600668:尖峰集團(tuán)委托理財(cái)管理制度
浙江尖峰集團(tuán)股份有限公司
委托理財(cái)管理制度
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)與規(guī)范浙江尖峰集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）委
托理財(cái)業(yè)務(wù)的管理，保證公司資金、財(cái)產(chǎn)安全，有效防范、控制風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)公司及股東利益，依據(jù)《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》及《公司章程》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第二章 基本定義及規(guī)定
第二條 本制度所稱委托理財(cái)是指在國家政策允許的情況下，公司在控制投
資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，以提高資金使用效率、增加現(xiàn)金資產(chǎn)收益為原則，通過商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)的投資理財(cái)業(yè)務(wù)的行為；公司投資的委托理財(cái)產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財(cái)、信托產(chǎn)品、委托貸款、債券、基金投資等合規(guī)委托理財(cái)產(chǎn)品。
第三條 公司從事委托理財(cái)應(yīng)堅(jiān)持“規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、謹(jǐn)慎投資、保值
增值”的原則；委托理財(cái)?shù)馁Y金為公司閑置自有資金，不得擠占公司正常運(yùn)營和項(xiàng)目建設(shè)資金，以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)的發(fā)展為先決條件。
第四條 公司進(jìn)行委托理財(cái)，必須充分防范風(fēng)險(xiǎn)，委托理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行方應(yīng)
是資信、財(cái)務(wù)狀況良好、盈利能力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)，交易標(biāo)的必須是低風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性好、安全性高的產(chǎn)品。
第五條 公司進(jìn)行委托理財(cái)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度規(guī)定的決策程序、報(bào)告
制度和控制措施實(shí)施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定投資規(guī)模。
第六條 公司必須以公司名義設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品賬戶，不得使用其他公司或個(gè)人
賬戶進(jìn)行理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的行為。每筆委托理財(cái)投資業(yè)務(wù)的期限均不得超過12個(gè)月。
第七條 公司控股（含全資）子公司一律不得進(jìn)行任何委托理財(cái)業(yè)務(wù)。
第三章 管理機(jī)構(gòu)、審批權(quán)限及決策程序
第八條 公司財(cái)務(wù)部為公司委托理財(cái)?shù)穆毮芄芾頇C(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)委托理財(cái)產(chǎn)品業(yè)
務(wù)的經(jīng)辦和日常管理；負(fù)責(zé)委托理財(cái)產(chǎn)品的財(cái)務(wù)核算。主要職能包括：
（一）負(fù)責(zé)投資前論證，對(duì)委托理財(cái)?shù)馁Y金來源、投資規(guī)模、預(yù)期收益進(jìn)行可行性分析，對(duì)受托方資信、投資品種等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估，必要時(shí)聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)提供投資咨詢服務(wù)。
（二）負(fù)責(zé)及時(shí)將委托理財(cái)協(xié)議、產(chǎn)品說明書、風(fēng)險(xiǎn)提示書等重要業(yè)務(wù)資料歸檔保存。
（三）公司建立委托理財(cái)報(bào)告制度，公司財(cái)務(wù)部指定專人于每季度結(jié)束后10日內(nèi)，向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理、董事長報(bào)告本季度委托理財(cái)情況、盈虧情況及風(fēng)險(xiǎn)控制情況。
（四）負(fù)責(zé)監(jiān)督委托理財(cái)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施；如發(fā)現(xiàn)委托理財(cái)出現(xiàn)異常情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及公司總經(jīng)理、董事長報(bào)告。
（五）在理財(cái)業(yè)務(wù)到期日，負(fù)責(zé)向受托方及時(shí)催收理財(cái)本金及收益。
第九條 公司進(jìn)行委托理財(cái)，審批權(quán)限及決策程序如下：
（一）根據(jù)公司章程規(guī)定，委托理財(cái)金額（指余額，不包括已到期收回的委托理財(cái)，下同）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)（按合并財(cái)務(wù)報(bào)表中歸屬于母公司所有者權(quán)益計(jì)算，下同）的5%以下，且絕對(duì)金額不超過3000萬元的，由公司董事長批準(zhǔn)后實(shí)施。
（二）委托理財(cái)金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值的50%以下、且絕對(duì)金額超過3000萬元的，應(yīng)提交公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
（三）委托理財(cái)金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值的50%以上，應(yīng)當(dāng)在公司董事會(huì)審議通過后提交公司股東大會(huì)審議，經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。
（四）公司財(cái)務(wù)部在對(duì)委托理財(cái)產(chǎn)品前期調(diào)研、論證基礎(chǔ)上，向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理提交委托理財(cái)產(chǎn)品方案；公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)委托理財(cái)產(chǎn)品方案進(jìn)行審核；公司董事長、董事會(huì)或股東大會(huì)分別依據(jù)公司章程以及本制度行使相應(yīng)的審批權(quán)限進(jìn)行審批。
第四章 信息披露
第十條 公司進(jìn)行委托理財(cái)應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求及
時(shí)履行信息披露義務(wù)，當(dāng)發(fā)生需要披露的委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在事項(xiàng)發(fā)生當(dāng)天通知公司董事會(huì)秘書或證券事務(wù)代表，并協(xié)助辦理信息披露工作。公司披露的委托理財(cái)事項(xiàng)應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：
（一）委托理財(cái)情況概述；
（二） 委托理財(cái)?shù)馁Y金來源；
（三）委托理財(cái)合同的主要內(nèi)容；
（四）需履行審批程序的說明；
（五）委托理財(cái)對(duì)公司的影響；
（六）委托理財(cái)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施；
（七）截止公告日，公司累計(jì)進(jìn)行委托理財(cái)?shù)慕痤~。
第十一條 根據(jù)上海證券交易所《上市股票規(guī)則》規(guī)定，公司在連續(xù)十二個(gè)
月內(nèi)累計(jì)計(jì)算委托理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)生額占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 10%
以上，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)信息。已經(jīng)按照上海證券交易所《上市股票規(guī)則》規(guī)定披露相關(guān)信息的委托理財(cái)金額，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
第五章 核算管理
第十二條 公司進(jìn)行的委托理財(cái)完成后，應(yīng)及時(shí)取得相應(yīng)的投資證明或其它
有效證據(jù)并及時(shí)記賬，相關(guān)合同、協(xié)議等應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔。
第十三條 公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司委托
理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。
第十四條 公司應(yīng)當(dāng)建立并完善委托理財(cái)項(xiàng)目明細(xì)賬表。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制
第十五條 委托理財(cái)情況由公司審計(jì)部門進(jìn)行日常監(jiān)督，定期對(duì)公司委托理
財(cái)?shù)倪M(jìn)展情況、盈虧情況、風(fēng)險(xiǎn)控制情況和資金使用情況進(jìn)行審計(jì)、核實(shí)。
第十六條 公司進(jìn)行委托理財(cái)，應(yīng)當(dāng)選擇資信、財(cái)務(wù)狀況良好、盈利能力強(qiáng)
的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等，必要時(shí)要求提供擔(dān)保。公司董事會(huì)指派公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人跟蹤委托理財(cái)?shù)倪M(jìn)展情況及投資安全狀況。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)公司委托理財(cái)出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。
第十七條 公司獨(dú)立董事可以對(duì)委托理財(cái)情況進(jìn)行檢查。獨(dú)立董事在公司內(nèi)
部審計(jì)核查的基礎(chǔ)上，以董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)核查為主，必要時(shí)由二名以上獨(dú)立董事提議，有權(quán)聘任獨(dú)立的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行委托理財(cái)?shù)膶ｍ?xiàng)審計(jì)。獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)提交董事會(huì)審議的委托理財(cái)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。
第十八條 公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司委托理財(cái)情況進(jìn)行定期或不定期的檢查。
如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況可提議召開董事會(huì)審議停止公司的相關(guān)投資活動(dòng)。
第十九條 公司委托理財(cái)具體執(zhí)行人員及其他知情人員在相關(guān)信息公開披露
前不得將公司投資情況透露給其他個(gè)人或組織，但法律、法規(guī)或規(guī)范性文件另有規(guī)定的除外。
第二十條 凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定或由于工作不盡職，
致使公司遭受損失或收益低于預(yù)期，將視具體情況，追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第七章 附則
第二十一條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及
《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。
第二十二條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。自董事會(huì)審議通過之日
起實(shí)施。
浙江尖峰集團(tuán)股份有限公司
董事會(huì)
二�一七年八月
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