職工配偶、子女、 受贍養(yǎng)人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。 本公司在職工提供相關(guān)服務(wù)的會計期間，將實際發(fā)生的職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利 費，醫(yī)療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育經(jīng) 費等確認為負債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負債預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度 報告期結(jié)束后十二個月內(nèi)不能完全支付，且財務(wù)影響重大的，則該負債將以折現(xiàn)后的金額計量。 (2)、 離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 離職后福利，是指為獲得職工提供的服務(wù)而在職工退休或與企業(yè)解除勞動關(guān)系后，提供的各種形 式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職后福利計劃分類為設(shè)定提存計劃和設(shè) 定受益計劃。（ 1）設(shè)定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用后，公司不再承擔(dān)進一步支付 義務(wù)的離職后福利計劃。包含基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等，在職工為其提供服務(wù)的會計期間，將 根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認為負債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。（ 2）設(shè)定受 益計劃：除設(shè)定提存計劃以外的離職后福利計劃。 (3)、 辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關(guān)系，或者為鼓勵職工自愿接受 裁減而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產(chǎn)生的職 工薪酬負債，并計入當(dāng)期損益：（ 1）企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供 的辭退福利時。（ 2）企業(yè)確認與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時。 (4)、 其他長期職工福利的會計處理方法 □適用 √不適用 25. 預(yù)計負債 √適用 □不適用 本公司涉及訴訟、債務(wù)擔(dān)保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產(chǎn)或 提供勞務(wù)、其金額能夠可靠計量的，確認為預(yù)計負債。 1、預(yù)計負債的確認標準 與或有事項相關(guān)的義務(wù)同時滿足下列條件時，本公司確認為預(yù)計負債： （ 1）該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)； （ 2）履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出本公司； （ 3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 2、預(yù)計負債的計量方法 本公司預(yù)計負債按履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需的支出的最佳估計數(shù)進行初始計量。本公司在確定最佳 估計數(shù)時，綜合考慮與或有事項有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價 值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。 最佳估計數(shù)分別以下情況處理： 2017 年半年度報告 60 / 123 （ 1）所需支出存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，則最佳 估計數(shù)按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數(shù)確定。 （ 2）所需支出不存在一個連續(xù)范圍（或區(qū)間），或雖然存在一個連續(xù)范圍但該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā) 生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數(shù)按照最可能發(fā)生金額確定；如 或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數(shù)按各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計算確定。 本公司清償預(yù)計負債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補償?shù)?，補償金額在基本確定能夠收到時， 作為資產(chǎn)單獨確認，確認的補償金額不超過預(yù)計負債的賬面價值。 26. 股份支付 √適用 □不適用 1、股份支付的種類 包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。 2、權(quán)益工具公允價值的確定方法 （ 1）存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。 （ 2）不存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市 場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具的當(dāng)前公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán) 定價模型等。 3、確認可行權(quán)權(quán)益工具最佳估計的依據(jù) 根據(jù)最新取得的可行權(quán)職工數(shù)變動等后續(xù)信息進行估計。 4、實施、修改、終止股份支付計劃的相關(guān)會計處理 （ 1）以權(quán)益結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價值 計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的 換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權(quán)權(quán)益工具 數(shù)量的最佳估計為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或費用， 相應(yīng)調(diào)整資本公積。換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價值能夠可 靠計量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價值計量；如果其他方服務(wù)的公允價值不能可靠計量， 但權(quán)益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價值計量，計入相關(guān) 成本或費用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。 （ 2）以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付 授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負債的公允價 值計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)增加負債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換 取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權(quán)情況的最佳 估計為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負債的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或費用和相應(yīng)的負債。 （ 3）修改、終止股份支付計劃 如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價值，公司按照權(quán)益工具公允價值的增加相應(yīng)地確認取 得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價值相 應(yīng)地確認為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行 權(quán)條件時，考慮修改后的可行權(quán)條件。 如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價值為基礎(chǔ)， 確認取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù) 量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了 可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時，不考慮修改后的可行權(quán)條件。 2017 年半年度報告 61 / 123 如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具（因未滿足可行權(quán)條件 而被取消的除外），則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認原本在剩余等待期內(nèi)確認的 金額。 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 1、銷售商品 本公司銷售的產(chǎn)品在同時滿足下列條件時，確認銷售商品收入:（ 1）已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng) 險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；（ 2）既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售出的 商品實施有效控制；（ 3）收入的金額能夠可靠地計量；（ 4）相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； （ 5）相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。 本公司銷售商品收入確認的確認標準及收入確認時間的具體判斷標準：根據(jù)公司與客戶簽訂銷售 合同的約定，由客戶自提或公司負責(zé)將貨物運送到約定的交貨地點，經(jīng)客戶驗收合格，收款或取 得收款權(quán)利時確認銷售收入。 2、提供勞務(wù) 在同一年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，應(yīng)當(dāng)在完成勞務(wù)時確認收入。如勞務(wù)的開始和完成分屬不同的 會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，公司于資產(chǎn)負債表日按完工百分比法 確認相關(guān)的勞務(wù)收入。如提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計且已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計能夠得 到補償?shù)?，按已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)成本；發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計 不能夠全部得到補償?shù)?，按能夠得到補償?shù)膭趧?wù)成本金額確認收入，并按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本作 為當(dāng)期費用；發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計全部不能夠得到補償，應(yīng)按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費用， 不確認收入。 3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán) 本公司在與讓渡資產(chǎn)使用權(quán)相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資 產(chǎn)使用權(quán)收入。 利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié) 議約定的收費時間和方法計算確定。 29. 政府補助 (1)、 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助。與 資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當(dāng)期損益。但 是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當(dāng)期損益。 (2)、 與收益相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 62 / 123 除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關(guān)的政府補助。與收益相關(guān)的政府補助， 用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關(guān)費用的期間，計入當(dāng)期損 益；用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。 已確認的政府補助需要返還的，如果存在相關(guān)遞延收益時，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部 分計入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益時，直接計入當(dāng)期損益。 30. 遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 1、所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理采用資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算。資產(chǎn)負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適 用所得稅稅率計算的結(jié)果，確認遞延所得稅資產(chǎn)及相應(yīng)的遞延所得稅收益；按照應(yīng)納稅暫時性差 異與適用所得稅稅率計算的結(jié)果，確認遞延所得稅負債及相應(yīng)的遞延所得稅費用。 2、確認遞延所得稅資產(chǎn)的依據(jù) 確認由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)時，以未來很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差 異的應(yīng)納稅所得額為限，但是，同時具有下列特征的交易中因資產(chǎn)或負債的初始確認所產(chǎn)生的遞 延所得稅資產(chǎn)不予確認： （ 1）該項交易不是企業(yè)合并； （ 2）交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）。 3、確認遞延所得稅負債的依據(jù) 除下列交易中產(chǎn)生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應(yīng)納稅暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅負 債： （ 1）商譽的初始確認； （ 2）同時具有下列特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認： ①該項交易不是企業(yè)合并； ②交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，確認相應(yīng)的遞延所得稅負 債。但是，同時滿足下列條件的除外： （ 1）投資企業(yè)能夠控制暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間； （ 2）該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。 31. 租賃 (1)、 經(jīng)營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 （ 1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進行分攤，計入 當(dāng)期費用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費用，計入當(dāng)期費用。資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由 公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在 租賃期內(nèi)分攤，計入當(dāng)期費用。 （ 2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進行分攤，確認 為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費用，計入當(dāng)期費用；如金額較大的，則予 以資本化，在整個租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認相同的基礎(chǔ)分期計入當(dāng)期收益。公司承擔(dān)了應(yīng) 由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租 金費用在租賃期內(nèi)分配。 2017 年半年度報告 63 / 123 (2)、 融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 （ 1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低 者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認 的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計入財務(wù)費用。 （ 2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確 認為未實現(xiàn)融資收益，在將來受到租賃的各期間內(nèi)確認為租賃收入，公司發(fā)生的與出租交易相關(guān) 的初始直接費用，計入應(yīng)收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內(nèi)確認的收益金額。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、 重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、 重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售貨物收入，銷售水、蒸汽收入，租賃收入 17%、 13%、 5% 城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 7%、 5% 教育費附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 2% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、 25% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用 □不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率 四川東材科技集團股份有限公司 15% 四川東方絕緣材料股份有限公司 15% 四川東材絕緣技術(shù)有限公司 15% 2017 年半年度報告 64 / 123 河南華佳新材料技術(shù)有限公司 25% 綿陽東方絕緣漆有限責(zé)任公司 25% 江蘇東材新材料有限責(zé)任公司 25% 綿陽市東方絕緣材料加工有限公司 25% 連云港東材絕緣材料有限公司 15% 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 企業(yè)所得稅 （ 1）本公司于 2014 年 10 月 11 日取得由四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財政廳、四川省國家稅務(wù)局、 四川省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的“GR201451000295” 號《高新技術(shù)企業(yè)證書》，有效期：三年。根 據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》和《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》的相關(guān)規(guī)定， 在有效期內(nèi)，本公司享受減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠。 （ 2）孫公司連云港東材絕緣材料有限公司于 2015 年 11 月 3 日取得由江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、江蘇省 財政廳、江蘇省國家稅務(wù)局、江蘇省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的“GF201532001210” 號《高新技術(shù)企 業(yè)證書》，有效期：三年。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》和《中華人民共和國企業(yè)所得 稅法實施條例》的相關(guān)規(guī)定，在有效期內(nèi)，連云港東材絕緣材料有限公司享受減按 15%的稅率征 收企業(yè)所得稅的稅收優(yōu)惠。 （ 3）根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問題的通知》 （財稅[2011]58 號）以及《國家稅務(wù)總局關(guān)于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)企業(yè)所得稅問題的公 告》（國家稅務(wù)總結(jié) 2012 年第 12 號公告）的規(guī)定，自 2011 年至 2020 年期間，對設(shè)在西部地區(qū) 的鼓勵類產(chǎn)業(yè)中符合條件的企業(yè)減按 15%的稅率征收企業(yè)所得稅。子公司四川東方絕緣材料股份 有限公司和四川東材絕緣技術(shù)有限公司屬于設(shè)立在西部地區(qū)國家重點鼓勵發(fā)展產(chǎn)業(yè)中的新型絕緣 材料制造業(yè)企業(yè)。截至本報告日，上述子公司尚未取得主管稅務(wù)機關(guān) 2017 年度的稅收優(yōu)惠批復(fù)， 本報告暫以其 2017 年度能夠因符合西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策而繼續(xù)取得企業(yè)所得稅稅收優(yōu)惠為 假設(shè)進行會計處理，按 15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 （ 4）根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及《財 政部國家稅務(wù)總局關(guān)于安置殘疾人員就業(yè)有關(guān)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策問題的通知》（財稅[2009]70 號）的相關(guān)規(guī)定，本公司及子公司四川東方絕緣材料股份有限公司、四川東材絕緣技術(shù)有限公司、 綿陽東方絕緣漆有限責(zé)任公司、孫公司綿陽市東方絕緣材料加工有限公司享受支付殘疾人工資稅 前加計扣除的稅收優(yōu)惠。 截至本報告日，上述公司已取得主管稅務(wù)機關(guān) 2016 年度的備案通知書。 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務(wù)報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 437,872.03 456,183.34 銀行存款 151,078,452.18 161,630,219.36 2017 年半年度報告 65 / 123 其他貨幣資金 52,937,321.95 14,946,226.39 合計 204,453,646.16 177,032,629.09 其中：存放在境外的款 項總額 其他說明 貨幣資金中使用受限制金額詳見本節(jié)“七、合并財務(wù)報表項目注釋第 76 項 所有權(quán)或使用權(quán)受到 限制的資產(chǎn)” 2、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) □適用 √不適用 3、 衍生金融資產(chǎn) □適用 √不適用 4、 應(yīng)收票據(jù) (1). 應(yīng)收票據(jù)分類列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 264,023,446.48 230,624,394.20 商業(yè)承兌票據(jù) 8,509,459.87 8,326,539.56 合計 272,532,906.35 238,950,933.76 (2). 期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據(jù) 188,318,250.33 商業(yè)承兌票據(jù) 696,267.20 合計 189,014,517.53 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 66 / 123 5、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并 單獨計提壞賬準 備的應(yīng)收賬款 536.33 1.65 307.56 57.35 228.77 796.24 2.97 294.24 36.95 502.00 按信用風(fēng)險特征 組合計提壞賬準 備的應(yīng)收賬款 31,959.27 98.35 1,643.01 5.14 30,316.26 25,935.06 96.80 1,358.98 5.24 24,576.08 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 準備的應(yīng)收賬款 60.69 0.23 20.69 34.10 40.00 合計 32,495.60 / 1,950.57 / 30,545.03 26,791.99 / 1,673.91 / 25,118.08 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應(yīng)收賬款 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 應(yīng)收賬款 （按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 東方電氣集團東風(fēng) 電機有限公司 536.33 307.56 57.35 合計 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi) 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 年以內(nèi)小計 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 至 2 年 5,391,893.09 539,189.31 10.00 2 至 3 年 1,206,117.08 241,223.42 20.00 3 年以上 合計 319,592,743.27 16,430,149.39 5.14 2017 年半年度報告 67 / 123 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 5,338,217.18 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應(yīng)收賬款 1,200,925.37 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應(yīng)收賬款核銷說明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為 73,865,684.08 元，占應(yīng)收賬款期末余 額合計數(shù)的比例為 22.81%，相應(yīng)計提的壞賬準備期末余額匯總金額為 3,693,284.20 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預(yù)付款項 (1). 預(yù)付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 2017 年半年度報告 68 / 123 1 年以內(nèi) 77,339,824.13 96.83 40,984,990.03 94.82 1 至 2 年 772,541.75 0.97 561,316.79 1.30 2 至 3 年 513,468.88 0.64 1,208,167.08 2.79 3 年以上 1,248,516.66 1.56 470,129.15 1.09 合計 79,874,351.42 100.00 43,224,603.05 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項未及時結(jié)算原因的說明： 截至本報告期末，公司無賬齡超過 1 年且金額重要的預(yù)付款項。 (2). 按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況： √適用 □不適用 公司按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付款匯總金額為 54,278,395.26 元，占預(yù)付款期末余額 合計數(shù)的比例為 67.95%。 其他說明 □適用 √不適用 7、 應(yīng)收利息 (1). 應(yīng)收利息分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 定期存款 364,716.24 182,358.12 合計 364,716.24 182,358.12 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應(yīng)收股利 (1). 應(yīng)收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應(yīng)收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 69 / 123 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計 提壞賬準備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險特征組合計 提壞賬準備的其他應(yīng)收 款 1,556.34 94.23 138.56 8.90 1,417.78 1,418.25 93.70 121.35 8.56 1,296.90 單項金額不重大但單獨 計提壞賬準備的其他應(yīng) 收款 95.31 5.77 95.31 95.31 6.30 95.31 合計 1,651.65 / 138.56 / 1,513.09 1,513.56 / 121.35 / 1,392.21 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應(yīng)收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi) 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 年以內(nèi)小計 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 至 2 年 2,617,624.91 261,762.49 10.00 2 至 3 年 4,901,476.78 980,295.36 20.00 3 年以上 128,707.39 64,353.70 50.00 合計 15,563,363.84 1,385,567.10 8.90 確定該組合依據(jù)的說明： 詳見本節(jié)“五、重要會計政策及會計估計第 11 項 應(yīng)收款項” 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報告 70 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 449,946.23 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 5,813,378.50 6,556,013.50 員工備用金 8,777,493.65 5,517,220.84 業(yè)績承諾補償款 953,055.78 953,055.78 其他 972,535.91 2,109,303.18 合計 16,516,463.84 15,135,593.30 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計數(shù)的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 18.22 602,000.00 第二名 備用金 1,568,247.27 1 年以內(nèi) 9.50 15,682.47 第三名 業(yè)績承諾補償款 953,055.78 1 年以內(nèi) 5.77 第四名 保證金 701,010.00 1-2 年 4.24 70,101.00 第五名 備用金 546,868.80 1 年以內(nèi) 3.31 5,468.69 合計 / 6,779,181.85 / 41.04 693,252.16 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 71 / 123 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 79,076,467.82 79,076,467.82 101,063,872.40 229,190.82 100,834,681.58 在產(chǎn)品 6,758,152.30 6,758,152.30 14,885,405.41 14,885,405.41 庫存商品 127,879,874.13 4,557,882.75 123,321,991.38 120,803,466.35 5,950,891.31 114,852,575.04 周轉(zhuǎn)材料 1,333,551.29 1,333,551.29 在途物資 29,413,392.61 29,413,392.61 38,694,963.84 38,694,963.84 發(fā)出商品 13,874.94 13,874.94 委托加工物資 328,900.89 328,900.89 257,022.21 257,022.21 合計 243,456,787.75 4,557,882.75 238,898,905.00 277,052,156.44 6,180,082.13 270,872,074.31 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 229,190.82 229,190.82 在產(chǎn)品 庫存商品 5,950,891.31 1,393,008.56 4,557,882.75 周轉(zhuǎn)材料 合計 6,180,082.13 1,622,199.38 4,557,882.75 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 72 / 123 11、 劃分為持有待售的資產(chǎn) □適用 √不適用 12、 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) □適用 √不適用 13、 其他流動資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 待認證和待抵扣進項稅金 43,604,841.72 48,874,284.97 待攤銷租金 2,620.12 24,370.08 多繳稅金 704,978.03 合計 43,607,461.84 49,603,633.08 14、 可供出售金融資產(chǎn) (1). 可供出售金融資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) □適用 √不適用 (4). 報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關(guān)說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1).持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2).期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3).本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： 2017 年半年度報告 73 / 123 □適用 √不適用 16、 長期應(yīng)收款 (1) 長期應(yīng)收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的長期應(yīng)收款 □適用 √不適用 (3) 轉(zhuǎn)移長期應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 74 / 123 17、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準備 期末 余額 追加投 資 減少 投資 權(quán)益法下確認的 投資損益 其他綜 合收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動 宣告發(fā) 放現(xiàn)金 股利或 利潤 計提減 值準備 其他 一、合營企業(yè) 小計 二、聯(lián)營企業(yè) IDI FABRICATION EMT GMBH 1,390,731.47 1,390,731.47 金張科技 3,344,800.21 104,825,263.16 108,170,063.37 小計 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 合計 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 其他說明 本公司之子公司東材股份于 2016 年 7 月 27 日與 IDI Fabrication,Inc.以及 Thomas Koltay 簽訂三方投資協(xié)議，協(xié)議約定 IDI Fabrication,Inc.注冊資 本由 35,000 歐元增加至 630,000.00 歐元，其中：東材股份認購 250,740.00 歐元，持有 IDI Fabrication,Inc 39.80%股權(quán)，享有 1 個董事席位， IDI FABRICATION EMT GmbH 為東材股份的聯(lián)營企業(yè)。 本公司于 2017 年 3 月轉(zhuǎn)讓原控股子公司金張科技 19%的股權(quán)，其與母公司的關(guān)系由控股子公司轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)營企業(yè)。 2017 年半年度報告 75 / 123 18、 投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 不適用 19、 固定資產(chǎn) (1). 固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設(shè)備 運輸工具 其他設(shè)備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 773,457,811.37 1,406,045,748.28 14,130,303.12 32,239,925.64 2,225,873,788.41 2.本期增加金額 8,161,894.61 8,025,579.11 2,021,444.71 915,934.18 19,124,852.61 （ 1）購置 1,146,974.21 2,021,444.71 915,934.18 4,084,353.10 （ 2）在建工程轉(zhuǎn)入 8,161,894.61 6,878,604.90 15,040,499.51 （ 3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 52,474,805.02 67,346,622.26 3,355,830.69 3,847,063.22 127,024,321.19 （ 1）處置或報廢 119,808.00 2,659,341.30 2,314,676.60 929,381.12 6,023,207.02 （ 2）企業(yè)合并減少 52,354,997.02 64,687,280.96 1,041,154.09 2,917,682.10 121,001,114.17 4.期末余額 729,144,900.96 1,346,724,705.13 12,795,917.14 29,308,796.60 2,117,974,319.83 二、累計折舊 1.期初余額 136,935,695.32 378,896,998.02 11,059,136.74 18,152,461.60 545,044,291.68 2.本期增加金額 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 1）計提 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 2）企業(yè)合并 3.本期減少金額 10,486,318.58 18,725,806.44 3,037,128.17 2,391,829.42 34,641,082.61 （ 1）處置或報廢 38,804.35 2,298,626.53 2,236,694.80 891,545.68 5,465,671.36 （ 2）企業(yè)合并減少 10,447,514.23 16,427,179.91 800,433.37 1,500,283.74 29,175,411.25 4.期末余額 140,769,220.59 407,159,077.46 10,713,964.06 17,454,445.71 576,096,707.82 三、減值準備 1.期初余額 502,825.95 502,825.95 2.本期增加金額 （ 1）計提 3.本期減少金額 （ 1）處置或報廢 4.期末余額 502,825.95 502,825.95 四、賬面價值 1.期末賬面價值 587,872,854.42 939,565,627.67 2,081,953.08 11,854,350.89 1,541,374,786.06 2.期初賬面價值 636,019,290.10 1,027,148,750.26 3,071,166.38 14,087,464.04 1,680,326,670.78 2017 年半年度報告 76 / 123 (2). 暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 □適用 √不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) □適用 √不適用 (5). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因 房屋建筑物 244,559,131.62 正在審核辦理資料 其他說明： □適用 √不適用 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準 備 賬面價值 賬面余額 減值準 備 賬面價值 PVB 樹脂項目 （ DC2081407） 20,824,336.95 20,824,336.95 18,488,671.01 18,488,671.01 其他工程 3,769,896.94 3,769,896.94 20,259,104.50 20,259,104.50 合計 24,594,233.89 24,594,233.89 38,747,775.51 38,747,775.51 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目名稱 預(yù)算數(shù) 期初 余額 本期增 加金額 本期轉(zhuǎn) 入固定 資產(chǎn)金 額 本期 其他 減少 金額 期末 余額 工程累 計投入 占預(yù)算 比例 (%) 工程進 度 利息資 本化累 計金額 其中： 本期利 息資本 化金額 本期利 息資本 化率 (%) 資金 來源 PVB 樹脂項目 （ DC2081407 ） 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 104.12 96.00 160.40 43.17 4.35 自籌 資金 合計 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 / / 160.40 43.17 / / 2017 年半年度報告 77 / 123 (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 □適用 √不適用 22、 固定資產(chǎn)清理 □適用 √不適用 23、 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) (1). 采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產(chǎn) □適用 √不適用 25、 無形資產(chǎn) (1). 無形資產(chǎn)情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 軟件使用權(quán) 合計 一、 賬面原值 1.期初余額 189,016,728.28 50,101,286.94 66,000.00 239,184,015.22 2.本期增加金額 4,605,100.00 4,605,100.00 (1)購置 4,605,100.00 4,605,100.00 (2)內(nèi)部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 2017 年半年度報告 78 / 123 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 4.期末余額 174,055,131.36 41,566,975.48 215,622,106.84 二、累計攤銷 1.期初余額 34,983,152.25 24,250,521.59 45,375.00 59,279,048.84 2.本期增加金額 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 1） 計提 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 2）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 4.期末余額 36,315,815.17 24,489,942.01 60,805,757.18 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1） 計提 （ 2）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 （ 2）企業(yè)合并減少 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 137,739,316.19 17,077,033.47 154,816,349.66 2.期初賬面價值 154,033,576.03 25,850,765.35 20,625.00 179,904,966.38 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例 11.03% (2). 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發(fā)支出 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初 余額 本期增加金額 本期減少金額 期末 內(nèi)部開發(fā)支出 其 余額 他 確認為無 形資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益 絕緣拉帶 6,465,981.72 6,465,981.72 微反應(yīng)器在聚乙烯醇縮丁 1,559,223.34 81,823.22 1,641,046.56 2017 年半年度報告 79 / 123 醛生產(chǎn)中的應(yīng)用研究 陽離子可染無鹵阻燃共聚 聚酯切片 1,191,778.62 497,351.65 1,689,130.27 雙酚 F 苯并惡嗪樹脂 1,310,076.01 662,271.31 1,972,347.32 耐紫外耐水解聚酯薄膜關(guān) 鍵技術(shù)開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化 4,153,034.42 4,153,034.42 電容器用高絕緣強度低介 電損耗 BOPP 薄膜關(guān)鍵技術(shù) 研究及產(chǎn)業(yè)化 3,032,234.45 3,032,234.45 耐熱氧性、耐老化聚酯薄 膜的關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè) 化 2,887,146.13 2,887,146.13 高硬度水溶性硅鋼片絕緣 漆的研制 2,787,897.64 2,787,897.64 雙向拉伸偏振片保護膜聚 酯基膜研發(fā)項目 1,848,118.90 1,848,118.90 2.8-3.5 微米聚丙烯薄膜 1,780,493.33 1,780,493.33 光學(xué)級聚酯薄膜的預(yù)涂層 研究 1,772,419.83 1,772,419.83 流延藍色聚丙烯片材 1,627,822.48 1,627,822.48 4D 微米耐高溫電暈處理聚 丙烯薄膜 1,505,427.78 1,505,427.78 核電及大容量汽輪發(fā)電機 絕緣復(fù)合材料開發(fā) 1,497,864.92 1,497,864.92 光學(xué)膜用聚酯母粒 1,395,128.95 1,395,128.95 網(wǎng)紋排氣型泡棉用膠帶 1,328,669.22 1,328,669.22 無鹵阻燃電子級酚醛樹脂 開發(fā)與產(chǎn)業(yè)化 1,299,248.41 1,299,248.41 無鹵永久阻燃聚酯及織物 產(chǎn)業(yè)化關(guān)鍵技術(shù)――無鹵 永久阻燃共聚聚酯樹脂的 合成關(guān)鍵技術(shù) 1,296,508.08 1,296,508.08 超薄耐高溫泡棉膠帶 1,232,803.04 1,232,803.04 電子超薄遮光膜 1,221,038.45 1,221,038.45 芳綸防護材料 1,147,475.68 1,147,475.68 雙面聚酯薄膜復(fù)合粉云母 箔 1,127,021.03 1,127,021.03 抗熱氧降解聚酯薄膜的關(guān) 鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化 1,101,147.45 1,101,147.45 高性能耐熱聚酯漆包線 漆 1,035,500.78 1,035,500.78 預(yù)涂層光學(xué)級聚酯基膜開 發(fā) 974,309.50 974,309.50 2017 年半年度報告 80 / 123 高性能聚酯亞胺漆包線 漆 913,275.28 913,275.28 新型耐水解聚酯薄膜 912,779.39 912,779.39 特高壓直流輸變電用 DF336 絕緣結(jié)構(gòu)件 878,875.88 878,875.88 流涎法片材用阻燃聚丙烯 組合物及其制造方法專利 實施項目 555,203.18 555,203.18 綠色環(huán)保聚酯非銻催化劑 制備與應(yīng)用技術(shù)開發(fā) 517,169.56 517,169.56 一般技術(shù)開發(fā)費 10,902,952.85 10,902,952.85 其他 1,543,068.39 1,543,068.39 合計 10,527,059.69 53,516,081.18 52,274,635.00 11,768,505.87 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業(yè)合并形成的 其 他 處置 其他 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 河南華佳 2,056,577.61 2,056,577.61 金張科技 61,964,604.75 61,964,604.75 合計 70,589,303.51 68,532,725.90 2,056,577.61 (2). 商譽減值準備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或 形成商譽的事項 期初余額 計提 本期增加 其他 處置 本期減少 其他 期末余 額 天津中紡 6,568,121.15 6,568,121.15 金張科技 9,081,558.29 9,081,558.29 合計 15,649,679.44 15,649,679.44 說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 81 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 金額 本期攤銷金 額 其他減少金額 期末余額 辦公家具 289,449.97 133,592.22 155,857.75 裝修及改造費 3,317,261.42 244,091.13 2,647,672.50 425,497.79 合計 3,606,711.39 377,683.35 2,647,672.50 581,355.54 29、 遞延所得稅資產(chǎn)/ 遞延所得稅負債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準備 25,204,174.91 4,136,034.56 23,924,839.13 3,874,933.12 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 3,858,667.60 964,666.90 4,623,518.10 1,079,394.48 可抵扣虧損 79,667,372.95 16,542,018.71 79,548,954.70 15,814,603.03 遞延收益 114,974,710.57 17,700,417.63 119,355,089.65 18,629,434.67 合計 223,704,926.03 39,343,137.80 227,452,401.58 39,398,365.30 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時性 差異 遞延所得稅 負債 應(yīng)納稅暫時性 差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業(yè)合并資 產(chǎn)評估增值 8,456,893.53 1,268,534.03 合計 8,456,893.53 1,268,534.03 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 710,757.56 710,757.56 可抵扣虧損 15,681,676.93 13,646,459.52 合計 16,392,434.49 14,357,217.08 2017 年半年度報告 82 / 123 (5). 未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年度 662,284.95 662,284.95 2018 年度 2,203,594.97 2,203,594.97 2019 年度 2020 年度 1,603,026.19 1,603,026.19 2021 年度 9,177,553.41 9,177,553.41 2022 年度 2,035,217.41 合計 15,681,676.93 13,646,459.52 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 預(yù)付工程款、設(shè)備款 26,715,089.70 24,945,399.11 預(yù)付購地款 90,000.00 4,694,100.00 合計 26,805,089.70 29,639,499.11 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 30,000,000.00 抵押借款 保證借款 信用借款 293,285,977.22 141,023,780.80 合計 293,285,977.22 171,023,780.80 短期借款分類的說明： 本公司按短期借款的借款條件對短期借款進行分類。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 83 / 123 32、 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負債 □適用 √不適用 34、 應(yīng)付票據(jù) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 9,643,701.78 合計 9,643,701.78 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為 0 元。 35、 應(yīng)付賬款 (1). 應(yīng)付賬款列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)的應(yīng)付賬款 124,349,460.40 155,094,908.19 1 年以上的應(yīng)付賬款 12,264,828.05 14,452,209.93 合計 136,614,288.45 169,547,118.12 (2). 賬齡超過 1 年的重要應(yīng)付賬款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 36、 預(yù)收款項 (1). 預(yù)收賬款項列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內(nèi)的預(yù)收賬款 18,739,347.78 13,990,068.61 1 年以上的預(yù)收賬款 957,385.35 994,910.84 2017 年半年度報告 84 / 123 合計 19,696,733.13 14,984,979.45 (2). 賬齡超過 1 年的重要預(yù)收款項 □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應(yīng)付職工薪酬 (1).應(yīng)付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 二、離職后福利-設(shè)定提存 計劃 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 三、辭退福利 1,067,023.08 1,067,023.08 四、一年內(nèi)到期的其他福 利 合計 10,599,571.52 71,703,853.62 71,490,101.22 10,813,323.92 (2).短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位： 元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和 補貼 9,789,710.93 58,902,655.18 58,864,178.86 9,828,187.25 二、職工福利費 2,448,862.48 2,448,862.48 0.00 三、社會保險費 135,803.49 3,347,092.80 3,301,775.45 181,120.84 其中： 醫(yī)療保險費 116,074.75 2,835,287.22 2,797,635.40 153,726.57 工傷保險費 13,090.73 324,928.45 319,951.73 18,067.45 生育保險費 6,638.01 186,877.13 184,188.32 9,326.82 四、住房公積金 55,142.90 437,676.00 407,798.90 85,020.00 五、工會經(jīng)費和職工教育 經(jīng)費 417,831.77 1,070,694.42 1,050,213.93 438,312.26 六、短期帶薪缺勤 2017 年半年度報告 85 / 123 七、短期利潤分享計劃 合計 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 (3).設(shè)定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 185,423.70 4,247,065.00 4,172,777.38 259,711.32 2、失業(yè)保險費 15,658.73 182,784.66 177,471.14 20,972.25 3、企業(yè)年金繳費 合計 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 其他說明： □適用 √不適用 38、 應(yīng)交稅費 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 10,562,104.00 9,604,273.13 消費稅 營業(yè)稅 企業(yè)所得稅 10,070.82 8,602,906.78 個人所得稅 520,706.92 4,261,595.07 城市維護建設(shè)稅 806,229.15 618,138.53 教育費附加 365,308.60 263,489.63 地方教育附加 213,904.47 175,659.75 堤圍防護費 15,238.40 印花稅 62,854.13 128,457.62 房產(chǎn)稅 47,557.21 870,697.88 土地使用稅 652,199.39 合計 12,588,735.30 25,192,656.18 39、 應(yīng)付利息 □適用 √不適用 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 86 / 123 40、 應(yīng)付股利 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 243,875.44 1,587,781.81 合計 243,875.44 1,587,781.81 41、 其他應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金 2,982,788.31 5,766,587.94 代扣款項 1,804,382.77 1,071,222.70 其他 1,714,405.23 2,647,950.83 安徽省太湖縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)投 資開發(fā)有限公司借款 6,500,000.00 合計 6,501,576.31 15,985,761.47 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應(yīng)付款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負債 □適用 √不適用 43、 1 年內(nèi)到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內(nèi)到期的長期借款 34,000,000.00 35,000,000.00 合計 34,000,000.00 35,000,000.00 44、 其他流動負債 其他流動負債情況 □適用 √不適用 短期應(yīng)付債券的增減變動： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 87 / 123 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 質(zhì)押借款 40,250,000.00 抵押借款 保證借款 17,500,000.00 34,000,000.00 信用借款 合計 17,500,000.00 74,250,000.00 長期借款分類的說明： 本公司按長期借款的借款條件對長期借款進行分類。 其他說明，包括利率區(qū)間： √適用 □不適用 長期借款保證借款的利率為 4.75%。長期借款質(zhì)押借款的利率為 5.75%。 46、 應(yīng)付債券 (1). 應(yīng)付債券 □適用 √不適用 (2). 應(yīng)付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股條件、轉(zhuǎn)股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 88 / 123 47、 長期應(yīng)付款 (1). 按款項性質(zhì)列示長期應(yīng)付款： □適用 √不適用 48、 長期應(yīng)付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應(yīng)付款 □適用 √不適用 50、 預(yù)計負債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 合計 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助 金額 本期計入營業(yè) 外收入金額 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 7200 套大尺寸絕緣結(jié)構(gòu) 件 7,613,296.72 346,058.88 7,267,237.84 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬噸無鹵永久性高阻 燃聚酯生產(chǎn)線 6,067,968.75 291,262.50 5,776,706.25 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸特高壓直流輸變電換 流閥用絕緣槽梁成果轉(zhuǎn)化項 目 5,499,142.85 32,142.86 5,466,999.99 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7 千噸絕緣層（模）壓復(fù) 2,166,754.90 115,048.92 2,051,705.98 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報告 89 / 123 合材料技改項目 年產(chǎn) 3 萬噸無鹵永久性高阻 燃聚酯生產(chǎn)線關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè) 化項目 4,360,890.20 198,222.30 4,162,667.90 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸高壓直流輸電換流閥 絕緣槽梁研發(fā) 1,330,285.80 278,285.70 1,052,000.10 與資產(chǎn)相關(guān) 核電絕緣材料項目 628,571.60 28,571.40 600,000.20 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸新型柔軟復(fù)合絕 緣材料技改項目 326,045.20 17,312.16 308,733.04 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7000 噸新型絕緣層復(fù)合 材料 336,309.54 17,857.14 318,452.40 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金 23,879,310.30 258,620.70 23,620,689.60 與資產(chǎn)相關(guān) 2 萬噸 PVB 樹脂產(chǎn)業(yè)化項目 24,650,000.00 24,650,000.00 與資產(chǎn)相關(guān) RTO 廢氣及鍋爐機組煙氣余熱 利用節(jié)能工程建設(shè)項目 1,800,000.00 64,285.71 1,735,714.29 與資產(chǎn)相關(guān) 無鹵阻燃絕緣片材技改項目 1,544,250.00 79,875.00 1,464,375.00 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸電容器用聚丙烯 薄膜技改項目(2012) 5,510,783.67 239,599.26 5,271,184.41 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 15000 噸特種聚酯薄膜 技改項目 4,772,625.00 216,937.50 4,555,687.50 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 2000 噸電容器用超薄型 聚丙烯薄膜項目 21,607,142.89 864,285.70 20,742,857.19 與資產(chǎn)相關(guān) 中小企業(yè)科技發(fā)展基金資助 7,261,712.23 2,719,601.81 4,542,110.42 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項撥款 55,965,000.00 2,152,500.00 53,812,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān) 鍵技術(shù)項目拔款 100,000.00 100,000.00 與收益相關(guān) 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的 關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè)化 300,000.00 300,000.00 與收益相關(guān) 收到雙酚 F 項目企業(yè)創(chuàng)新資 金 300,000.00 300,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān) 鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研究 800,000.00 146,368.96 653,631.04 與收益相關(guān) 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太 陽能背板用聚酯薄膜 DS10-K 1,000,000.00 266,042.63 733,957.37 與收益相關(guān) 合計 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 90 / 123 52、 其他非流動負債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期初余額 本次變動增減（ +、一） 發(fā)行 期末余額 新股 送 股 公積 金 轉(zhuǎn)股 其他 小計 股份總數(shù) 626,001,000.00 600,000.00 600,000.00 626,601,000.00 54、 其他權(quán)益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權(quán)益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關(guān)會計處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,213,826,698.79 3,096,000.00 1,216,922,698.79 其他資本公積 4,217,043.83 4,217,043.83 合計 1,218,043,742.62 3,096,000.00 1,221,139,742.62 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第二次行權(quán) 60 萬份， 公司收到 股票期權(quán)激勵對象繳納的行權(quán)認購款 369.60萬元，新增股本 60萬元，309.60萬元列入資本公積。 56、 庫存股 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 91 / 123 57、 其他綜合收益 □適用 √不適用 58、 專項儲備 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產(chǎn)費 1,699,886.79 1,699,886.79 合計 1,699,886.79 1,699,886.79 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 77,561,174.43 77,561,174.43 任意盈余公積 合計 77,561,174.43 77,561,174.43 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 359,000,811.68 354,266,980.40 調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+， 調(diào)減－） 調(diào)整后期初未分配利潤 359,000,811.68 354,266,980.40 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 潤 66,687,755.74 26,174,193.24 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風(fēng)險準備 應(yīng)付普通股股利 36,945,600.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 同一控制下合并日前對少數(shù)股東的分 配 期末未分配利潤 425,688,567.42 343,495,573.64 調(diào)整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業(yè)會計準則》及其相關(guān)新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 2017 年半年度報告 92 / 123 4、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。 5、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤 0 元。 61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 804,257,870.99 624,979,798.92 744,673,477.93 586,689,765.20 其他業(yè)務(wù) 34,242,268.34 26,156,211.33 33,467,082.92 29,570,330.33 合計 838,500,139.33 651,136,010.25 778,140,560.85 616,260,095.53 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)稅 -1,446.00 19,180.30 城市維護建設(shè)稅 2,110,232.85 2,338,012.86 教育費附加 910,945.30 1,094,582.64 房產(chǎn)稅 3,042,647.34 土地使用稅 2,594,504.28 車船使用稅 19,573.20 印花稅 450,492.15 地方教育費附加 607,296.87 729,721.75 水利基金建設(shè)費 43,445.29 合計 9,777,691.28 4,181,497.55 其他說明： 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 6,705,613.17 3,966,949.31 辦公費 318,780.45 317,695.16 差旅費 1,552,448.98 1,407,333.35 運輸費 24,356,332.55 19,588,994.43 汽車經(jīng)費 568,203.48 551,997.99 業(yè)務(wù)招待費 2,757,221.26 2,149,095.83 租賃費 652,603.69 4,313.00 其他費用 1,386,770.51 702,004.64 2017 年半年度報告 93 / 123 合計 38,297,974.09 28,688,383.71 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 13,268,399.14 10,911,839.37 社會統(tǒng)籌保險 1,752,267.89 2,136,327.17 福利費 2,617,521.06 2,400,732.31 辦公費 1,003,335.22 830,813.56 差旅費 642,490.59 479,275.51 水電費 417,126.45 647,210.74 稅費 5,584,986.34 折舊費 7,112,335.30 8,238,860.98 無形資產(chǎn)攤銷 5,504,523.80 5,087,224.14 業(yè)務(wù)招待費 975,522.93 1,204,306.36 研發(fā)費用 55,280,588.10 38,060,110.07 修理費用 1,725,987.44 717,846.06 倉庫經(jīng)費 76,618.42 108,369.76 財產(chǎn)保險費 763,484.27 714,567.68 工會經(jīng)費 1,003,274.38 943,546.26 運輸費 1,177,185.03 2,179,634.32 其他費用 4,484,715.60 1,761,860.27 合計 97,805,375.62 82,007,510.90 65、 財務(wù)費用 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 4,832,977.22 9,601,813.61 貼現(xiàn)利息支出 141,285.87 1,654,764.61 利息收入 -715,462.11 -1,116,215.02 銀行手續(xù)費 315,574.75 419,182.56 匯兌損益 -707,288.99 685,964.53 合計 3,867,086.74 11,245,510.29 66、 資產(chǎn)減值損失 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 5,788,163.41 2,058,210.24 合計 5,788,163.41 2,058,210.24 2017 年半年度報告 94 / 123 67、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 3,344,800.21 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 19,257,592.62 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價值重新 計量產(chǎn)生的利得 10,703,213.58 合計 33,305,606.41 69、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置利得 合計 38,017.54 547,617.22 38,017.54 其中：固定資產(chǎn)處置 利得 38,017.54 547,617.22 38,017.54 無形資產(chǎn)處置 利得 接受捐贈 政府補助 13,791,106.37 12,040,761.61 13,791,106.37 其他 635,801.70 105,249.04 635,801.70 合計 14,464,925.61 12,693,627.87 14,464,925.61 計入當(dāng)期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補助項目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 與收益相關(guān) 中小企業(yè)科技發(fā)展基金資助項目 2,719,601.81 5,674,171.67 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 2000 噸電容器用超薄型聚丙烯薄膜項目 864,285.70 623,571.42 與資產(chǎn)相關(guān) 2017 年半年度報告 95 / 123 年產(chǎn) 7200 套大尺寸絕緣結(jié)構(gòu)件 346,058.88 346,058.88 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸高壓直流輸電換流閥絕緣槽梁研發(fā) 278,285.70 310,428.56 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬噸無鹵永久性高阻燃聚酯生產(chǎn)線 291,262.50 291,262.50 與資產(chǎn)相關(guān) 產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金 258,620.70 258,620.70 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸電容器用聚丙烯薄膜技改項目 239,599.26 239,599.26 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3 萬噸無鹵永久性高阻燃聚酯生產(chǎn)線關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項 目 198,222.30 198,222.30 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7 千噸絕緣層（模）壓復(fù)合材料技改項目 115,048.92 115,048.92 與資產(chǎn)相關(guān) 綿陽市科技局專利申請授權(quán)資助 117,000.00 112,000.00 與收益相關(guān) 無鹵阻燃絕緣片材技改項目 79,875.00 79,875.00 與資產(chǎn)相關(guān) 核電絕緣材料項目 28,571.40 28,571.40 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 7000 噸新型絕緣層復(fù)合材料 17,857.14 17,857.14 與資產(chǎn)相關(guān) 年產(chǎn) 3500 噸新型柔軟復(fù)合絕緣材料技改項目 17,312.16 17,312.16 與資產(chǎn)相關(guān) 海安縣城東鎮(zhèn)財政所產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金 3,318,800.00 與收益相關(guān) 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項撥款 2,152,500.00 與資產(chǎn)相關(guān) 外經(jīng)貿(mào)發(fā)展促進資金 400,000.00 與收益相關(guān) 綿陽市游仙商務(wù)局補助款 500,000.00 與收益相關(guān) 市級創(chuàng)新科技獎勵 390,427.24 與收益相關(guān) 耐熱氧化、耐老化聚酯薄膜的關(guān)鍵技術(shù)研究及產(chǎn)業(yè)化 300,000.00 與收益相關(guān) 雙酚 F 項目企業(yè)創(chuàng)新資金 300,000.00 與收益相關(guān) 耐紫外、耐濕熱、高阻隔性太陽能背板用聚酯薄膜 DS10-K 266,042.63 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 15000 噸特種聚酯薄膜技改項目 216,937.50 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保阻燃抗熔滴聚酯織物關(guān)鍵技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研究 246,368.96 與收益相關(guān) RTO 廢氣及鍋爐機組煙氣余熱利用節(jié)能工程建設(shè)項目 64,285.71 與資產(chǎn)相關(guān) 大尺寸特高壓直流輸變電換流閥用絕緣槽梁成果轉(zhuǎn)化項目 32,142.86 與資產(chǎn)相關(guān) 中小企業(yè)開拓市場補助 32,000.00 與收益相關(guān) 太湖縣金張科技 2015 年納稅獎勵 1,574,283.46 與收益相關(guān) 耐紫外耐水解聚酯薄膜關(guān)鍵技術(shù)開發(fā)產(chǎn)業(yè)化 1,360,000.00 與收益相關(guān) 綿陽市燃煤鍋爐淘汰項目政府補貼 300,000.00 與收益相關(guān) 年產(chǎn) 20000 噸太陽能背板基膜產(chǎn)業(yè)化項目 216,937.50 與資產(chǎn)相關(guān) 綿陽市商務(wù)開拓資金及萬企出國門活動經(jīng)費 195,803.00 與收益相關(guān) 太湖縣金張科技科技進步獎 74,400.00 與收益相關(guān) 綿陽市財務(wù)局增值稅退稅 6,737.74 與收益相關(guān) 合計 13,791,106.37 12,040,761.61 / 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 96 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益 的金額 非流動資產(chǎn)處置損失合計 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 其中：固定資產(chǎn)處置損失 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 無形資產(chǎn)處置損失 對外捐贈 11,800.00 11,800.00 其他 779,972.82 620,024.00 779,972.82 合計 1,309,240.75 2,070,684.34 1,309,240.75 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費用 5,654,649.25 10,724,144.67 遞延所得稅費用 -395,086.85 -4,200,216.70 合計 5,259,562.40 6,523,927.97 (2) 會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 78,289,129.21 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 11,743,369.38 子公司適用不同稅率的影響 -471,006.08 調(diào)整以前期間所得稅的影響 -153,992.48 非應(yīng)稅收入的影響 -4,240,626.93 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 302,819.86 使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損 的影響 本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差 異或可抵扣虧損的影響 445,939.85 加計扣除費用的影響 -2,366,941.21 所得稅費用 5,259,562.40 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 97 / 123 73、 現(xiàn)金流量表項目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 政府補助 7,258,227.24 7,389,424.20 保證金 701,748.75 517,876.00 利息收入 262,513.86 1,116,215.02 其他收款 15,626,803.35 2,880,370.82 合計 23,849,293.20 11,903,886.04 (2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 付現(xiàn)期間費用（不含工資及稅費） 21,912,351.14 15,124,638.08 保證金 576,836.20 1,294,250.00 備用金 2,255,008.07 3,226,966.62 其他 1,687,616.21 4,456,608.99 合計 26,431,811.62 24,102,463.69 (3). 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 保函保證金 254,375.00 2,552,752.00 承兌匯票保證金 11,972,432.78 17,261,983.84 信用證保證金 1,160,000.00 4,522,473.10 合計 13,386,807.78 24,337,208.94 2017 年半年度報告 98 / 123 (6). 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 保函保證金 254,375.00 324,352.00 承兌匯票保證金 6,930,467.61 9,880,540.48 信用證保證金 2,890,634.92 7,494,271.00 合計 10,075,477.53 17,699,163.48 74、 現(xiàn)金流量表補充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 73,029,566.81 37,798,368.19 加：資產(chǎn)減值準備 5,788,163.41 2,058,210.24 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資 產(chǎn)折舊 65,693,498.75 63,707,820.84 無形資產(chǎn)攤銷 5,611,014.19 5,087,224.14 長期待攤費用攤銷 377,683.35 889,516.09 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損 失（收益以“ －” 號填列） 479,450.39 -547,617.22 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－” 號填列） 1,450,660.34 公允價值變動損失（收益以“－” 號填列） 財務(wù)費用（收益以“ －” 號填列） 4,832,977.22 9,601,813.61 投資損失（收益以“ －” 號填列） -33,305,606.41 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“ －” 號填列） -395,086.85 -4,100,420.26 遞延所得稅負債增加（減少以“ －” 號填列） -1,268,534.03 -99,796.44 存貨的減少（增加以“ －” 號填列） -2,791,583.07 12,443,514.69 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“ －” 號填 列） -179,104,496.10 -27,907,081.16 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“ －” 號填 列） 4,188,061.37 3,484,931.04 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -56,864,890.97 103,867,144.10 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 204,203,646.16 217,783,195.42 2017 年半年度報告 99 / 123 減：現(xiàn)金的期初余額 162,086,402.70 261,462,408.33 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 42,117,243.46 -43,679,212.91 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 金額 本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物 62,240,000.00 減：喪失控制權(quán)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 40,645,392.95 加：以前期間處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物 處置子公司收到的現(xiàn)金凈額 21,594,607.05 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：庫存現(xiàn)金 437,872.03 456,183.34 可隨時用于支付的銀行存款 203,765,774.13 161,630,219.36 可隨時用于支付的其他貨幣資 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業(yè)款項 拆放同業(yè)款項 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用 受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 100 / 123 75、 所有者權(quán)益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項： □適用 √不適用 76、 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 應(yīng)收票據(jù) 存貨 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 其他貨幣資金――承兌匯票保證金 其他貨幣資金――保函保證金 250,000.00 保函保證金 其他貨幣資金――信用證保證金 合計 250,000.00 / 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： √適用 □不適用 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣 余額 貨幣資金 其中：美元 673,167.58 6.90 4,644,385.08 歐元 6,000.01 7.37 44,232.67 日元 5,480.00 0.06 338.48 應(yīng)收賬款 其中：美元 1,452,196.96 6.90 10,019,142.49 短期借款 其中：美元 8,139,040.00 6.90 56,153,678.67 應(yīng)付款項 歐元 653.22 7.37 4,815.60 (2). 境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 101 / 123 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 種類 金額 列報項目 計入當(dāng)期損益的金額 計入遞延收益的政府補助 2,500,000.00 遞延收益\營業(yè)外收入 1,112,411.59 計入營業(yè)外收入的政府補助 4,758,227.24 營業(yè)外收入 4,758,227.24 合計 7,258,227.24 \ 5,870,638.83 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 102 / 123 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 √適用□不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 股權(quán)處置價款 股權(quán)處置 比例（ %） 股權(quán)處 置方式 喪失控 制權(quán)的 時點 喪失控制權(quán)時點 的確定依據(jù) 處置價款與處置 投資對應(yīng)的合并 財務(wù)報表層面享 有該子公司凈資 產(chǎn)份額的差額 喪失控 制權(quán)之 日剩余 股權(quán)的 比例 喪失控制權(quán)之日剩 余股權(quán)的賬面價值 喪失控制權(quán)之日 剩余股權(quán)的公允 價值 按照公允價值 重新計量剩余 股權(quán)產(chǎn)生的利 得或損失 喪失控制 權(quán)之日剩 余股權(quán)公 允價值的 確定方法 及主要假 設(shè) 與原子公司股 權(quán)投資相關(guān)的 其他綜合收益 轉(zhuǎn)入投資損益 的金額 天津中紡 31,500,000.00 100.00 現(xiàn)金 2017.0 2.07 收到全部股權(quán) 轉(zhuǎn)讓款 3,530,891.16 金張科技 62,240,000.00 19.00 現(xiàn)金 2017.0 3.28 收到全部股權(quán) 轉(zhuǎn)讓款 15,436,591.35 32.00 94,122,049.58 104,825,263.16 10,703,213.58 參照處置 股權(quán)價格 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ?，新設(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 103 / 123 九、 在其他主體中的權(quán)益 1、 在子公司中的權(quán)益 (1). 企業(yè)集團的構(gòu)成 √適用 □不適用 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 取得 直接 間接 方式 東材股份 四川綿陽 四川綿陽 生產(chǎn)型企業(yè) 99.4781% 設(shè)立 東材技術(shù) 四川綿陽 四川綿陽 生產(chǎn)型企業(yè) 83.33% 設(shè)立 東漆公司 四川綿陽 四川綿陽 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 江蘇東材 江蘇海安 江蘇海安 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 加工公司 四川綿陽 四川綿陽 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 連云港東材 江蘇贛榆 江蘇贛榆 生產(chǎn)型企業(yè) 100.00% 設(shè)立 河南華佳 河南鄭州 河南鄭州 生產(chǎn)型企業(yè) 62.50% 非同一控制下企業(yè)合并 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持股 比例 本期歸屬于少數(shù)股 東的損益 本期向少數(shù)股東宣 告分派的股利 期末少數(shù)股東權(quán) 益余額 東材股份 0.5219% 153,118.83 6,250,112.45 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位:億元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動 資產(chǎn) 非流 動資 產(chǎn) 資產(chǎn) 合計 流動 負債 非流 動負 債 負債 合計 流動 資產(chǎn) 非流 動資 產(chǎn) 資產(chǎn) 合計 流動 負債 非流 動負 債 負債 合計 東材股份 7.24 7.44 14.68 2.37 0.33 2.7 6.19 7.84 14.03 2.01 0.33 2.34 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益 總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利 潤 綜合收益 總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 東材股份 5.07 0.29 0.29 0.59 4.60 0.40 0.40 0.08 (4). 使用企業(yè)集團資產(chǎn)和清償企業(yè)集團債務(wù)的重大限制： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 104 / 123 (5). 向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業(yè) 或聯(lián)營企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例(%) 對合營企業(yè) 或聯(lián)營企業(yè) 投資的會計 直接 間接 處理方法 金張科技 安徽省安慶 市太湖縣經(jīng) 濟開發(fā)區(qū) 安徽省安慶 市太湖縣經(jīng) 濟開發(fā)區(qū) 生產(chǎn)型企業(yè) 32.00 權(quán)益法核算 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明： 持有 20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)： (2). 重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生 額 期初余額/ 上期發(fā)生額 金張科技 流動資產(chǎn) 124,362,195.97 非流動資產(chǎn) 109,450,257.58 資產(chǎn)合計 233,812,453.55 流動負債 57,583,477.69 非流動負債 負債合計 57,583,477.69 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 176,228,975.86 按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額 56,393,272.28 2017 年半年度報告 105 / 123 調(diào)整事項 --商譽 --內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 --其他 對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價值 108,170,063.37 存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的公允價 值 營業(yè)收入 135,198,123.06 凈利潤 23,287,260.56 終止經(jīng)營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 23,287,260.56 本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 其他說明 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 □適用 √不適用 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 106 / 123 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 √適用 □不適用 本公司的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動風(fēng)險及市場風(fēng)險。公司經(jīng)營管理層全面負責(zé) 風(fēng)險管理目標和政策的確定，并對風(fēng)險管理目標和政策承擔(dān)最終責(zé)任。本公司管理層對這些風(fēng)險 敞口進行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險控制在限定的范圍之內(nèi)。 1、信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險主要產(chǎn)生 于銀行存款、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)。 本公司銀行存款主要存放于國有控股銀行和其它大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信 用風(fēng)險，不會產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何重大損失。 本公司主要面臨賒銷導(dǎo)致的客戶信用風(fēng)險。為降低信用風(fēng)險，在簽訂新合同之前，本公司會對新 客戶的信用風(fēng)險進行評估。本公司會定期對客戶信用記錄進行監(jiān)控，對于信用記錄不良的客戶， 本公司會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風(fēng)險在可控 的范圍內(nèi)。 本公司應(yīng)收票據(jù)主要為銀行承兌匯票，銀行承兌匯票的承兌方均信用較好的國有控股銀行和其它 大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風(fēng)險，不會產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何 重大損失。 2、流動風(fēng)險 流動風(fēng)險，是指本公司在到期日無法履行其財務(wù)義務(wù)的風(fēng)險。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn) 金以償還到期債務(wù)。流動性風(fēng)險由本公司的財務(wù)部門集中控制。財務(wù)部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可 隨時變現(xiàn)的有價證券以及對未來 12 個月現(xiàn)金流量的滾動預(yù)測，確保公司在所有合理預(yù)測的情況 下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。 3、市場風(fēng)險 市場風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險，包括匯 率風(fēng)險和利率風(fēng)險。 （ 1）匯率風(fēng)險 匯率風(fēng)險，是指經(jīng)濟主體持有或運用外匯的經(jīng)濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。本公 司面臨的匯率變動的風(fēng)險主要與本公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負債有關(guān)。本公司外幣貨幣性資產(chǎn)和負 債占比不大，且期限較短，同時，對于外幣資產(chǎn)和負債，如果出現(xiàn)短期的失衡情況，本公司會在 必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將凈風(fēng)險敞口維持在可接受的水平。因此，本公司所承擔(dān)的 外匯變動市場風(fēng)險不重大。 （ 2）利率風(fēng)險 利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。 本公司的利率風(fēng)險主要產(chǎn)生于銀行借款等帶息債務(wù)。浮動利率的金融負債使本公司面臨現(xiàn)金流量 利率風(fēng)險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風(fēng)險。本公司根據(jù)當(dāng)時的市場環(huán)境來 決定固定利率及浮動利率合同的相對比例，并通過定期審閱與監(jiān)察維持適當(dāng)?shù)墓潭ê透永使? 具組合。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) □適用 √不適用 2017 年半年度報告 107 / 123 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5 、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6 、 持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政 策 □適用 √不適用 7 、 本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企 業(yè)的持股比例 (%) 母公司對本企業(yè) 的表決權(quán)比例(%) 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集 團有限公司 中國廣州 主要從事實業(yè)投資、資產(chǎn) 管理等業(yè)務(wù) 120,100 萬元 22.94 22.94 本企業(yè)的母公司情況的說明 無 本企業(yè)最終控制方是熊海濤 其他說明： 無 2、 本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 詳見本節(jié)“九、在其他主體中的權(quán)益第 1 項 在子公司中的權(quán)益” 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注 2017 年半年度報告 108 / 123 √適用 □不適用 詳見本節(jié)“九、在其他主體中的權(quán)益第 3 項 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益” 本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關(guān)聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 廣州誠信創(chuàng)業(yè)投資有限公司 股東的子公司 北京高盟新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 南通高盟新材料有限公司 母公司的控股子公司 廣州毅昌科技股份有限公司 母公司的控股子公司 重慶高金實業(yè)有限公司 其他 金發(fā)科技股份有限公司 其他 江蘇金發(fā)科技新材料有限公司 其他 上海金發(fā)科技發(fā)展有限公司 其他 天津金發(fā)新材料有限公司 其他 廣州金發(fā)碳纖維新材料發(fā)展有限公司 其他 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 其他 太湖金張科技股份有限公司 其他 于少波 其他 唐安斌 其他 曹學(xué) 其他 熊玲瑤 其他 譚鴻、何燕、李非 其他 趙平 其他 簡青、李文權(quán)、馬慶柯、何誠榮 其他 陳杰 其他 李剛、宗躍強 其他 王小權(quán) 其他 彭宗仁 其他 5、 關(guān)聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 購買原材料 85,641.03 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 加工費 938,577.05 849,255.64 金發(fā)科技股份有限公司 購買原材料 9,914.53 北京高盟新材料有限公司 購買原材料 438,487.17 258,888.88 金發(fā)科技發(fā)展有限公司 水電物業(yè)費 11,602.88 太湖金張科技股份有限公司 購買原材料 962,267.07 1,403,011.49 2017 年半年度報告 109 / 123 高金技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團有限公司 購買培訓(xùn)服務(wù) 60,400.00 合計 2,411,334.17 2,606,711.57 出售商品/提供勞務(wù)情況表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 南通高盟新材料有限公司 銷售商品 7,409,897.19 1,135,265.35 金發(fā)科技股份有限公司 銷售原材料 3,729,710.72 2,956,350.09 江蘇金發(fā)科技新材料有限公司 銷售原材料 1,385,065.50 1,286,556.92 太湖金張科技股份有限公司 銷售商品 13,743,500.65 14,264,832.96 合 計 26,268,174.06 19,643,005.32 購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明 √適用 □不適用 聯(lián)交易定價方式：公司對關(guān)聯(lián)方視同普通客戶和普通供應(yīng)商進行管理，與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的購銷 商品、提供和接受勞務(wù)交易定價遵循市場定價原則。 關(guān)聯(lián)交易決策程序：公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的購銷商品、提供和接受勞務(wù)交易，根據(jù)《關(guān)聯(lián)交易 制度》的規(guī)定分關(guān)聯(lián)自然人和關(guān)聯(lián)法人，以交易金額的大小分別由董事會和股東大會審議通過。 (2). 關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 金發(fā)科技股份有限公司 房屋建筑物 99,021.71 關(guān)聯(lián)租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 本公司作為擔(dān)保方 □適用 √不適用 本公司作為被擔(dān)保方 2017 年半年度報告 110 / 123 □適用 √不適用 關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關(guān)聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 □適用 √不適用 (7). 關(guān)鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關(guān)鍵管理人員報酬 64.37 52.96 (8). 其他關(guān)聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 (1). 應(yīng)收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應(yīng)收款 李文權(quán) 17,025.00 3,105 其他應(yīng)收款 李剛 158,618.00 1,586.18 78,618.00 7,861.8 其他應(yīng)收款 陳杰 10,241 102.41 其他應(yīng)收款 曹學(xué) 40,000.00 400.00 40,000 400 其他應(yīng)收款 于少波 26,540.33 265.40 應(yīng)收賬款 南通高盟新材料有限公司 2,179,318.00 108,965.90 應(yīng)收賬款 太湖金張科技股份有限公司 7,726,958.84 386,347.94 7,292,826.32 364,641.32 合 計 10,131,435.17 497,565.43 7,438,710.32 376,110.53 (2). 應(yīng)付項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 預(yù)收賬款 上海金發(fā)科技發(fā)展有限公司 8,400.00 8,400.00 預(yù)收賬款 南通高盟新材料有限公司 77,045.20 應(yīng)付賬款 四川金發(fā)科技發(fā)展有限公司 314,235.88 260,894.71 應(yīng)付賬款 北京高盟新材料股份有限公司 45,450.00 904,570.00 其他應(yīng)付款 于少波 1,949.50 其他應(yīng)付款 趙平 653.40 653.40 合 計 368,739.28 1,253,512.81 2017 年半年度報告 111 / 123 7、 關(guān)聯(lián)方承諾 √適用 □不適用 詳見第五節(jié)“十、重大關(guān)聯(lián)交易 第 2 項 資產(chǎn)收購或股權(quán)收購、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易 第 4 點 涉 及業(yè)績約定的，應(yīng)當(dāng)披露報告期內(nèi)的業(yè)績實現(xiàn)情況” 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 √適用 □不適用 單位： 股 幣種： 人民幣 公司本期授予的各項權(quán)益工具總額 公司本期行權(quán)的各項權(quán)益工具總額 1,056,000.00 公司本期失效的各項權(quán)益工具總額 20,086,880.00 公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價格的范圍和 合同剩余期限 公司期末發(fā)行在外的其他權(quán)益工具行權(quán)價格的范 圍和合同剩余期限 其他說明 股票期權(quán)授予日行權(quán)價格為 6.42元/股，截止本報告期末因派息調(diào)整后的行權(quán)價格為 6.16元/股。 股份支付情況的說明： 1、 2013 年 10 月 14 日，公司 2013 年第一次臨時股東大會審議通過了《四川東材科技集團股份有 限公司股票期權(quán)激勵計劃（草案）修訂稿》及相關(guān)文件。 2013 年 11 月 08 日，經(jīng)公司第三屆董事 會第三次會議審議，公司和激勵對象已滿足公司股票期權(quán)激勵計劃規(guī)定的授予條件，同意公司向 激勵對象授予股票期權(quán)，并確定本次股票期權(quán)激勵計劃的授予日為 2013 年 11 月 08 日。 2、《股權(quán)激勵計劃》主要內(nèi)容如下： A、授予對象：公司部分董事、高級管理人員及核心業(yè)務(wù)、技術(shù)人員、中層管理人員共計 121 人； B、授予數(shù)量：股票期權(quán)激勵計劃授予 4,000 萬份股票期權(quán)； C、行權(quán)價格： 6.42 元/股; D、有效期：本激勵計劃的有效期為自股票期權(quán)授予日起 63 個月; E、行權(quán)條件及行權(quán)比例： 行權(quán)期 行權(quán)條件 行權(quán)期限 可行權(quán)數(shù)量 第一個 行權(quán)期 2013 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 20%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 5.50%。 自授予日起 15 個月后的首個交 易日起至授予日起 27 個月內(nèi)的 最后一個交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 10% 第二個 行權(quán)期 2014 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 50%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 6.80%。 自授予日起 27 個月后的首個交 易日起至授予日起 39 個月內(nèi)的 最后一個交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 第三個 行權(quán)期 2015 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 90%；扣除非經(jīng)常性損益 后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不低 于 8.40%。 自授予日起 39 個月后的首個交 易日起至授予日起 51 個月內(nèi)的 最后一個交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 第四個 行權(quán)期 2016 年度凈利潤相比 2012 年度增 長不低于 150%；扣除非經(jīng)常性損 益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率不 低于 10.60%。 自授予日起 51 個月后的首個交 易日起至授予日起 63 個月內(nèi)的 最后一個交易日當(dāng)日止 獲授期權(quán)總量 的 30% 2017 年半年度報告 112 / 123 如公司在任一年度業(yè)績考核達不到上述條件，則全體激勵對象相應(yīng)行權(quán)期內(nèi)的可行權(quán)數(shù)量由公司 注銷。 3、期權(quán)注銷情況： （ 1）、 因業(yè)績考核未達到行權(quán)條件注銷的期權(quán)： ①、 由于公司 2013 年度（即第一個行權(quán)期）業(yè)績考核達不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第一個行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 400 萬份股票期權(quán)） 由公司注銷。 ②、 由于公司 2015 年度（即第三個行權(quán)期）業(yè)績考核達不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第三個行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,724,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。 ③、由于公司 2016 年度（即第四個行權(quán)期）業(yè)績考核達不到相應(yīng)的行權(quán)條件,第四個行權(quán)期 相應(yīng)的可行權(quán)數(shù)量（ 11,127,000 份股票期權(quán)） 由公司注銷。 （ 2）、因激勵對象離職注銷的期權(quán)： ①、由于激勵對象呂廣均等 6 人離職，董事會決定將其已獲授但尚未獲準行權(quán)的第二期及 后續(xù)各期的股票期權(quán)共計 828,000 份做作廢處理。 ②、由于激勵對象周喬等 4 人離職，董事會決定將其已獲授但尚未獲準行權(quán)的第二期和第 四期的股票期權(quán)共計 1,194,000 份做作廢處理。 （ 3）、 因其他原因注銷的期權(quán)： 第二個行權(quán)期限屆滿，激勵對象王小權(quán)、徐元真、趙興武 3 人尚有 28.6 萬份股票期權(quán)未行權(quán)。 董事會決定注銷上述已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)。 4、股票期權(quán)激勵計劃首次授予期權(quán)數(shù)量和行權(quán)價格的調(diào)整 （ 1）公司未發(fā)生因資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票股利、股票拆細、配股、縮股等事項調(diào)整期權(quán)數(shù) 量情況。 （ 2）行權(quán)價格的調(diào)整： 2014 年 5 月 16 日，公司 2013 年度股東大會決議審議通過《關(guān)于 2013 年度利潤分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 1.00 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價格 P＝P0-V=6.42-0.1=6.32 元 其中： P0為調(diào)整前的行權(quán)價格； V 為每股派息額； P 為調(diào)整后的行權(quán)價格。 2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年度股東大會決議審議通過《關(guān)于 2014 年度利潤分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 1.00 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價格 P＝P0-V=6.32-0.1=6.22 元 其中： P0為調(diào)整前的行權(quán)價格； V 為每股派息額； P 為調(diào)整后的行權(quán)價格。 2016 年 5 月 16 日，公司 2015 年度股東大會決議審議通過《關(guān)于 2015 年度利潤分配的預(yù)案》， 同意公司以總股本 615,760,000 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金股利 0.6 元（含稅）。 派息調(diào)整行權(quán)價格 P＝P0-V=6.22-0.06=6.16 元 5、歷次行權(quán)情況 公司于 2016 年 9 月 8 日第三屆董事會第二十次會議審議通過了《關(guān)于公司股票期權(quán)激勵計劃 第二個行權(quán)期符合行權(quán)條件的議案》，東材科技股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期行權(quán)條件滿足， 111 名激勵對象在第二個行權(quán)期可行權(quán)數(shù)量 11,127,000 份。 2016 年 10 月 27 日， 公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第一次行權(quán) 10,241,000 份，公 司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公 司于出具的證券變更登記證明，行權(quán)股份于 2016 年 11 月 2 日上市。 第一次行權(quán)，對應(yīng)增加注冊 資本 10,241,000 元，注冊資本由 615,760,000 元變更為 626,001,000 元。 6、本期行權(quán)情況 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期權(quán)激勵計劃第二個行權(quán)期第二次行權(quán) 600,000 份，公司在 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢本次新增股份的登記手續(xù)，并收到該公司出 具的證券變更登記證明， 行權(quán)股份于 2017 年 02 月 08 日上市。 第二次行權(quán)，對應(yīng)增加注冊資本 600,000 元，注冊資本由 626,001,000 元變更為 626,601,000 元。 2、 以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 113 / 123 單位： 元 幣種： 人民幣 授予日權(quán)益工具公允價值的確定方法 根據(jù) BlackScholes 期權(quán)定價模型確定授予日 股票期權(quán)的公允價值 可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的確定依據(jù) 預(yù)計可行權(quán)最佳估計數(shù) 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權(quán)益結(jié)算的股份支付計入資本公積的累計金額 18,852,238.79 本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認的費用總額 0 3、 以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 □適用 √不適用 2、 或有事項 (1). 資產(chǎn)負債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產(chǎn)負債表日后事項 1、 重要的非調(diào)整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產(chǎn)負債表日后事項說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 114 / 123 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務(wù)重組 □適用 √不適用 3、 資產(chǎn)置換 (1). 非貨幣性資產(chǎn)交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產(chǎn)置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據(jù)與會計政策： √適用 □不適用 （ 1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策 公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營分部。公司的經(jīng)營分部是指同 時滿足下列條件的組成部分： ①該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用； ②管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績； ③能夠通過分析取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。 本公司以產(chǎn)品分部為基礎(chǔ)確定報告分部，與各分部共同使用的資產(chǎn)、負債按照規(guī)模比例在不同的 分部之間分配。 (2). 報告分部的財務(wù)信息 √適用 □不適用 單位： 億元 幣種： 人民幣 項目 功能聚酯 薄膜（絕 緣） 功能聚酯 薄膜（光 學(xué)） 光學(xué)涂 布 功能聚丙 烯薄膜 復(fù)合材料及 制品 無鹵阻燃樹 脂及制品 絕緣 油漆 其他 合計 主營業(yè)務(wù)收入 3.08 0.41 0.72 1.19 1.26 0.82 0.39 0.17 8.04 主營業(yè)務(wù)成本 2.51 0.40 0.51 0.90 0.95 0.60 0.33 0.06 6.26 資產(chǎn)總額 7.47 5.86 7.30 2.99 3.77 3.00 0.32 30.71 負債總額 1.74 1.21 1.70 0.70 0.88 0.70 0.07 7.00 2017 年半年度報告 115 / 123 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產(chǎn)總額和負債總額的，應(yīng)說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1、 應(yīng)收賬款 (1). 應(yīng)收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計提壞 賬準備的應(yīng)收賬款 536.33 5.60 307.56 57.35 228.77 796.24 13.02 294.24 36.95 502.00 按信用風(fēng)險特征組合計提壞 賬準備的應(yīng)收賬款 9,035.62 94.40 453.07 5.01 8,582.55 5,317.73 86.98 284.56 5.35 5,033.17 單項金額不重大但單獨計提 壞賬準備的應(yīng)收賬款 合計 9,571.95 / 760.63 / 8,811.32 6,113.97 / 578.80 / 5,535.17 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由 東方電氣集團東風(fēng)電機有 限公司 536.33 307.56 57.35 合計 536.33 307.56 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 2017 年半年度報告 116 / 123 應(yīng)收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi) 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 年以內(nèi)小計 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 至 2 年 180,645.05 18,064.50 10.00 2 至 3 年 25,711.16 5,142.23 20.00 3 年以上 - 合計 90,356,203.07 4,530,699.07 5.01 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 2,644,390.52 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應(yīng)收賬款 826,103.42 其中重要的應(yīng)收賬款核銷情況 □適用 √不適用 應(yīng)收賬款核銷說明： □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況： √適用 □不適用 公司按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額為 31,580,459.20 元，占應(yīng)收賬款期末 余額合計數(shù)的比例為 32.99 %，相應(yīng)計提的壞賬準備期末余額匯總金額為 4,386,488.15 元。 (5). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的應(yīng)收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 117 / 123 其他說明： □適用 √不適用 2、 其他應(yīng)收款 (1). 其他應(yīng)收款分類披露： √適用 □不適用 單位： 萬元 幣種： 人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例 價值 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨計 提壞賬準備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險特征組合計 提壞賬準備的其他應(yīng)收 款 13,930.73 99.32 110.12 0.79 13,820.61 12,334.56 99.23 69.70 0.57 12,264.86 單項金額不重大但單獨 計提壞賬準備的其他應(yīng) 收款 95.31 0.68 95.31 95.31 0.77 95.31 合計 14,026.04 / 110.12 / 13,915.92 12,429.87 / 69.70 / 12,360.17 說明： 按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準備的其他應(yīng)收款中包含“并表范圍內(nèi)公司的其他應(yīng)收款組 合”合計金額 128,571,369.14 元，計提壞賬準備 0.00 元。 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內(nèi) 其中： 1 年以內(nèi)分項 1 年以內(nèi) 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 年以內(nèi)小計 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 至 2 年 1,738,096.57 173,809.66 10.00 2 至 3 年 4,225,308.32 845,061.66 20.00 3 年以上 70,707.39 35,353.70 50.00 合計 10,736,009.64 1,101,243.99 10.26 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應(yīng)收款： 2017 年半年度報告 118 / 123 □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 404,201.00 元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額 0.00 元。 其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 并表范圍的關(guān)聯(lián)方往來 128,571,369.14 114,850,780.23 保證金、押金 4,983,678.50 5,063,678.50 員工備用金 5,564,616.73 2,671,538.31 業(yè)績承諾補償款 953,055.78 953,055.78 其他 187,714.41 759,647.95 合計 140,260,434.56 124,298,700.77 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期 末余額合計數(shù)的 比例(%) 壞賬準備 期末余額 第一名 單位往來 89,269,919.33 1 年以內(nèi) 63.65 第二名 單位往來 28,785,537.61 1-2 年 20.52 第三名 單位往來 10,000,000.00 1-2 年 7.13 第四名 保證金 3,010,000.00 2-3 年 2.15 602,000.00 第五名 業(yè)績承諾補償款 953,055.78 1-2 年 0.68 合計 / 132,018,512.72 / 94.13 602,000.00 (6). 涉及政府補助的應(yīng)收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認的其他應(yīng)收款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 119 / 123 (8). 轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權(quán)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 對子公司投資 1,326,892,691.66 1,326,892,691.66 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 97,466,849.79 97,466,849.79 合計 1,424,359,541.45 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本 期 計 提 減 值 準 備 減 值 準 備 期 末 余 額 東材股份 858,661,730.53 858,661,730.53 東漆公司 61,161,299.02 61,161,299.02 江蘇東材 361,209,119.99 361,209,119.99 東材技術(shù) 25,223,422.11 25,223,422.11 天津中紡 30,000,000.00 30,000,000.00 連云港東材 637,120.01 637,120.01 河南華佳 20,000,000.00 20,000,000.00 合計 1,356,892,691.66 30,000,000.00 1,326,892,691.66 2017 年半年度報告 120 / 123 (2) 對聯(lián)營、 合營企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準 備期末 余額 追 加 投 資 減少投資 權(quán)益法下確認的 投資損益 其他 綜合 收益 調(diào)整 其他 權(quán)益 變動 宣告發(fā) 放現(xiàn)金 股利或 利潤 計提減 值準備 其他 一、合營企業(yè) 小計 二、聯(lián)營企業(yè) 金張科技 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 小計 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 合計 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 121 / 123 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 224,128,150.30 169,345,054.47 175,219,606.44 139,302,411.08 其他業(yè)務(wù) 39,320,187.62 35,374,347.72 37,339,829.68 34,541,097.08 合計 263,448,337.92 204,719,402.19 212,559,436.12 173,843,508.16 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 3,344,800.21 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 5,034,760.22 合計 8,379,560.43 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細表 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 29,481,355.81 計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照 國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 13,791,106.37 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -155,971.12 所得稅影響額 -3,099,433.92 少數(shù)股東權(quán)益影響額 -68,994.23 合計 39,948,062.91 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 利潤 2.88% 0.11 0.11 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于 公司普通股股東的凈利潤 1.16% 0.04 0.04 2017 年半年度報告 122 / 123 3、 境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 123 / 123 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人簽名并蓋章的 會計報表。 報告期內(nèi)在《中國證券報》、《上海證券報》公開披露過的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事長： 于少波 董事會批準報送日期： 2017 年 8 月 25 日 修訂信息 □適用 √不適用
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