成飛集成:2017年半年度財務報告
四川成飛集成科技股份有限公司
SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD
2017 年半年度財務報告
（未經(jīng)審計）
2017年8月
四川成飛集成科技股份有限公司
2017年半年度財務報告
一、財務報表
財務附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負債表
編制單位：四川成飛集成科技股份有限公司
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 2,377,880,244.78 2,655,223,397.03
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 270,142,698.97 773,848,784.95
應收賬款 558,194,077.96 634,373,304.94
預付款項 57,069,483.30 38,168,912.94
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息 8,763,027.81 1,190,438.16
應收股利
其他應收款 30,233,959.79 25,267,590.49
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 974,786,607.29 707,403,455.81
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 122,592,062.79 71,007,645.16
流動資產(chǎn)合計 4,399,662,162.69 4,906,483,529.48
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 10,036,680.50 10,428,120.50
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 89,047,322.63 95,177,928.09
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 2,450,780,368.97 1,813,572,760.94
在建工程 1,078,814,736.64 1,295,281,819.35
工程物資
固定資產(chǎn)清理 577,067.81 850,959.76
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 302,404,726.98 286,498,998.24
開發(fā)支出 9,247,977.02 6,543,805.78
商譽
長期待攤費用 15,337,199.32 16,064,392.84
遞延所得稅資產(chǎn) 130,610,301.88 135,194,890.22
其他非流動資產(chǎn) 149,640,641.92 267,807,306.11
非流動資產(chǎn)合計 4,236,497,023.67 3,927,420,981.83
資產(chǎn)總計 8,636,159,186.36 8,833,904,511.31
流動負債：
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù) 440,338,358.39 588,490,193.49
應付賬款 593,556,885.91 488,962,989.81
預收款項 116,416,079.43 93,685,670.25
賣出回購金融資產(chǎn)款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 10,683,337.91 14,018,037.37
應交稅費 25,685,096.95 59,428,549.40
應付利息 5,654,626.17 3,023,036.75
應付股利
其他應付款 114,766,887.68 206,813,895.89
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 489,500,000.00 189,500,000.00
其他流動負債
流動負債合計 2,266,601,272.44 2,183,922,372.96
非流動負債：
長期借款 796,458,864.00 995,200,000.00
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款 880,438,829.15 878,610,344.03
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 263,877,464.50 259,750,696.76
遞延所得稅負債 84,974,976.72 85,093,872.00
其他非流動負債
非流動負債合計 2,025,750,134.37 2,218,654,912.79
負債合計 4,292,351,406.81 4,402,577,285.75
所有者權益：
股本 345,188,382.00 345,188,382.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 975,847,249.67 975,847,249.67
減：庫存股
其他綜合收益 563,939.12 839,179.59
專項儲備 8,263,017.65 6,766,808.32
盈余公積 93,923,393.06 93,923,393.06
一般風險準備
未分配利潤 339,366,054.14 377,965,172.01
歸屬于母公司所有者權益合計 1,763,152,035.64 1,800,530,184.65
少數(shù)股東權益 2,580,655,743.91 2,630,797,040.91
所有者權益合計 4,343,807,779.55 4,431,327,225.56
負債和所有者權益總計 8,636,159,186.36 8,833,904,511.31
法定代表人：李宗順 主管會計工作負責人：楊碧瓊 會計機構負責人：楊碧瓊
2、母公司資產(chǎn)負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 95,300,127.19 115,044,537.19
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 38,594,621.93 40,349,675.01
應收賬款 191,524,161.45 174,992,878.28
預付款項 1,363,986.75 605,099.50
應收利息
應收股利
其他應收款 7,690,754.11 6,412,383.40
存貨 212,102,654.84 175,308,351.22
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 546,576,306.27 512,712,924.60
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 10,036,680.50 10,428,120.50
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,149,526,915.76 1,150,711,059.92
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 274,216,832.87 290,055,293.81
在建工程 6,408,381.75 5,998,828.72
工程物資
固定資產(chǎn)清理 380,598.10
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 29,773,691.91 11,676,929.69
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 263,776.83 327,641.43
遞延所得稅資產(chǎn) 2,556,238.17 2,601,485.53
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 1,472,782,517.79 1,472,179,957.70
資產(chǎn)總計 2,019,358,824.06 1,984,892,882.30
流動負債：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據(jù) 79,850,406.13 50,031,399.81
應付賬款 104,720,429.11 115,232,240.51
預收款項 92,467,487.27 67,559,221.20
應付職工薪酬 2,361,997.14 2,144,388.59
應交稅費 9,618,329.88 16,510,241.74
應付利息 21,750.00 23,925.00
應付股利
其他應付款 16,292,314.47 19,105,871.23
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 325,332,714.00 290,607,288.08
非流動負債：
長期借款
應付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應付款
長期應付職工薪酬
專項應付款
預計負債
遞延收益 12,772,440.56 13,319,226.26
遞延所得稅負債 86,058.00 144,774.00
其他非流動負債
非流動負債合計 12,858,498.56 13,464,000.26
負債合計 338,191,212.56 304,071,288.34
所有者權益：
股本 345,188,382.00 345,188,382.00
其他權益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 969,643,251.37 969,643,251.37
減：庫存股
其他綜合收益 487,662.00 820,386.00
專項儲備 3,810,866.60 3,518,055.85
盈余公積 93,012,733.87 93,012,733.87
未分配利潤 269,024,715.66 268,638,784.87
所有者權益合計 1,681,167,611.50 1,680,821,593.96
負債和所有者權益總計 2,019,358,824.06 1,984,892,882.30
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 571,663,593.60 808,573,266.75
其中：營業(yè)收入 571,663,593.60 808,573,266.75
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 586,519,610.01 729,870,299.71
其中：營業(yè)成本 442,856,497.77 593,645,280.25
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 13,959,803.83 1,920,267.94
銷售費用 27,009,190.67 26,603,746.43
管理費用 102,060,790.14 82,914,531.83
財務費用 2,788,720.70 9,030,617.95
資產(chǎn)減值損失 -2,155,393.10 15,755,855.31
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） -1,200,483.01 202,766.52
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,200,483.01 -66,658.16
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益 19,121,577.11
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 3,065,077.69 78,905,733.56
加：營業(yè)外收入 7,601,883.17 21,490,036.04
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 2,039.35 220,397.21
減：營業(yè)外支出 184,464.66 52,253.73
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 48,092.50 28,776.85
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 10,482,496.20 100,343,515.87
減：所得稅費用 24,465,248.58 16,746,704.83
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -13,982,752.38 83,596,811.04
歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,823,487.97 51,375,804.10
少數(shù)股東損益 -16,806,240.35 32,221,006.94
六、其他綜合收益的稅后凈額 -235,011.01 27,874.29
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 -275,240.47 -105,595.76
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -275,240.47 -105,595.76
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額 57,483.53 190,714.24
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損
益 -332,724.00 -296,310.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額 40,229.46 133,470.05
七、綜合收益總額 -14,217,763.39 83,624,685.33
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 2,548,247.50 51,270,208.34
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 -16,766,010.89 32,354,476.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0082 0.1488
（二）稀釋每股收益 0.0082 0.1488
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。
法定代表人：李宗順 主管會計工作負責人：楊碧瓊 會計機構負責人：楊碧瓊
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 121,112,131.83 63,837,175.41
減：營業(yè)成本 93,265,577.30 43,872,067.38
稅金及附加 2,808,017.48 241,397.50
銷售費用 3,638,807.70 3,204,114.46
管理費用 13,572,064.64 12,840,808.57
財務費用 603,681.77 -571,054.81
資產(chǎn)減值損失 -301,649.04 587,322.57
加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 34,515,855.84 11,102,000.00
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,184,144.16
其他收益 546,785.70
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 42,588,273.52 14,764,519.74
加：營業(yè)外收入 511,000.00 713,682.49
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 109,387.72
減：營業(yè)外支出 31,367.33
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 31,367.33
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 43,067,906.19 15,478,202.23
減：所得稅費用 1,259,369.56 568,331.94
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 41,808,536.63 14,909,870.29
五、其他綜合收益的稅后凈額 -332,724.00 -296,310.00
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產(chǎn)的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 -332,724.00 -296,310.00
1.權益法下在被投資單位以后將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損
益 -332,724.00 -296,310.00
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 41,475,812.63 14,613,560.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1211 0.0432
（二）稀釋每股收益 0.1211 0.0432
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,043,740,279.60 587,814,090.15
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 3,405,048.37 9,410,834.50
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 510,635,987.11 20,605,635.20
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,557,781,315.08 617,830,559.85
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 675,349,546.30 384,618,774.68
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 183,848,266.20 143,524,503.94
支付的各項稅費 94,549,705.48 26,705,818.84
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 683,517,637.78 85,270,131.77
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,637,265,155.76 640,119,229.23
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -79,483,840.68 -22,288,669.38
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 5,027,835.44 40,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 0.00 269,424.68
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回
的現(xiàn)金凈額 58,122.00 156,101.50
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 0.00
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 0.00
投資活動現(xiàn)金流入小計 5,085,957.44 40,425,526.18
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付
的現(xiàn)金 255,854,674.89 569,760,514.41
投資支付的現(xiàn)金 0.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 0.00
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 0.00 458,730.00
投資活動現(xiàn)金流出小計 255,854,674.89 570,219,244.41
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -250,768,717.45 -529,793,718.23
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 0.00 560,000,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 145,000,000.00 452,240,933.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 0.00 889,532,585.18
籌資活動現(xiàn)金流入小計 145,000,000.00 1,901,773,518.18
償還債務支付的現(xiàn)金 113,741,136.00 140,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 99,714,622.18 47,633,577.08
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 0.00
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 0.00 141,766,302.26
籌資活動現(xiàn)金流出小計 213,455,758.18 329,399,879.34
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -68,455,758.18 1,572,373,638.84
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -11,444.78 -574,299.52
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -398,719,761.09 1,019,716,951.71
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,445,343,588.84 931,585,987.86
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,046,623,827.75 1,951,302,939.57
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 158,565,764.59 99,636,251.45
收到的稅費返還
收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 639,823.95 616,675.77
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 159,205,588.54 100,252,927.22
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 81,154,155.63 85,444,345.10
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 39,853,436.19 35,530,582.36
支付的各項稅費 28,741,229.51 7,389,691.83
支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 7,793,645.81 5,155,275.76
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 157,542,467.14 133,519,895.05
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,663,121.40 -33,266,967.83
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 35,700,000.00 11,102,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回
的現(xiàn)金凈額 120,362.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 35,700,000.00 11,222,362.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付
的現(xiàn)金 15,227,529.82 1,273,614.00
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 15,227,529.82 1,273,614.00
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 20,472,470.18 9,948,748.00
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計
償還債務支付的現(xiàn)金
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 41,818,455.84 34,518,838.20
支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流出小計 41,818,455.84 34,518,838.20
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -41,818,455.84 -34,518,838.20
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 -1,545.74 10,062.24
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -19,684,410.00 -57,826,995.79
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 114,773,826.67 119,895,253.90
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 95,089,416.67 62,068,258.11
7、合并所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準備 利潤 計
股債 其他
345,18 2,630,7 4,431,3
一、上年期末余額 975,847 839,179 6,766,8 93,923, 377,965
8,382. 97,040. 27,225.
,249.67 .59 08.32 393.06 ,172.01
00 91 56
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
345,18 2,630,7 4,431,3
二、本年期初余額 975,847 839,179 6,766,8 93,923, 377,965
8,382. 97,040. 27,225.
,249.67 .59 08.32 393.06 ,172.01
00 91 56
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -275,24 1,496,2 -38,599,-50,141,-87,519,
號填列） 0.47 09.33 117.87 297.00 446.01
（一）綜合收益總 -275,24 2,823,4-16,766,-14,217,
額 0.47 87.97 010.89 763.39
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -41,422,-33,984,-75,407,
605.84 400.00 005.84
1．提取盈余公積 0.00
2．提取一般風險準
備 0.00
3．對所有者（或股 -41,422,-33,984,-75,407,
東）的分配 605.84 400.00 005.84
4．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 1,496,2 609,113 2,105,3
09.33 .89 23.22
1．本期提取 2,468,9 973,014 3,441,9
44.08 .42 58.50
2．本期使用 972,734 363,900 1,336,6
.75 .53 35.28
（六）其他
345,18 2,580,6 4,343,8
四、本期期末余額 975,847 563,939 8,263,0 93,923, 339,366
8,382. 55,743. 07,779.
,249.67 .12 17.65 393.06 ,054.14
00 91 55
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權益
項目 其他權益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風 未分配 東權益 權益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準備 利潤 計
股債 其他
345,18 1,078,1 2,774,6
一、上年期末余額 975,847 934,327 5,861,4 90,030, 278,660
8,382. 03,572. 25,972.
,249.67 .82 30.86 600.93 ,408.84
00 48 60
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
同一控制
下企業(yè)合并
其他
345,18 1,078,1 2,774,6
二、本年期初余額 975,847 934,327 5,861,4 90,030, 278,660
8,382. 03,572. 25,972.
,249.67 .82 30.86 600.93 ,408.84
00 48 60
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -105,59 2,292,1 16,856,584,678603,722
號填列） 5.76 39.48 965.90 ,784.64 ,294.26
（一）綜合收益總 -105,59 51,375, 32,354, 83,624,
額 5.76 804.10 476.99 685.33
（二）所有者投入 560,000560,000
和減少資本 ,000.00 ,000.00
1．股東投入的普通 560,000560,000
股 ,000.00 ,000.00
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -34,518, -9,000,-43,518,
838.20 000.00 838.20
1．提取盈余公積
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股 -34,518, -9,000,-43,518,
東）的分配 838.20 000.00 838.20
4．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 2,292,1 1,324,3 3,616,4
39.48 07.65 47.13
1．本期提取 3,249,4 1,509,2 4,758,6
73.19 13.74 86.93
2．本期使用 957,333 184,906 1,142,2
.71 .09 39.80
（六）其他
345,18 1,662,7 3,378,3
四、本期期末余額 975,847 828,732 8,153,5 90,030, 295,517
8,382. 82,357. 48,266.
,249.67 .06 70.34 600.93 ,374.74
00 12 86
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額345,188, 969,643,2 820,386.03,518,05593,012,73268,6381,680,821
382.00 51.37 0 .85 3.87 ,784.87 ,593.96
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
其他
二、本年期初余額345,188, 969,643,2 820,386.03,518,05593,012,73268,6381,680,821
382.00 51.37 0 .85 3.87 ,784.87 ,593.96
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -332,724.292,810.7 385,930346,017.5
號填列） 00 5 .79 4
（一）綜合收益總 -332,724. 41,808,41,475,81
額 00 536.63 2.63
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -41,422,-41,422,6
605.84 05.84
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -41,422,-41,422,6
東）的分配 605.84 05.84
3．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 292,810.7 292,810.7
5 5
1．本期提取 771,943.8 771,943.8
0 0
2．本期使用 479,133.0 479,133.0
5 5
（六）其他
四、本期期末余額345,188, 969,643,2 487,662.03,810,86693,012,73269,0241,681,167
382.00 51.37 0 .60 3.87 ,715.66 ,611.50
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額345,188, 969,643,2 1,043,8683,275,05889,119,94268,1221,676,392
382.00 51.37 .00 .72 1.74 ,493.94 ,995.77
加：會計政策
變更
前期差錯
更正
其他
二、本年期初余額345,188, 969,643,2 1,043,8683,275,05889,119,94268,1221,676,392
382.00 51.37 .00 .72 1.74 ,493.94 ,995.77
三、本期增減變動
金額（減少以“－” -296,310. -19,608,-19,824,1
81,100.20
號填列） 00 967.91 77.71
（一）綜合收益總 -296,310. 14,909,14,613,56
額 00 870.29 0.29
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普通
股
2．其他權益工具持
有者投入資本
3．股份支付計入所
有者權益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -34,518,-34,518,8
838.20 38.20
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股 -34,518,-34,518,8
東）的分配 838.20 38.20
3．其他
（四）所有者權益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資
本（或股本）
3．盈余公積彌補虧
損
4．其他
（五）專項儲備 81,100.20 81,100.20
1．本期提取 783,801.6 783,801.6
6 6
2．本期使用 702,701.4 702,701.4
6 6
（六）其他
四、本期期末余額345,188, 969,643,2 747,558.03,356,15889,119,94248,5131,656,568
382.00 51.37 0 .92 1.74 ,526.03 ,818.06
二、公司基本情況
四川成飛集成科技股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是根據(jù)原中國航空工業(yè)第一集團公司（2008年中國航空工業(yè)第一集團公司與中國航空工業(yè)第二集團公司合并為中國航空工業(yè)集團公司）航資（2000）584號文及原國家經(jīng)貿(mào)委國經(jīng)貿(mào)企改（2000）1109號文批準，由成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司作為主發(fā)起人，聯(lián)合成都航空儀表公司（現(xiàn)成都凱天電子股份有限公司）、吉利集團有限公司、南京航空航天大學、西北工業(yè)大學等四家單位，共同發(fā)起設立的股份有限公司。本公司成立于二���年十二月六日，經(jīng)成都市工商行政管理局登記注冊成立，注冊資本80,410,000.00元，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號為成工商（高新）字5101091000981；注冊地為成都高新區(qū)高朋大道5號（創(chuàng)新服務中心），法定代表人：李宗順。根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2007]398號《關于核準四川成飛集成科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票的通知》，本公司于2007年11月15日采取公開發(fā)行股票方式向社會公眾發(fā)行人民幣普通股（A股）27,000,000股（每股發(fā)行價格為9.9元），于2007年12月3日在深圳證券交易所掛牌上市交易，發(fā)行后總股本為人民幣107,410,000.00元。
公司2007年度股東大會通過決議，以2007年12月31日的總股本107,410,000股為基數(shù)，以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增2股，同時每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利1元（含稅）。轉(zhuǎn)增后總股本增至128,892,000股。
公司2009年度股東大會通過決議，以2009年12月31日的總股本128,892,000股為基數(shù)，向全體股東按每10股送紅股2股、派送現(xiàn)金紅利1元（含稅），同時用資本公積金每10股轉(zhuǎn)增4股，送轉(zhuǎn)后公司股本總額為206,227,200股。送轉(zhuǎn)股完成后公司注冊資本為206,227,200.00元，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號變更為510109000010490。
根據(jù)公司第四屆董事會第六次會議決議、2010年第三次臨時股東大會決議及中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2011］945號文《關于核準四川成飛集成科技股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》，公司于2011年6月22日采用網(wǎng)下配售方式向詢價對象公開發(fā)行人民幣普通股（A股）59,302,325股，每股面值1元，每股發(fā)行價格為17.20元。公司發(fā)行后社會公眾股為265,529,525.00股，出資方式全部為貨幣資金。本次發(fā)行后公司的注冊資本為265,529,525.00元。
本公司2011年度股東大會審議通過本公司2011年度權益分派方案，以公司現(xiàn)有總股本265,529,525.00股為基數(shù)，向全體股東每10股派1.50元人民幣現(xiàn)金；同時，以資本公積金每10股轉(zhuǎn)增3股，分紅后總股本增至345,188,382.00股。2012年8月15日，公司獲得新的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊資本為345,188,382.00元，注冊號為510109000010490。
2014年2月28日，成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司（以下簡稱“成飛集團”）與中國航空工業(yè)集團公司（以下簡稱“航空工業(yè)”）簽署《關于四川成飛集成科技股份有限公司股份無償劃轉(zhuǎn)協(xié)議》，成飛集團將其持有的本公司51.33%股權無償劃轉(zhuǎn)給航空工業(yè)。國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會出具了《關于四川成飛集成科技股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉(zhuǎn)有關問題的批復》（國資產(chǎn)權[2014]121號），同意將公司控股股東成飛集團所持本公司51.33%的股份無償劃轉(zhuǎn)至航空工業(yè)。本次無償劃轉(zhuǎn)完成后，成飛集團將不再持有本公司股權，航空工業(yè)通過無償劃轉(zhuǎn)的方式取得全資子公司成飛集團持有的本公司51.33%的股權，成為本公司的控股股東和實際控制人。
根據(jù)國發(fā)[2015]33號通知，本公司于2015年12月10日換發(fā)新營業(yè)執(zhí)照，統(tǒng)一社會信用代碼為
91510100725369155J。
本公司及子公司(以下合稱“本集團”)主要經(jīng)營：汽車模具、夾具、檢具等汽車工裝的開發(fā)、設計與制造；飛機及直升機零件（不含發(fā)動機、螺旋漿）制造（另設分支機構或另擇經(jīng)營場地經(jīng)營）；計算機集成技術開發(fā)與應用；鋰離子動力電池及相關集成產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)、銷售和市場應用開發(fā)；汽車零部件及配件制造；白車身制造；數(shù)控產(chǎn)品及相關高新技術產(chǎn)品制造；從事貨物和技術的進出口業(yè)務（法律法規(guī)規(guī)定應經(jīng)審批或禁止經(jīng)營的除外）。
本公司的營業(yè)期限為2000年12月6日至永久。
本公司的母公司及最終控制方均為中國航空工業(yè)集團公司。
本年度納入合并范圍的主要子公司詳見附注七。
本財務報表由本公司董事會于2017年8月17日批準報出。
本報告期未發(fā)生合并范圍變化。
三、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本財務報表按照財政部于2006年2月15日及以后期間頒布的《企業(yè)會計準則――基本準則》、各項具體會計準則及相關規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)、以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號――財務報告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編制。
本財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎編制。
2、持續(xù)經(jīng)營
本集團在編制財務報表過程中，已全面評估本集團自資產(chǎn)負債表日起未來12個月的持續(xù)經(jīng)營能力。本集團利用所有可獲得的信息，包括近期獲利經(jīng)營的歷史、通過銀行融資等財務資源支持的信息作出評估后�o合理預期本集團將有足夠的資源在自資產(chǎn)負債表日起未來12個月內(nèi)保持持續(xù)經(jīng)營，本集團因而按持續(xù)經(jīng)營基礎編制本財務報表。
四、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本集團根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現(xiàn)在應收款項壞賬準備的計提方法（附注五11）、存貨的計價方法（附注五12）、可供出售權益工具發(fā)生減值的判斷標準（附注五10）、固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷（附注五16、19）、開發(fā)支出資本化的判斷標準（附注五19）、投資性房地產(chǎn)的計量模式（附注五15）、收入的確認時點（附注五24）等。
本集團在確定重要的會計政策時所運用的關鍵判斷詳見附注三29。
1、遵循企業(yè)會計準則的聲明
本公司2017年度財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年6月30日的合并及公司財務狀況以及2017年上半年的合并及公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關信息。
2、會計期間
本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短于一個完整的會計年度的報告期間。本集團會計年度采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
本集團以一年（12個月）作為正常營業(yè)周期。
4、記賬本位幣
人民幣為本集團境內(nèi)機構經(jīng)營所處的主要經(jīng)濟環(huán)境中的貨幣，本集團境內(nèi)機構以人民幣為記賬本位幣。本集團編制本財務報表所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
企業(yè)合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業(yè)合并形成一個報告主體的交易或事項。企業(yè)合并分為同一控制下企業(yè)合并和非同一控制下企業(yè)合并。
（1）同一控制下企業(yè)合并
合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔債務方式作為合并對價的，合并方支付的合并對價及取得的被合并方所有者權益均按賬面價值計量，合并方取得的被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額與支付的合并對價賬面價值的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價)，資本公積(股本溢價)不足以沖減的，調(diào)整留存收益；合并方以發(fā)行權益性證券作為合并對價的，應當在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，應當調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。為進行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關費用于發(fā)生時計入當期損益。
為企業(yè)合并而發(fā)行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
在通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并的情況下，如果各項交易屬于“一攬子交易”，本公司將其作為一項取得子公司控制權的交易按上述同一控制的原則處理；如果各項交易不屬于“一攬子交易”，本公司在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產(chǎn)變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。
（2）非同一控制下企業(yè)合并
購買方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認凈資產(chǎn)按購買日的公允價值計量。合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關費用于發(fā)生時計入當期損益。為企業(yè)合并而發(fā)行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
在通過多次交易分步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的情況下，如果各項交易屬于“一攬子交易”，本公司將其作為一項取得子公司控制權的交易按上述非同一控制的原則處理；如果各項交易不屬于“一攬子交易”，對于購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值之間的差額計人當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動（以下簡稱“其他所有者權益變動”）的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動應當轉(zhuǎn)為購買日所屬當期收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）一攬子交易的判斷
通過多次交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，本公司結(jié)合分步交易的各個步驟的協(xié)議條款，以及各個步驟中所分別取得的股權比例、取得對象、取得方式、取得時點及取得對價等信息來判斷分步交易是否屬于“一攬子交易”。各項交易的條款、條件以及經(jīng)濟影響符合以下一種或多種情況的，本公司通常將多次交易事項作為“一攬子交易”進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結(jié)果；③一項交易的發(fā)生取決于至少一項其他交易的發(fā)生；④一項交易單獨看是不經(jīng)濟的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟的。
6、合并財務報表的編制方法
編制合并財務報表時，合并范圍包括本公司及全部子公司，子公司為本公司能夠?qū)ζ鋵嵤┛刂频闹黧w。
從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合并范圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合并范圍。對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合并范圍，并將其在合并日前實現(xiàn)的凈利潤在合并利潤表中單列項目反映。
在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調(diào)整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產(chǎn)公允價值為基礎對其財務報表進行調(diào)整。
集團內(nèi)所有重大往來余額、交易及未實現(xiàn)利潤在合并財務報表編制時予以抵銷，但內(nèi)部交易表明相關資產(chǎn)發(fā)生減值損失的，應當全額確認該部分損失。子公司的股東權益、當期凈損益及綜合收益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權益、少數(shù)股東損益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額在合并財務報表中股東權益、凈利潤及綜合收益總額項下單獨列示。本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益，全額抵銷歸屬于母公司股東的凈利潤；子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按本公司對該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤和少數(shù)股東損益之間分配抵銷。
如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集團的角度對該交易予以調(diào)整。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法
本集團根據(jù)在合營安排中享有的權利和承擔的義務，考慮該安排的結(jié)構、法律形式以及合同條款等因素，將合營安排分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。
本集團屬于對共同經(jīng)營享有共同控制的參與方時，或雖屬于對共同經(jīng)營不享有共同控制的參與方，但享有該共同經(jīng)營相關資產(chǎn)且承擔該共同經(jīng)營相關負債的，確認本集團與共同經(jīng)營中利益份額相關的資產(chǎn)、負債、收入和費用。本集團自共同經(jīng)營購買資產(chǎn)、向共同經(jīng)營投出或出售資產(chǎn)等（該資產(chǎn)構成業(yè)務的除外），在該資產(chǎn)等出售給第三方之前，僅確認因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。所涉及資產(chǎn)發(fā)生資產(chǎn)減值損失的，自共同經(jīng)營購入的資產(chǎn)本集團按承擔的份額確認該部分損失，向共同經(jīng)營投出或出售的資產(chǎn)本集團全額確認該部分損失。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準
本集團現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物包括庫存現(xiàn)金、可以隨時用于支付的存款以及本集團持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。
9、外幣業(yè)務和外幣報表折算
（1）外幣交易的折算方法
本集團發(fā)生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記賬本位幣金額，但公司發(fā)生的外幣兌換業(yè)務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際采用的匯率折算為記賬本位幣金額。
（2）對于外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法
資產(chǎn)負債表日，對于外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，由此產(chǎn)生的匯兌差額，除：①屬于與購建符合資本化條件的資產(chǎn)相關的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②可供出售的外幣貨幣性項目除攤余成本之外的其他賬面余額變動產(chǎn)生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。
以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算的記賬本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。
（3）外幣財務報表的折算方法
編制合并財務報表涉及境外經(jīng)營的，如有實質(zhì)上構成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產(chǎn)生的匯兌差額，計入其他綜合收益；處置境外經(jīng)營時，計入處置當期損益。
境外經(jīng)營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。期初未分配利潤為上期折算后的期末未分配利潤；期末未分配利潤按折算后的利潤分配各項目計算列示；折算后資產(chǎn)類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數(shù)的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合收益并在資產(chǎn)負債表中股東權益項目下單獨列示。處置境外經(jīng)營并喪失控制權時，將資產(chǎn)負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經(jīng)營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當期損益。
外幣現(xiàn)金流量，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額作為調(diào)節(jié)項目，在現(xiàn)金流量表中單獨列報。
期初數(shù)和上期實際數(shù)按照上期財務報表折算后的數(shù)額列示。
10、金融工具
（1）金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法
存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產(chǎn)或負債的交易中所考慮的資產(chǎn)或負債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。
（2）金融資產(chǎn)的分類、確認和計量
以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日會計進行會計確認和終止確認，交易所形成資產(chǎn)和負債相關的利息，于結(jié)算日所有權轉(zhuǎn)移后開始計提并確認。金融資產(chǎn)在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產(chǎn)。初始確認金融資產(chǎn)，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他類別的金融資產(chǎn)，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
包括交易性金融資產(chǎn)和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。
交易性金融資產(chǎn)是指滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)：A．取得該金融資產(chǎn)的目的，主要是為了近期內(nèi)出售；B．屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；C．屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結(jié)算的衍生工具除外。
符合下述條件之一的金融資產(chǎn)，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)：A．該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產(chǎn)的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；B．本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產(chǎn)所在的金融資產(chǎn)組合或金融資產(chǎn)和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；C．包含一項或多項嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不會對混合工具的現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大改變，或者所嵌入的衍生金融工具明顯不應當從相關混合工具中分拆。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關的股利和利息收入計入當期損益。
②持有至到期投資
持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。取得時期限超過12個月但自資產(chǎn)負債表日起12個月(含12個月)內(nèi)到期的持有至到期投資，列示為一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)；取得時期限在12個月之內(nèi)(含12個月)的持有至到期投資，列示為其他流動資產(chǎn)。
持有至到期投資采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
實際利率法是指按照金融資產(chǎn)或金融負債（含一組金融資產(chǎn)或金融負債）的實際利率計算其攤余成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產(chǎn)或金融負債在預期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該金融資產(chǎn)或金融負債當前賬面價值所使用的利率。
在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產(chǎn)或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現(xiàn)金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產(chǎn)或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬于實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。
③貸款和應收款項
是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產(chǎn)包括應收票據(jù)、應收賬款、應收利息、應收股利及其他應收款等。
貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，在終止確認、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。
④可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。自資產(chǎn)負債表日起12個月內(nèi)將出售的可供出售金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示為其他流動資產(chǎn)。
可供出售金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn)與攤余成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認時轉(zhuǎn)出，計入當期損益。但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，按照成本計量。
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的利息及被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利，計入投資收益。
（3）金融資產(chǎn)減值
除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本集團在每個資產(chǎn)負債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，有客觀證據(jù)表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。
表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認后實際發(fā)生的、對該金融資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量有影響，且本集團能夠?qū)υ撚绊戇M行可靠計量的事項。
本集團對單項金額重大的金融資產(chǎn)單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產(chǎn)，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試。
①持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤余成本計量的金融資產(chǎn)將其賬面價值減記至預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產(chǎn)在確認減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)回減值損失后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。
②可供出售金融資產(chǎn)減值
表明可供出售權益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權益工具投資的公允價值發(fā)生嚴重或非暫時性下跌。本集團于資產(chǎn)負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查，若該權益工具投資于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續(xù)時間超過一年（含一年）的，則表明其發(fā)生減值；若該權益工具投資于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其初始投資成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，本集團會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發(fā)生減值。本集團以加權平均法計算可供出售權益工具投資的初始投資成本。
以公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發(fā)生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。
以成本計量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，將其賬面價值與按照類似金融資產(chǎn)當時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。已發(fā)生的減值損失以后期間不再轉(zhuǎn)回。
（4）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法
滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)，予以終止確認：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止；②該
金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。
若企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)的控制的，則按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度，是指該金融資產(chǎn)價值變動使企業(yè)面臨的風險水平。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值及因轉(zhuǎn)移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述賬面金額之差額計入當期損益。
（5）金融負債的分類和計量
金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產(chǎn)和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)的條件一致。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。
②其他金融負債
與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結(jié)算的衍生金融負債，按照成本進行后續(xù)計量。其他金融負債采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計入當期損益。
③財務擔保合同
不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認后按照《企業(yè)會計準則第13號―或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業(yè)會計準則第14號―收入》的原則確定的累計攤銷額后的余額之中的較高者進行后續(xù)計量。
（6）金融負債的終止確認
金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。
金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相關合同簽署日以公允價值進行初始計量，并以公允價值進行后續(xù)計量。衍生工具的公允價值變動計入當期損益。
對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟特征及風險方面不存在緊密關系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。
如果無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)或金融負債。
（8）金融資產(chǎn)和金融負債的抵銷
當本集團具有抵銷已確認金融資產(chǎn)和金融負債的法定權利，且目前可執(zhí)行該種法定權利，同時本集團計劃以凈額結(jié)算或同時變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負債時，金融資產(chǎn)和金融負債以相互抵銷后的凈額在資產(chǎn)負債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負債在資產(chǎn)負債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。
（9）權益工具
權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債后的資產(chǎn)中的剩余權益的合同。企業(yè)合并中合并方發(fā)行權益工具發(fā)生的交易費用抵減權益工具的溢價收入，不足抵減的，沖減留存收益。其余權益工具，在發(fā)行時收到的對價扣除交易費用后增加所有者權益。
本集團對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少所有者權益。發(fā)行（含再融資）、回購、出售或注銷權益工具作為權益的變動處理，不確認權益工具的公允價值變動。本集團回購自身權益工具（包括庫存股）支付的對價和交易費用減少所有者權益，不確認金融資產(chǎn)。
11、應收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準單項金額重大的判斷標準為：單項金額超過2,000,000.00元。
單項金額重大并單獨計提壞賬準備的計提方法為：本集團對單項金額重大的應收款
單項金額重大并單項計提壞賬準備的項單獨進行減值測試，根據(jù)應收款項的預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差
計提方法 額計提壞賬準備。單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險特征
的應收款項組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括
在具有類似信用風險特征的應收款項組合中進行減值測試。
（2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項
組合名稱 壞賬準備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
低風險組合 其他方法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的：
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例
1年以內(nèi)（含1年） 0.00% 0.00%
6個月以內(nèi) 0.00% 0.00%
7-12個月 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項
單項計提壞賬準備的理由 本集團對于單項金額雖不重大但存在客觀證據(jù)表明本集團將無法按應收款項的原有條款收回
款項的應收款項，單獨進行減值測試。
壞賬準備的計提方法 有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，確認減
值損失，計提壞賬準備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨的分類
存貨主要包括原材料、在產(chǎn)品及自制半成品、周轉(zhuǎn)材料、產(chǎn)成品等。
（2）存貨取得和發(fā)出的計價方法
存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領用和發(fā)出時按加權平均法計價。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確認和跌價準備的計提方法
可變現(xiàn)凈值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負債表日后事項的影響。
在資產(chǎn)負債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。
計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，導致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當期損益。
（4）存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品于領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物于領用時按一次攤銷法攤銷。
13、劃分為持有待售資產(chǎn)
同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售：（一）該非流動資產(chǎn)或該處置組在其當前狀況下僅根據(jù)出售此類資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立即出售；(二)本集團已經(jīng)就處置該非流動資產(chǎn)或該處置組作出決議并取得適當批準；(三)本集團已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；(四)該項轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
符合持有待售條件的非流動資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn))，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額計量，公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產(chǎn)減值損失。
被劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)和處置組中的資產(chǎn)和負債，分類為流動資產(chǎn)和流動負債。
終止經(jīng)營為滿足下列條件之一的已被處置或被劃歸為持有待售的、于經(jīng)營上和編制財務報表時能夠在本集團內(nèi)單獨區(qū)分的組成部分：（一）該組成部分代表一項獨立的主要業(yè)務或一個主要經(jīng)營地區(qū)；（二）該組成部分是擬對一項獨立的主要業(yè)務或一個主要經(jīng)營地區(qū)進行處置計劃的一部分；（三）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
14、長期股權投資
長期股權投資包括：本公司對子公司的長期股權投資；本集團對合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的長期股權投資。
子公司為本公司能夠?qū)ζ鋵嵤┛刂频闹黧w。合營企業(yè)為本集團通過單獨主體達成，能夠與其他方實施共同控制，且基于法律形式、合同條款及其他事實與情況僅對其凈資產(chǎn)享有權利的合營安排。聯(lián)營企業(yè)為本集團能夠?qū)ζ湄攧蘸徒?jīng)營決策具有重大影響的被投資單位。
對子公司的投資，在本公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編制合并財務報表時按權益法調(diào)整后進行合并；對合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)投資采用權益法核算。
（1）投資成本的確定
對于企業(yè)合并形成的長期股權投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權投資，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長期股權投資，按照合并成本作為長期股權投資的投資成本。
對于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，以發(fā)行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
（2）后續(xù)計量及損益確認方法
采用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資成本計量，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。
采用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當期損益，并相應調(diào)增長期股權投資成本。
采用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的凈損益份額確認當期投資損益。確認被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質(zhì)上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規(guī)定的預計負債確認條件的，繼續(xù)確認投資損失并作為預計負債核算。被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調(diào)整長期股權投資的賬面價值并計入資本公積。被投資單位分派的利潤或現(xiàn)金股利于宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本集團與被投資單位之間未實現(xiàn)的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本集團與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部交易損失，其中屬于資產(chǎn)減值損失的部分，相應的未實現(xiàn)損失不予抵銷。
（3）確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據(jù)
控制是指擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。
共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過本集團及分享控制權的其他參與方一致同意后才能決策。
重大影響是指對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。
15、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權、已出租的建筑物等。
投資性房地產(chǎn)按成本進行初始計量。與投資性房地產(chǎn)有關的后續(xù)支出，如果與該資產(chǎn)有關的經(jīng)濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產(chǎn)成本。其他后續(xù)支出，在發(fā)生時計入當期損益。
本集團采用成本模式對投資性房地產(chǎn)進行后續(xù)計量，并按照與房屋建筑物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。
自用房地產(chǎn)或存貨轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為自用房地產(chǎn)時，按轉(zhuǎn)換前的賬面價值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價值。
投資性房地產(chǎn)的用途改變?yōu)樽杂脮r，自改變之日起，將該投資性房地產(chǎn)轉(zhuǎn)換為固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)。
自用房地產(chǎn)的用途改變?yōu)橘嵢∽饨鸹蛸Y本增值時，自改變之日起，將固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為投資性房地產(chǎn)。發(fā)生轉(zhuǎn)換時，以轉(zhuǎn)換前的賬面價值作為轉(zhuǎn)換后的入賬價值。
當投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經(jīng)濟利益時，終止確認該項投資性房地產(chǎn)。投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后計入當期損益。
16、固定資產(chǎn)
（1）確認條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 0-5 2.71-5.00
機器設備 年限平均法 10-14 3-5 6.79-9.70
電子設備 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33
運輸設備 年限平均法 4-10 0-5 9.50-25.00
其他 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認定依據(jù)、計價和折舊方法
融資租賃為實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權的在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計提折舊。
17、在建工程
在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態(tài)前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態(tài)后結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。
18、借款費用
借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的借款費用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；構建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)或者可銷售狀態(tài)時，停止資本化。其余借款費用在發(fā)生當期確認為費用。
專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權平均利率計算確定。
資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)指需要經(jīng)過相當長時間的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使用或可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、并且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。
19、無形資產(chǎn)
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
無形資產(chǎn)是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產(chǎn)。
無形資產(chǎn)按成本進行初始計量。與無形資產(chǎn)有關的支出，如果相關的經(jīng)濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產(chǎn)成本。除此以外的其他項目的支出，在發(fā)生時計入當期損益。
取得的土地使用權通常作為無形資產(chǎn)核算。自行開發(fā)建造廠房等建筑物，相關的土地使用權支出和建筑物建造成本則分別作為無形資產(chǎn)和固定資產(chǎn)核算。如為外購的房屋及建筑物，則將有關價款在土地使用權和建筑物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產(chǎn)處理。
使用壽命有限的無形資產(chǎn)自可供使用時起，對其原值在其預計使用壽命內(nèi)采用直線法分期平均攤銷。
使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不予攤銷。
類別 使用壽命（年） 攤銷方法
土地使用權 50 直線法
專利權 10 直線法
軟件 10 直線法
期末，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發(fā)生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的使用壽命進行復核，如果有證據(jù)表明該無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形資產(chǎn)的攤銷政策進行攤銷。
無形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附注三、20“非流動非金融資產(chǎn)減值”。
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策
本集團內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出分為研究階段支出與開發(fā)階段支出，具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的調(diào)查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業(yè)生產(chǎn)或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產(chǎn)出新的或具有實質(zhì)性改進的材料、裝置、產(chǎn)品等階段，應確定為開發(fā)階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。
研究階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。
開發(fā)階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產(chǎn)，不能滿足下述條件的開發(fā)階段的支出計入當期損益：
①完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；
③無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自
身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無
形資產(chǎn)；
⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發(fā)支出不在以后期間重新確認為資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負債表上列示為開發(fā)支出，自該項目達到預定用途之日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
20、長期資產(chǎn)減值
對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、以成本模式計量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權投資等非流動非金融資產(chǎn)，本集團于資產(chǎn)負債表日判斷是否存在減值跡象。
如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)為基礎計算并確認，如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業(yè)合并的協(xié)同效應中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結(jié)果表明包含分攤的商譽的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽以外的其他各項資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。
上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認，以后期間不予轉(zhuǎn)回價值得以恢復的部分。
21、長期待攤費用
長期待攤費用包括經(jīng)營租入固定資產(chǎn)改良及其他已經(jīng)發(fā)生但應由本期和以后各期負擔的、分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，并以實際支出減去累計攤銷后的凈額列示。
22、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫(yī)療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經(jīng)費、短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃、非貨幣性福利等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。其中，非貨幣性福利按照公允價值計量。
（2）離職后福利的會計處理方法
本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨立的基金繳存固定費用后，不再承擔進一步支付義務的離職后福利計劃；設定受益計劃是除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。于報告期內(nèi)，本集團主要存在如下離職后福利：
1.基本養(yǎng)老保險
本集團職工參加了由當?shù)貏趧雍蜕鐣Ｕ喜块T組織實施的社會基本養(yǎng)老保險，該類離職后福利屬于設定提存計劃。本集團以當?shù)匾?guī)定的社會基本養(yǎng)老保險繳納基數(shù)和比例，按月向當?shù)厣鐣攫B(yǎng)老保險經(jīng)辦機構繳納養(yǎng)老保險費。職工退休后，當?shù)貏趧蛹吧鐣Ｕ喜块T有責任向已退休員工支付社會基本養(yǎng)老金。
本集團在職工提供服務的會計期間，將根據(jù)上述社保規(guī)定計算應繳納的金額確認為負債，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。
2.企業(yè)年金計劃
本集團依據(jù)國家企業(yè)年金制度的相關政策建立企業(yè)年金計劃，該類離職后福利屬于設定提存計劃，本集團員工可以自愿參加該年金計劃。本集團按員工工資總額的一定比例計提年金并向年金計劃繳款，相應支出計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。
（3）辭退福利的會計處理方法
本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系、或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償，在本集團不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產(chǎn)生的負債，同時計入當期損益。
內(nèi)退福利：本集團向接受內(nèi)部退休安排的職工提供內(nèi)退福利。內(nèi)退福利是指，向未達到國家規(guī)定的退休年齡、經(jīng)本集團管理層批準自愿退出工作崗位的職工支付的工資及為其繳納的社會保險費等。本集團自內(nèi)部退休安排開始之日起至職工達到正常退休年齡止，向內(nèi)退職工支付內(nèi)部退養(yǎng)福利。對于內(nèi)退福利，本集團比照辭退福利進行會計處理，在符合辭退福利相關確認條件時，將自職工停止提供服務日至正常退休日期間擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會保險費等，確認為負債，一次性計入當期損益。內(nèi)退福利的精算假設變化及福利標準調(diào)整引起的差異于發(fā)生時計入當期損益。
預期在資產(chǎn)負債表日起一年內(nèi)需支付的辭退福利，列示為流動負債。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
其他長期職工福利指除短期薪酬、離職后福利和辭退福利以外的其他所有職工福利。本集團其他長期職工福利包括長期帶薪缺勤、其他長期服務福利、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃和長期獎金計劃等。
其他長期職工福利符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規(guī)定進行會計處理；符合設定受益計劃條件的，按照設定受益計劃的有關規(guī)定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)，計劃相關的職工薪酬成本（包括當期服務成本、過去服務成本、利息凈額和重新計量變動）計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。
23、預計負債
當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本集團承擔的現(xiàn)時義務；（2）履行該義務很可能導致經(jīng)濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
在資產(chǎn)負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)對預計負債進行計量。
如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償?shù)模a償金額在基本確定能夠收到時，作為資產(chǎn)單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
（1）商品銷售收入
在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉(zhuǎn)移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯(lián)系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)，相關的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現(xiàn)。
收入確認具體方法：
本集團鋰離子動力電池、汽車車身零部件產(chǎn)品確認銷售收入實現(xiàn)的具體判斷依據(jù)為：產(chǎn)品交付并經(jīng)買方簽收確認。
本集團汽車模具產(chǎn)品確認銷售收入實現(xiàn)的具體判斷依據(jù)為：①買方為終端廠商，或買方雖為非終端廠商，但未約定配合買方通過終端廠商驗收的：經(jīng)買賣雙方共同驗收并簽署會議紀要、產(chǎn)品發(fā)運到買方（或終端廠商）并經(jīng)簽收為確認收入實現(xiàn)。②買方為非終端廠商，且合同約定配合買方通過終端廠商驗收的：經(jīng)買賣雙方共同驗收并簽署會議紀要、產(chǎn)品發(fā)運到買方（或終端廠商）并經(jīng)簽收、取得終端廠商驗收證明為確認收入實現(xiàn)。③買方為境外客戶的：經(jīng)買賣雙方共同驗收并簽署會議紀要、產(chǎn)品發(fā)運、向海關報關后為確認收入實現(xiàn)。
（2）提供勞務收入
在提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經(jīng)發(fā)生的勞務成本占估計總成本的比例確定。
提供勞務交易的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。
如果提供勞務交易的結(jié)果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預計能夠得到補償?shù)膭趧粘杀窘痤~確認提供的勞務收入，并將已發(fā)生的勞務成本作為當期費用。已經(jīng)發(fā)生的勞務成本如預計不能得到補償?shù)模瑒t不確認收入。
本集團與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區(qū)分并單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。
25、政府補助
（1）與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)和非貨幣性資產(chǎn)，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產(chǎn)相關的政府補助和與收益相關的政府補助。
與資產(chǎn)相關的政府補助，是指企業(yè)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助。
政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
與資產(chǎn)相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)的使用壽命內(nèi)平均分配計入當期損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
與收益相關的政府補助是指除與資產(chǎn)相關的政府補助之外的政府補助。
與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已經(jīng)發(fā)生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。
26、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。
對于商譽的初始確認產(chǎn)生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債。于資產(chǎn)負債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量。
對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產(chǎn)。
遞延所得稅資產(chǎn)的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。于資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
同時滿足下列條件的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列示：
遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債與同一稅收征管部門對本集團內(nèi)同一納稅主體征收的所得稅相關；本集團內(nèi)該納稅主體擁有以凈額結(jié)算當期所得稅資產(chǎn)及當期所得稅負債的法定權利。
27、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法
融資租賃以外的其他租賃為經(jīng)營租賃。
（1）本集團作為承租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務
經(jīng)營租賃的租金支出在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法計入相關資產(chǎn)成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金于實際發(fā)生時計入當期損益。
（2）本集團作為出租人記錄經(jīng)營租賃業(yè)務
經(jīng)營租賃的租金收入在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用于發(fā)生時予以資本化，在整個租賃期間內(nèi)按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用于發(fā)生時計入當期損益。或有租金于實際發(fā)生時計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
融資租賃為實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。
（1）本集團作為承租人記錄融資租賃業(yè)務
于租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的初始直接費用也計入租入資產(chǎn)價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額分別長期負債和一年內(nèi)到期的長期負債列示。
未確認融資費用在租賃期內(nèi)采用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金于實際發(fā)生時計入當期損益。
（2）本集團作為出租人記錄融資租賃業(yè)務
于租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認為未實現(xiàn)融資收益。應收融資租賃款扣除未實現(xiàn)融資收益后的余額分別長期債權和一年內(nèi)到期的長期債權列示。
未實現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)采用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金于實際發(fā)生時計入當期損益。
28、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 備注
根據(jù)財政部修訂的《企業(yè)會計準則第16號――政府補助》的規(guī)定（財會〔2017〕15號）：與
企業(yè)日常活動相關的政府補助，應當按照經(jīng)濟業(yè)務實質(zhì)，計入其他收益或沖減相關成本費用。 董事會審批
企業(yè)對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至本
準則施行日之間新增的政府補助根據(jù)本準則進行調(diào)整。
關于政府補助會計處理的影響：本報告期合并報表項目調(diào)整金額：調(diào)增其他收益19,121,577.11元，調(diào)減營業(yè)外收入
19,121,577.11元，沖減財務費用16,563,681.91，調(diào)減營業(yè)外收入16,563,681.91元。母公司報表項目調(diào)整金額：調(diào)增其他收
益546,785.7元，調(diào)減營業(yè)外收入546,785.7元。
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
29、其他
1. 重要會計判斷和估計采用的關鍵假設和不確定因素
本集團在運用會計政策過程中，由于經(jīng)營活動內(nèi)在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的賬面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基于本集團管理層過去的歷史經(jīng)驗，并在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產(chǎn)和負債的報告金額以及資產(chǎn)負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結(jié)果可能造成對未來受影響的資產(chǎn)或負債的賬面金額進行重大調(diào)整。
本集團對前述判斷、估計和假設在持續(xù)經(jīng)營的基礎上進行定期復核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數(shù)在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數(shù)在變更當期和未來期間予以確認。
于資產(chǎn)負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：
（1）租賃的歸類
本集團根據(jù)《企業(yè)會計準則第21號――租賃》的規(guī)定，將租賃歸類為經(jīng)營租賃和融資租賃，在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬實質(zhì)上轉(zhuǎn)移給承租人，或者本集團是否已經(jīng)實質(zhì)上承擔與租入資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。
（2）壞賬準備計提
本集團根據(jù)應收款項的會計政策，采用備抵法核算壞賬損失。應收賬款減值是基于評估應收賬款的可收回性。鑒定應收賬款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結(jié)果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收賬款的賬面價值及應收賬款壞賬準備的計提或轉(zhuǎn)回。
（3）存貨跌價準備
本集團根據(jù)存貨會計政策，按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，對成本高于可變現(xiàn)凈值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現(xiàn)凈值是基于評估存貨的可售性及其可變現(xiàn)凈值。鑒定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據(jù)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負債表日后事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結(jié)果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的賬面價值及存貨跌價準備的計提或轉(zhuǎn)回。
（4）金融工具公允價值
對不存在活躍交易市場的金融工具，本集團通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括參考市場上另一類似金融工具的公允價值、貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型分析及期權定價模型進行估算等。估值方法在最大程度上利用可觀察市場信息，然而，當可觀察市場信息無法獲得時，管理層將對估值方法中包括的重大不可觀察信息作出估計。使用不同的估值技術或輸入值可能導致公允價值估計存在較重大差異。
（5）持有至到期投資
本集團將符合條件的有固定或可確定還款金額和固定到期日且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)歸類為持有至到期投資。進行此項歸類工作需涉及大量的判斷。在進行判斷的過程中，本集團會對其持有該類投資至到期日的意愿和能力進行評估。除特定情況外（例如在接近到期日時出售金額不重大的投資），如果本集團未能將這些投資持有至到期日，則須將全部該類投資重分類至可供出售金融資產(chǎn)，且在本會計年度及以后兩個完整的會計年度內(nèi)不得再將該金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。如出現(xiàn)此類情況，可能對財務報表上所列報的相關金融資產(chǎn)價值產(chǎn)生重大的影響，并且可能影響本集團的金融工具風險管理策略。
（6）持有至到期投資減值
本集團確定持有至到期投資是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷。發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括發(fā)行方發(fā)生嚴重財務困難使該金融資產(chǎn)無法在活躍市場繼續(xù)交易、無法履行合同條款（例如，償付利息或本金發(fā)生違約）等。在進行判斷的過程中，本集團需評估發(fā)生減值的客觀證據(jù)對該項投資預計未來現(xiàn)金流的影響。
（7）可供出售金融資產(chǎn)減值
本集團確定可供出售金融資產(chǎn)是否減值在很大程度上依賴于管理層的判斷和假設，以確定是否需要在利潤表中確認其減值損失。在進行判斷和作出假設的過程中，本集團需評估該項投資的公允價值低于成本的程度和持續(xù)期間，以及被投資對象的財務狀況和短期業(yè)務展望，包括行業(yè)狀況、技術變革、信用評級、違約率和對手方的風險。
（8）非金融非流動資產(chǎn)減值準備
本集團于資產(chǎn)負債表日對除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)判斷是否存在可能發(fā)生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產(chǎn)之外的非流動資產(chǎn)，當存在跡象表明其賬面金額不可收回時，進行減值測試。
當資產(chǎn)或資產(chǎn)組的賬面價值高于可收回金額，即公允價值減去處置費用后的凈額和預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值中的較高者，表明發(fā)生了減值。
在預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時，需要對該資產(chǎn)（或資產(chǎn)組）的產(chǎn)量、售價、相關經(jīng)營成本以及計算現(xiàn)值時使用的折現(xiàn)率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會采用所有能夠獲得的相關資料，包括根據(jù)合理和可支持的假設所作出有關產(chǎn)量、售價和相關經(jīng)營成本的預測。
本集團至少每年測試商譽是否發(fā)生減值。這要求對分配了商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進行預計。對未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值進行預計時，本集團需要預計未來資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，同時選擇恰當?shù)恼郜F(xiàn)率確定未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值。
（9）折舊和攤銷
本集團對投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)在考慮其殘值后，在使用壽命內(nèi)按直線法計提折舊和攤銷。本集團定期復核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數(shù)額。使用壽命是本集團根據(jù)對同類資產(chǎn)的已往經(jīng)驗并結(jié)合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發(fā)生重大變化，則會在未來期間對折舊和攤銷費用進行調(diào)整。
（10）開發(fā)支出
確定資本化的金額時，本集團管理層需要作出有關資產(chǎn)的預計未來現(xiàn)金流量、適用的折現(xiàn)率以及預計受益期間的假設。
（11）遞延所得稅資產(chǎn)
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內(nèi)，本集團就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產(chǎn)。這需要本集團管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發(fā)生的時間和金額，結(jié)合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產(chǎn)的金額。
（12）所得稅
本集團在正常的經(jīng)營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結(jié)果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產(chǎn)生影響。
（13）內(nèi)部退養(yǎng)福利及補充退休福利
本集團內(nèi)部退養(yǎng)福利和補充退休福利費用支出及負債的金額依據(jù)各種假設條件確定。這些假設條件包括折現(xiàn)率、平均醫(yī)療費用增長率、內(nèi)退人員及離退人員補貼增長率、職工離職率、提前退休率和其他因素。
盡管管理層認為已采用了合理假設，但實際經(jīng)驗值的差異及假設條件的變化仍將影響本集團內(nèi)部退養(yǎng)福利和補充退休福利的負債余額以及當期損益和其他綜合收益的金額。
（14）預計負債
本集團根據(jù)合約條款、現(xiàn)有知識及歷史經(jīng)驗，對產(chǎn)品質(zhì)量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計并計提相應準備。在該等或有事項已經(jīng)形成一項現(xiàn)時義務，且履行該等現(xiàn)時義務很可能導致經(jīng)濟利益流出本集團的情況下，本集團對或有事項按履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴于管理層的判斷。在進行判斷過程中本集團需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。
其中，本集團會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售后質(zhì)量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本集團近期的維修經(jīng)驗數(shù)據(jù)，但近期的維修經(jīng)驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損益。
五、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當期允許抵
扣的進項稅后的余額計算) 17%
城市維護建設稅 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 7%
企業(yè)所得稅 應納稅所得額 15%/25%
教育費附加 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 3%
地方教育費附加 繳納的增值稅、營業(yè)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
四川成飛集成科技股份有限公司 15%
中航鋰電（洛陽）有限公司 15%
四川成飛集成汽車模具有限公司 15%
四川集成天元模具有限公司 15%
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 15%
2、稅收優(yōu)惠
（1）增值稅
中航鋰電軍品業(yè)務符合財政部、國家稅務總局相關文件規(guī)定，免征增值稅。
本公司為生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，自營出口自產(chǎn)貨物，一律實行免、抵、退，退稅率為13%、17%兩檔。
2015年年底，成飛集成持有的《武器裝備科研生產(chǎn)許可證》到期。2015年9月，國防科工局會同總裝備部聯(lián)合發(fā)布了《武器裝備科研生產(chǎn)許可專業(yè)（產(chǎn)品）目錄（2015年版）》，對原許可項目進行了調(diào)整。
公司目前正在與相關主管部門就其原軍品業(yè)務是否適用新版目錄事宜進行積極溝通，自2016年起，至公司新的《武器裝備科研生產(chǎn)許可證》申請獲批之前，成飛集成軍品業(yè)務暫無法享受免征增值稅的稅收優(yōu)惠。
（2）企業(yè)所得稅
按照《國家稅務局關于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關企業(yè)所得稅問題的公告》國家稅務局公告2012年第12號、《四川省國家稅務局關于認真落實西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》2012年第7號規(guī)定，本公司及子公司集成模具主營業(yè)務收入屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整指導目錄（2011年版）》鼓勵類范圍，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
子公司中航鋰電（洛陽）有限公司根據(jù)河南省高新技術企業(yè)認定管理工作領導小組文件豫高企[2014]9號“關于公示河南省2014年度第一批擬通過復審高新技術企業(yè)名單的通知”，中航鋰電（洛陽）有限公司已通過復審公示，自2014年7月31日至2017年7月31日按照15%稅率征收企業(yè)所得稅。目前正在進行新一批高新技術企業(yè)認定工作，申報資料已全部上報，正在審批中。
子公司集成模具之子公司四川集成天元模具制造有限公司（以下簡稱“集成天元”）于2014年獲得四川省高新技術企業(yè)認定，證書號為GR201451000291，有效期為三年。
另據(jù)財稅[2011]58號文第二條規(guī)定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，對設在西部地區(qū)的鼓勵類產(chǎn)業(yè)企業(yè)，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅”，根據(jù)四川省經(jīng)濟和信息化委員會川經(jīng)信產(chǎn)業(yè)函［2012］561號批復，集成天元于2012年5月7日被認定為國家鼓勵類企業(yè)，符合享受國家西部大開發(fā)所得稅優(yōu)惠的條件，自2012年1月1日減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅。
子公司安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司經(jīng)安徽省稅務局、安徽省財政廳認定屬于高新技術企業(yè)，享受15%企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，證書編號：GR201634000425。
六、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 71,482.08 98,710.85
銀行存款 2,254,937,902.26 2,445,244,878.00
其他貨幣資金 122,870,860.44 209,879,808.18
合計 2,377,880,244.78 2,655,223,397.03
其他說明
于2017年6月30日其他貨幣資金122,870,860.44元，為非融資保函保證金、銀行承兌匯票保證金，資產(chǎn)受限情況見附注七、50。
2、應收票據(jù)
（1）應收票據(jù)分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 255,787,253.99 763,994,750.83
商業(yè)承兌票據(jù) 14,355,444.98 9,854,034.12
合計 270,142,698.97 773,848,784.95
（2）期末公司已質(zhì)押的應收票據(jù)
單位：元
項目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 109,638,801.01
合計 109,638,801.01
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)
單位：元
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據(jù) 41,643,500.00 120,062,879.58
合計 41,643,500.00 120,062,879.58
3、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 26,597,8 26,597,8 26,597, 26,597,85
4.19% 100.00% 0.00 3.71% 100.00%
應收賬款 52.97 52.97 852.97 2.97
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 606,674, 48,480,6 558,194,0688,455 54,082,08 634,373,30
95.59% 7.99% 96.09% 7.86%
應收賬款 711.97 34.01 77.96 ,386.23 1.29 4.94
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 1,419,79 1,419,79 1,428,4 1,428,414
0.22% 100.00% 0.00 0.20% 100.00%
的應收賬款 1.68 1.68 14.96 .96
合計 634,692, 76,498,2 558,194,0716,481 82,108,34 634,373,30
100.00% 12.05% 100.00% 11.59%
356.62 78.66 77.96 ,654.16 9.22 4.94
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
鹽城中威客車有限公司 7,643,797.00 7,643,797.00 100.00% 預計無法收回
安耐信(北京)儲能技術有限公司 7,047,100.00 7,047,100.00 100.00% 預計無法收回
吉林省高新電動汽車有限公司 5,082,492.18 5,082,492.18 100.00% 預計無法收回
深圳凱邁能源科技有限公司 4,304,503.39 4,304,503.39 100.00% 預計無法收回
八葉（廈門）新能源科技有限公司 2,519,960.40 2,519,960.40 100.00% 預計無法收回
合計 26,597,852.97 26,597,852.97 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
其中：6個月以內(nèi) 334,723,420.24 0.00%
7-12個月 134,987,624.81 6,749,381.24 5.00%
1年以內(nèi)小計 469,711,045.05 6,749,381.24
1至2年 67,218,737.94 6,721,873.80 10.00%
2至3年 36,244,132.96 10,873,239.86 30.00%
3年以上 33,500,796.02 24,136,139.10
3至4年 16,774,116.16 8,387,058.08 50.00%
4至5年 4,887,994.18 3,910,395.35 80.00%
5年以上 11,838,685.68 11,838,685.68 100.00%
合計 606,674,711.97 48,480,634.01
確定該組合依據(jù)的說明：
相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
期末余額
應收賬款（按單位）
應收賬款 壞賬準備 計提比例 計提理由
四川天元模具制造有限公司 1,060,520.18 1,060,520.18 100.00% 注1
美國ETS公司 359,271.50 359,271.50 100.00% 注2
合計 1,419,791.68 1,419,791.68 100.00%
注1：孫公司集成天元應收其股東之一四川天元模具制造有限公司模具款，因終端廠商未付清欠款，且時間為5年以上，單獨計提壞賬準備；
注2：本公司應收美國ETS公司模具款，預計無法收回，賬齡為4-5年，單獨計提壞賬準備。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額5,610,070.56元。
其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
單位：元
單位名稱 收回或轉(zhuǎn)回金額 收回方式
中通客車控股股份有限公司 210,000.00 貨款回收
四川野馬汽車股份有限公司 873,428.16 貨款回收
南京金龍客車制造有限公司 550,000.00 貨款回收
金龍聯(lián)合汽車工業(yè)（蘇州）有限公司 2,710,951.68 貨款回收
凱邁天空(北京)有限公司 67,874.80 貨款回收
合計 4,412,254.64 --
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額200,492,003.00元，占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例31.59%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額11,551,208.50元。
4、預付款項
（1）預付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 52,784,184.37 92.49% 37,207,212.73 97.48%
1至2年 3,749,706.27 6.57% 656,394.33 1.72%
2至3年 403,581.78 0.71% 213,195.00 0.56%
3年以上 132,010.88 0.23% 92,110.88 0.24%
合計 57,069,483.30 -- 38,168,912.94 --
（2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況
本報告期期末余額前五名預付款項匯總金額46,178,426.98元，占預付款項期末余額合計數(shù)的比例80.92%。
5、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 6,880,50 344,025. 6,536,475 6,880,5 344,025.0 6,536,475.0
22.23% 5.00% 26.44% 5.00%
其他應收款 0.00 00 .00 00.00 0 0
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 23,761,7 64,267.7 23,697,48 18,839, 108,701.0 18,731,115.
76.78% 0.27% 72.39% 0.58%
其他應收款 52.49 0 4.79 816.55 6 49
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 305,700. 305,700. 305,700 305,700.0
0.99% 100.00% 0.00 1.17% 100.00% 0.00
的其他應收款 00 00 .00 0
合計 30,947,9 713,992. 30,233,95 26,026, 758,426.0 25,267,590.
100.00% 2.31% 100.00% 2.91%
52.49 70 9.79 016.55 6 49
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
其他應收款 期末余額
（按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由
系孫公司集成天元2009年與成都青羊工業(yè)投資有限公司簽訂建設
成都青羊工 用地協(xié)議書，前期已支付6,880,500.00元拆遷款及土地款，因成都
業(yè)投資有限 6,880,500.00 344,025.00 5.00%青羊工業(yè)投資有限公司的原因，該土地一直沒有交付，在與對方協(xié)
公司土地款 商未果的情況下，公司已提起訴訟。根據(jù)回收情況的估計結(jié)果單獨
計提壞賬準備。
合計 6,880,500.00 344,025.00 -- --
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
其中：6個月以內(nèi) 8,840,828.48
7-12個月
1年以內(nèi)小計 8,840,828.48
1至2年 43,500.00 4,350.00 10.00%
2至3年 3,000.00 900.00 30.00%
3年以上 83,522.12 5,250.00
3至4年 26,000.00 13,000.00 50.00%
4至5年 57,522.12 46,017.70 80.00%
合計 8,970,850.60 64,267.70
確定該組合依據(jù)的說明：
相同賬齡的應收款項具有類似信用風險特征。
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
組合名稱 賬面余額 壞賬準備
保證金及備用金組合 16,770,809.01 不計提
合計 16,770,809.01
按照債務人信譽、款項性質(zhì)、交易保障措施等劃分組合（一般指成飛集成合并范圍內(nèi)公司之間發(fā)生的員工備用金、支付的保證金、押金、設置擔保條款的應收款項等）。
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額21,856.64元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額66,290.00元。
其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
單位：元
單位名稱 轉(zhuǎn)回或收回金額 收回方式
深圳市基泰智能設備有限公司 66,290.00
合計 66,290.00 --
（3）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
備用金及保證金 16,770,809.01 18,046,894.43
往來款 3,352,043.48 1,098,622.12
土地款 10,825,100.00 6,880,500.00
合計 30,947,952.49 26,026,016.55
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 壞賬準備期末余額
余額合計數(shù)的比例
成都青羊工業(yè)投資有限公司 土地款 6,880,500.00 5年以上 22.23%
金壇市國土資源交易服務中心 土地履約保證金 3,944,600.00 1-2年 12.75%
洛陽市清理建設領域拖欠工程 保證金 3年以上
款及農(nóng)民工工資問題領導小組 2,000,000.00 6.46%
中國航空工業(yè)集團公司 償債保證金 1,570,000.00 1-2年 5.07%
杭州吉利汽車部件有限公司 保證金 1,050,000.00 6個月內(nèi) 3.39%
合計 -- 15,445,100.00 -- 49.91%
6、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 117,234,769.48 117,234,769.48 115,665,055.63 115,665,055.63
在產(chǎn)品 502,117,188.50 502,117,188.50 343,306,969.45 343,306,969.45
庫存商品 387,562,136.69 42,083,958.11 345,478,178.58 277,538,054.93 38,584,847.29 238,953,207.64
周轉(zhuǎn)材料 9,394,212.67 9,394,212.67 9,478,223.09 9,478,223.09
發(fā)出商品 562,258.06 562,258.06
合計 1,016,870,565.40 42,083,958.11 974,786,607.29 745,988,303.10 38,584,847.29 707,403,455.81
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務》的披露要求
否
（2）存貨跌價準備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
庫存商品 38,584,847.29 3,499,110.82 42,083,958.11
合計 38,584,847.29 3,499,110.82 42,083,958.11
項目 確定可變現(xiàn)凈值的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價準備的原因
原材料 合同價格或市場價格扣除至完工時估計將要發(fā)生的成本、銷售費用
以及相關稅費后金額
在產(chǎn)品 合同價格或市場價格扣除至完工時估計將要發(fā)生的成本、銷售費用
以及相關稅費后金額
庫存商品 合同價格或市場價格扣除估計的銷售費用以及相關稅費后金額 已銷售
（3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明
無
（4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況
無
7、其他流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅可抵扣稅額 122,575,723.06 70,985,032.06
預繳所得稅 16,339.73 22,613.10
合計 122,592,062.79 71,007,645.16
8、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售權益工具： 10,805,560.00 768,879.50 10,036,680.50 11,197,000.00 768,879.50 10,428,120.50
按公允價值計量的 805,560.00 805,560.00 1,197,000.00 1,197,000.00
按成本計量的 10,000,000.00 768,879.50 9,231,120.50 10,000,000.00 768,879.50 9,231,120.50
合計 10,805,560.00 768,879.50 10,036,680.50 11,197,000.00 768,879.50 10,428,120.50
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
權益工具的成本/債務工具的攤余成本 231,840.00 231,840.00
公允價值 805,560.00 805,560.00
累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額 573,720.00 573,720.00
（3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)
單位：元
賬面余額 減值準備 在被投資
被投資單位 單位持股 本期現(xiàn)金
期初 本期 本期 期末 期初 本期 本期 期末 紅利
增加 減少 增加 減少 比例
成都飛機工業(yè)集團
電子科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 768,879.50 768,879.50 4.45% 0.00
上海航空發(fā)動機制
造股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 2.80% 0.00
合計 10,000,000.00 10,000,000.00 768,879.50 768,879.50 --
（4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況
單位：元
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計
期初已計提減值余額 768,879.50 768,879.50
期末已計提減值余額 768,879.50 768,879.50
9、長期股權投資
單位：元
本期增減變動 減值準備
被投資單位期初余額 期末余額期末余額
追加投資減少投資權益法下其他綜合其他權益宣告發(fā)放計提減值 其他
確認的投收益調(diào)整 變動 現(xiàn)金股利 準備
資損益 或利潤
一、合營企業(yè)
上海央邁動
力技術有限4,941,725 4,976,655
34,929.94
公司 .85 .79
洛陽凱航鋰
電容有限公5,069,707 -41,872.4 5,027,835
0.00
司 .87 3 .44
小計 10,011,43 -6,942.49 5,027,8354,976,655
3.72 .44 .79
二、聯(lián)營企業(yè)
中航鋰電
（美國）有3,229,471 3,378,406
51,222.3997,712.99
限公司 .49 .87
上海泛能新
材料科技有3,487,022 -60,618.7 3,426,404
限公司 .88 5 .13
滄州明珠鋰
電隔膜有限59,200,00 59,200,00
公司 0.00 0.00
中航鋰電技
術研究院有19,250,00 -1,184,14 18,065,85
限公司 0.00 4.16 5.84
小計 85,166,49 -1,193,54 84,070,66
97,712.99
4.37 0.52 6.84
合計 95,177,92 -1,200,48 5,027,83589,047,32
97,712.99
8.09 3.01 .44 2.63
其他說明
合營企業(yè)洛陽凱航鋰電容有限公司于報告期內(nèi)完成注銷，收回投資5,027,835.44元。
10、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 房屋及建筑物 機器設備 電子工具 運輸設備 其他 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 1,213,419,089.791,134,883,052.80 45,476,009.87 19,509,513.18 20,847,849.652,434,135,515.29
2.本期增加金額 227,164,909.55 484,793,359.75 2,374,059.94 1,502,509.56 2,551,872.96 718,386,711.76
（1）購置 4,118,516.45 2,374,059.94 1,502,509.56 2,551,872.96 10,546,958.91
（2）在建工
程轉(zhuǎn)入 227,164,909.55 480,674,843.30 707,839,752.85
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額 3,908,639.24 100,042.00 1,163,528.35 2,877.99 5,175,087.58
（1）處置或
報廢 3,908,639.24 100,042.00 1,163,528.35 2,877.99 5,175,087.58
4.期末余額 1,440,583,999.341,615,767,773.31 19,848,494.39 23,396,844.623,147,347,139.47
二、累計折舊
1.期初余額 91,120,296.37 466,461,502.24 35,152,883.85 13,146,135.81 11,823,433.25 617,704,251.52
2.本期增加金額 23,318,351.01 50,818,753.90 3,170,579.93 2,444,933.96 955,529.96 80,708,148.76
（1）計提 23,318,351.01 50,818,753.90 3,170,579.93 2,444,933.96 955,529.96 80,708,148.76
3.本期減少金額 3,466,725.25 91,023.58 1,143,649.70 2,734.08 4,704,132.61
（1）處置或
報廢 3,466,725.25 91,023.58 1,143,649.70 2,734.08 4,704,132.61
4.期末余額 114,438,647.38 513,813,530.89 38,232,440.20 14,447,420.07 12,776,229.13 693,708,267.67
三、減值準備
1.期初余額 2,858,502.83 2,858,502.83
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或
報廢
4.期末余額 2,858,502.83 2,858,502.83
四、賬面價值
1.期末賬面價值 1,326,145,351.961,099,095,739.59 9,517,587.61 5,401,074.32 10,620,615.492,450,780,368.97
2.期初賬面價值 1,122,298,793.42 665,563,047.73 10,323,126.02 6,363,377.37 9,024,416.40 1,813,572,760.94
（2）未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權證書的原因
房屋及建筑物 報告期內(nèi)新形成的房屋建筑物，正在按
246,250,494.12流程辦理產(chǎn)權證書。
11、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
江蘇一期建設工程 811,466,024.47 811,466,024.47 725,096,008.66 725,096,008.66
江蘇二期建設工程 71,251.58 71,251.58
中航鋰電L12電池應用廠房
及成品庫 25,905,969.15 25,905,969.15 25,423,599.15 25,423,599.15
中航鋰電L13生產(chǎn)廠房 5,574,644.68 5,574,644.68 6,360,969.48 6,360,969.48
中航鋰電L14生產(chǎn)廠房 73,813,646.87 73,813,646.87 86,007,990.83 86,007,990.83
中航鋰電L15生產(chǎn)廠房 24,390,140.11 24,390,140.11 188,014,025.16 188,014,025.16
中航鋰電L16生產(chǎn)廠房 23,607,422.12 23,607,422.12 90,546,600.36 90,546,600.36
中航鋰電L17生產(chǎn)廠房 22,338,685.35 22,338,685.35 98,210,087.23 98,210,087.23
中航鋰電L18生產(chǎn)廠房 26,417,206.70 26,417,206.70 19,169,832.46 19,169,832.46
中航鋰電L32綜合站房 3,867,309.17 3,867,309.17 0.00
中航鋰電L37導熱油泵房 1,788,642.75 1,788,642.75
中航鋰電L38庫房 2,446,232.01 2,446,232.01
中航鋰電L39立體車庫 23,192,977.33 23,192,977.33 19,318,572.70 19,318,572.70
模具表面中頻感應淬火設備
采購 372,000.00 372,000.00
2000T壓機采購 1,666,239.32 1,666,239.32
2000T壓機基礎工程 279,879.27 279,879.27
3+2擺腳數(shù)控銑 2,820,512.84 2,820,512.84
3+3擺腳數(shù)控銑基礎 86,160.00 86,160.00
汽車零部件機器人沖焊自動
化項目 10,614,042.57 10,614,042.57 3,855,790.10 3,855,790.10
M31T自動化線 5,708,947.02 5,708,947.02
其他 12,386,803.33 12,386,803.33 33,278,343.22 33,278,343.22
合計 1,078,814,736.64 1,078,814,736.64 1,295,281,819.35 1,295,281,819.35
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
項目名稱 預算數(shù) 期初余 本期增 本期轉(zhuǎn) 本期其 期末余 工程累 工程進 利息資 其中：本 本期利 資金來
額 加金額 入固定 他減少額 計投入度 本化累 期利息 息資本源
資產(chǎn)金 金額 占預算 計金額 資本化 化率
額 比例 金額
中航鋰電L14 397,891,86,007,96,387,4018,581,7 73,813,6 其他
生產(chǎn)廠房 89.14%90.00%
000.00 90.83 7.33 51.29 46.87
中航鋰電L12
電池應用廠房 33,274,025,423,5482,370. 25,905,9 其他
79.14%93.00%
及成品庫 00.00 99.15 00 69.15
中航鋰電L17 400,000,98,210,032,336,3108,207, 22,338,6 2,861,32 其他
生產(chǎn)廠房 39.46%68.00%
000.00 87.23 63.72 765.60 85.35 3.64
中航鋰電L15 400,000,188,014,30,194,0193,817, 24,390,1 5,162,68 其他
生產(chǎn)廠房 63.97%88.00%
000.00 025.16 36.00 921.05 40.11 7.34
中航鋰電L16 315,102,90,546,631,160,198,099,3 23,607,4 3,273,15 其他
生產(chǎn)廠房 55.10%90.00%
000.00 00.36 30.10 08.34 22.12 0.48
中航鋰電L18 315,157,19,169,826,964,819,717,5 26,417,2 1,958,76 其他
生產(chǎn)廠房 35.61%59.00%
000.00 32.46 82.01 07.77 06.70 2.31
中航鋰電L39 44,710,019,318,53,874,40 23,192,9 其他
立體車庫 51.88%52.00%
00.00 72.70 4.63 77.33
江蘇一期工程 2,145,85725,096,299,077,212,707, 811,466, 7,754,03 其他
58.49%93.00%
9,100.00 008.66 535.72 519.91 024.47 4.60
江蘇二期工程 4,373,40 71,251.5 71,251.5 其他
0.00%0.00%
0,000.00 8 8
合計 8,425,391,251,78430,548,651,131, 1,031,20 21,009,9
0.00 -- -- --
3,100.006,716.55 381.09 773.96 3,323.68 58.37
12、固定資產(chǎn)清理
單位：元
項目 期末余額 期初余額
機器設備 577,067.81 850,959.76
合計 577,067.81 850,959.76
13、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項目 土地使用權 專利權 非專利 軟件 商標 合計
技術
一、賬面原值
1.期初余額 277,658,632.07 33,330,428.19 26,488,228.58 38,700.00 337,515,988.84
2.本期增加金額 17,527,455.46 459,985.58 3,589,626.18 21,577,067.22
（1）購置 17,527,455.46 3,589,626.18 21,117,081.64
（2）內(nèi)部研發(fā) 459,985.58
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 295,186,087.53 33,790,413.77 30,077,854.76 38,700.00 359,093,056.06
二、累計攤銷
1.期初余額 27,712,021.38 9,412,456.42 13,882,515.30 9,997.50 51,016,990.60
2.本期增加金額 2,829,721.16 1,596,782.27 1,242,900.05 1,935.00 5,671,338.48
（1）計提 2,829,721.16 1,596,782.27 1,242,900.05 1,935.00 5,671,338.48
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 30,541,742.54 11,009,238.69 15,125,415.35 11,932.50 56,688,329.08
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 264,644,344.99 22,781,175.08 14,952,439.41 26,767.50 302,404,726.98
2.期初賬面價值 249,946,610.69 23,917,971.77 12,605,713.28 28,702.50 286,498,998.24
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例7.53%。
14、開發(fā)支出
單位：元
本期增加金額 本期減少金額 期末余額
項目 期初余額 內(nèi)部開發(fā)支 確認為無形 轉(zhuǎn)入當期損
出 其他 資產(chǎn) 益
高安全性動力電池用功能隔
膜的技術開發(fā) 60,219.19 60,219.19
高能量塑料外殼鋰離子電池
和模塊技術開發(fā) 460,001.54 136,808.78 136,808.78 460,001.54
移動式大容量鋰電能量存儲
變換及智能控制研究 41,791.80 83,674.88 125,466.68
電動汽車動力電池技術創(chuàng)新
及產(chǎn)業(yè)化項目 1,187,414.90 751,856.95 751,856.95 1,187,414.90
高安全高性能動力電池開發(fā) 2,816,348.17 20,097.00 178,385.96 20,097.00 2,637,962.21
中間相碳微球軟碳鋰離子儲
能電池系統(tǒng)技術及示范 258,116.57 547,539.07 156,132.94 631,213.95 18,308.75
鋰離子儲能電池和燃料電池
備用電源安全性及性能評價 47,605.68 47,605.68
研究
可遠程監(jiān)控的高比能量三元
電池模塊技術開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化 409,238.80 425,935.03 425,935.03 409,238.80
高性能車用鋰電池及電源系
統(tǒng)智能生產(chǎn)線 1,310,674.81 2,166,016.47 2,166,016.47 1,310,674.81
金屬殼三元電池研制 5,120,043.81 4,607,796.52 512,247.29
金屬殼磷酸鐵鋰電池研制 10,127,022.4
8,987,324.38 1,139,698.04
2
軟包三元電池研制 3,387,111.00 3,065,398.36 321,712.64
金屬殼磷酸鐵鋰電池模塊研
制 5,494,554.10 4,785,241.21 709,312.89
軟包三元電池模塊研制 2,520,887.63 2,499,032.52 21,855.11
先進電池技術研究 2,619,205.79 2,181,213.67 437,992.12
基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰電池全壽命
周期梯級利用及回收的技術 2,393,473.05 2,393,473.05
開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化
高安全高比能鋰離子電池
（高安全高比能電池體系研 587,326.22 587,326.22
究及產(chǎn)業(yè)化）
高安全高比能鋰離子電池
（高安全高比能電池體系研
究及產(chǎn)業(yè)化）高安全高比能 519,743.12 519,743.12
鋰離子電池（電源系統(tǒng)開發(fā)
及整車驗證）
合計 36,948,901.0 33,806,082.9
6,543,805.78 438,646.85 9,247,977.02
0 1
15、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
生產(chǎn)輔助用模具 14,734,061.56 3,612,158.10 4,265,360.41 0.00 14,080,859.25
辦公家具 1,002,231.07 101,928.73 112,055.34 992,104.46
臨時建筑及裝修 328,100.21 63,864.60 264,235.61
合計 16,064,392.84 3,714,086.83 4,441,280.35 15,337,199.32
16、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準備 122,923,611.80 18,438,541.79 125,079,004.90 18,761,850.74
可抵扣虧損 60,163,118.28 15,040,779.57 60,163,118.28 15,040,779.57
預計利息支出 5,329,514.04 799,427.11 2,665,571.93 399,835.79
稅務確認收入與會計確
認收入差異 18,771,049.02 2,815,657.35 14,011,292.76 2,101,693.91
遞延收益 6,593,694.06 989,054.10 7,177,600.94 1,076,640.14
無形資產(chǎn) 616,845,613.05 92,526,841.96 652,093,933.80 97,814,090.07
合計 830,626,600.25 130,610,301.88 861,190,522.61 135,194,890.22
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
無形資產(chǎn)投資分五年繳納
所得稅產(chǎn)生的差異 563,973,131.95 84,595,969.79 563,973,131.95 84,595,969.79
金融資產(chǎn)的公允價值變動 573,720.00 86,058.00 965,160.00 144,774.00
評估增值影響確認 1,952,992.87 292,948.93 2,354,188.07 353,128.21
合計 566,499,844.82 84,974,976.72 567,292,480.02 85,093,872.00
（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債
單位：元
項目 遞延所得稅資產(chǎn)和負債 抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 遞延所得稅資產(chǎn)和負債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)
期末互抵金額 或負債期末余額 期初互抵金額 或負債期初余額
遞延所得稅資產(chǎn) 130,610,301.88 135,194,890.22
遞延所得稅負債 84,974,976.72 85,093,872.00
17、其他非流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預付科研及工程設備款 149,640,641.92 266,237,306.11
償債保證金-航空工業(yè)集團 1,570,000.00
合計 149,640,641.92 267,807,306.11
18、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
保證借款 45,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 425,000,000.00 490,000,000.00
合計 470,000,000.00 540,000,000.00
短期借款分類的說明：
保證借款系子公司集成瑞鵠借款，由本公司和瑞鵠汽車模具有限公司按持股比例為其提供保證，本公司保證部分為24,750,000.00元。
19、應付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 440,338,358.39 588,490,193.49
合計 440,338,358.39 588,490,193.49
本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為0.00元。
20、應付賬款
（1）應付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
材料款 498,646,882.64 484,010,520.63
其他款項 94,910,003.27 4,952,469.18
合計 593,556,885.91 488,962,989.81
（2）賬齡超過1年的重要應付賬款
單位：元
項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
北京四方繼保工程技術有限公司 2,608,370.00未到期結(jié)算
合計 2,608,370.00 --
21、預收款項
（1）預收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
貨款 116,416,079.43 93,685,670.25
合計 116,416,079.43 93,685,670.25
（2）賬齡超過1年的重要預收款項
單位：元
項目 期末余額 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
四川汽車工業(yè)股份有限公司 項目的模具尚未完工，不符合收入確認
3,200,000.00條件，故未對預收賬款進行結(jié)轉(zhuǎn)
廣汽吉奧汽車有限公司東營分公司 項目的模具尚未完工，不符合收入確認
4,830,000.00條件，故未對預收賬款進行結(jié)轉(zhuǎn)
合計 8,030,000.00 --
22、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 12,957,872.13 161,202,814.70 164,433,649.16 9,727,037.67
二、離職后福利-設定提存計劃 1,060,165.24 14,744,324.38 14,848,189.38 956,300.24
三、辭退福利 6,050.00 6,050.00 0.00
合計 14,018,037.37 175,953,189.08 179,287,888.54 10,683,337.91
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和補貼 4,509,801.31 127,914,694.90 128,064,726.90 4,359,769.31
2、職工福利費 10,090,385.56 10,090,385.56 0.00
3、社會保險費 449,896.47 5,805,630.19 5,936,065.45 319,461.21
其中：醫(yī)療保險費 0.00 0.00 0.00
工傷保險費 390,585.41 4,856,600.81 4,969,177.51 278,008.71
生育保險費 32,413.07 549,822.76 563,283.18 18,952.65
4、住房公積金 175,221.00 7,887,306.50 8,062,527.50 0.00
5、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 3,235,108.47 2,905,518.78 1,523,790.35 4,616,836.90
其他 4,587,844.88 6,599,278.77 10,756,153.40 430,970.25
合計 12,957,872.13 161,202,814.70 164,433,649.16 9,727,037.67
（3）設定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險 1,022,986.43 12,848,647.53 13,163,009.38 708,624.58
2、失業(yè)保險費 37,178.81 541,462.85 556,095.60 22,546.06
3、企業(yè)年金繳費 1,354,214.00 1,129,084.40 225,129.60
合計 1,060,165.24 14,744,324.38 14,848,189.38 956,300.24
23、應交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 12,479,912.43 16,515,142.14
消費稅 0.00
企業(yè)所得稅 6,883,962.08 32,479,300.04
個人所得稅 779,285.24 5,713,479.07
城市維護建設稅 872,477.28 1,095,251.14
房產(chǎn)稅 2,974,071.76 1,237,701.85
土地使用稅 931,134.22 931,402.78
土地增值稅 0.00
教育費附加 532,503.85 783,658.56
其他稅費 231,750.09 672,613.82
合計 25,685,096.95 59,428,549.40
24、應付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息 5,346,180.73 1,466,919.18
短期借款應付利息 308,445.44 1,296,117.57
專項建設基金利息 260,000.00
合計 5,654,626.17 3,023,036.75
25、其他應付款
（1）按款項性質(zhì)列示其他應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
工程設備款 83,508,258.02 173,201,493.55
科研協(xié)作款 9,900,000.00 14,400,000.00
代收代付款項 840,506.92 6,156,189.04
應付各種已掛賬費用 10,098,930.08 7,393,218.34
押金及保證金 10,419,192.66 5,662,994.96
合計 114,766,887.68 206,813,895.89
26、一年內(nèi)到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一年內(nèi)到期的長期借款 487,000,000.00 187,000,000.00
一年內(nèi)到期的長期應付款 2,500,000.00 2,500,000.00
合計 489,500,000.00 189,500,000.00
27、長期借款
（1）長期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
抵押借款 124,000,000.00 109,000,000.00
保證借款 2,000,000.00 2,000,000.00
信用借款 1,157,458,864.00 1,071,200,000.00
減：一年內(nèi)到期的長期借款 -487,000,000.00 -187,000,000.00
合計 796,458,864.00 995,200,000.00
長期借款分類的說明：
抵押借款的抵押資產(chǎn)類別以及金額，參見附注七、50；保證借款系子公司集成瑞鵠借款，由本公司和瑞鵠汽車模具有限公司按持股比例為其提供保證，本公司保證部分為1,100,000.00元。
28、長期應付款
（1）按款項性質(zhì)列示長期應付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
退股行權條款 75,938,829.15 74,110,344.03
中國航空工業(yè)集團公司 157,000,000.00 157,000,000.00
常州金沙科技投資有限公司 650,000,000.00 650,000,000.00
減：一年內(nèi)到期部分 2,500,000.00 2,500,000.00
合計 880,438,829.15 878,610,344.03
其他說明：
①公司于2013年8月15日與子公司集成模具、原聯(lián)營企業(yè)集成天元其余三名股東四川天元、郭澤明、門增軒共同簽訂《四川成飛集成汽車模具有限公司之增資協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議第4項少數(shù)股東出資額減持的退出約定“各方一致同意，自本次增資完成之日起5年后，本次增資完成后的集成模具的少數(shù)股東（包括四川天元、門增軒、郭澤明），均有權根據(jù)集成模具的經(jīng)營狀況，在增資滿5年后的一年內(nèi)選擇是繼續(xù)持股，或者選擇部分或全部減少出資比例，但各少數(shù)股東在約定時期內(nèi)僅可選擇一次，不能多次選擇；當選擇部分或全部減持出資比例時，該部分減持出資比例由成飛集成受讓，受讓價格的計算公式：轉(zhuǎn)讓出資比例對應的本次增資所涉及集成天元股權的評估價值+年息5%的利息(年復利)；同時，選擇減持出資的少數(shù)股東在此期間獲得的相應分紅須同時無償退給成飛集成。
②本公司在編制合并財務報表時，根據(jù)上述①項條款之本公司承擔收購少數(shù)股東退股行權的義務，將少數(shù)股東投入本金確認為長期負債，并按實際利率法按期計提利息。
29、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 250,950,614.02 36,913,565.24 32,786,797.50 255,077,381.76注1-22
實物返利 8,800,082.74 8,800,082.74
合計 259,750,696.76 36,913,565.24 32,786,797.50 263,877,464.50 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補 本期計入營業(yè) 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關/與收
助金額 外收入金額 益相關
成飛集成新型高強度飛機
零部件精加工生產(chǎn)線技術 12,533,333.41 517,857.12 12,015,476.29 與資產(chǎn)相關
改造項目注1
成飛集成航空數(shù)控零部件 與資產(chǎn)相關
生產(chǎn)線技術改造注2 785,892.85 28,928.58 756,964.27
2016年6.5億低息貸款財 與資產(chǎn)相關
政貼息注3 5,958,333.33 54,517.84 5,903,815.49
集成瑞鵠設備補貼款注4 2,666,947.20 333,368.40 2,333,578.80 與資產(chǎn)相關
集成模具汽車模具財政貼 與資產(chǎn)相關
息注5 4,000,000.00 4,000,000.00
中航鋰電產(chǎn)業(yè)引導資金注 與資產(chǎn)相關
38,915,547.35 5,791,445.46 33,124,101.89
6
中航鋰電省重大科技專項-
大容量鋰離子動力電池全 1,441,034.01 151,687.80 1,289,346.21 與資產(chǎn)相關
自動生產(chǎn)線研發(fā)注7
中航鋰電中央專項補貼-重
點產(chǎn)業(yè)振興與技術改造專 5,588,898.22 588,305.10 5,000,593.12 與資產(chǎn)相關
項資金注8
中航鋰電公租房補貼注9 2,995,384.57 101,538.48 2,893,846.09 與資產(chǎn)相關
中航鋰電高能量塑料外殼 2,959,333.23 220,000.02 2,739,333.21 與資產(chǎn)相關
鋰離子電池和模塊技術開
發(fā)注10
中航鋰電河南省電動汽車
產(chǎn)業(yè)專項資金（金屬殼/軟 1,739,999.88 145,000.02 1,594,999.86 與資產(chǎn)相關
包電池生產(chǎn)線項目）注11
中航鋰電長壽命錳酸鋰系
儲能電池關鍵技術及示范 714,933.31 25,999.98 688,933.33 與資產(chǎn)相關
注12
中航鋰電電動汽車動力電 與資產(chǎn)相關
池技術開發(fā)項目注13 69,019,116.69 4,016,127.66 65,002,989.03
中航鋰電高能量鋰動力電
池組產(chǎn)業(yè)化項目-2013年戰(zhàn) 與資產(chǎn)相關
略性新興產(chǎn)業(yè)中央專項注 14,317,066.82 859,999.98 13,457,066.84
14
中航鋰電中間相碳微球軟
碳鋰離子儲能電池系統(tǒng)技 950,000.00 950,000.00 與資產(chǎn)相關
術及示范注15
中航鋰電2015年產(chǎn)業(yè)振興
和技術改造專項資助資金 58,587,500.00 3,225,000.00 55,362,500.00 與資產(chǎn)相關
注16
中航鋰電高性能車用鋰電
池及電源系統(tǒng)智能生產(chǎn)線 29,135,626.48 5,132.08 29,130,494.40 與資產(chǎn)相關
注17
中航鋰電可遠程監(jiān)控的高
比能量三元電池模塊技術 1,600,000.00 1,600,000.00 與資產(chǎn)相關
開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化注18
中航鋰電基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰
離子動力電池全壽命周期 與資產(chǎn)相關
梯級利用及回收的技術開 3,000,000.00 3,000,000.00
發(fā)及產(chǎn)業(yè)化注19
中航鋰電高能量鋰動力電 與資產(chǎn)相關
池產(chǎn)業(yè)化注20 500,000.00 145,833.34 354,166.66
中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三
期建設項目貸款貼息注 28,105,231.91 12,373.73 11,529,176.27 與資產(chǎn)相關
21
中航鋰電2017年河南省先
進制造業(yè)（軍民融合）技術 2,350,000.00 2,350,000.00 與資產(chǎn)相關
改造項目資金注22
合計 255,077,381.7
250,950,614.0236,913,565.24 0.00 16,223,115.59 --
6
其他說明：
注1：根據(jù)四川省財政廳關于《下達2014年省級軍民結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的通知》（川財建[2014]117號）、省經(jīng)濟和信息化委《關于清算下達2014年省級財政創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展資金及項目計劃（戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項）的通知》（川財建[2014]127號）及成都高新區(qū)經(jīng)貿(mào)發(fā)展局關于轉(zhuǎn)發(fā)《市發(fā)改委關于轉(zhuǎn)下達四川成飛集成科技股份有限公司新型高強度飛機結(jié)構件精加工生產(chǎn)線技術改造項目2014年省預算內(nèi)基本建設投資計劃（第二批）的通知》（成高經(jīng)發(fā)[2014]81號）文件，本集團收到關于新型高強度飛機零部件精加工生產(chǎn)線技術改造資金14,500,000.00元，該資金按照資產(chǎn)的使用壽命攤銷，本期攤銷金額為517,857.12元；
注2：根據(jù)成都市財政局、成都市經(jīng)濟和信息化委員會《關于下達2015年省安排技術改造資金的通知》（成財企（2015）81號），本集團收到航空數(shù)控零部件生產(chǎn)線技術改造資金810,000元，根據(jù)資產(chǎn)的剩余壽命進行攤銷，本期攤銷金額為28,928.58元；
注3：根據(jù)常州市金壇區(qū)人民政府關于共同投資“中航鋰離子動力電池項目”合作協(xié)議，本集團2017年收到5,958,333.33元貼息款，本期根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷金額為54,517.84元；
注4：根據(jù)蕪湖經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)管委會《關于同意給予安徽成飛集成瑞鵠模具有限公司模具研發(fā)設備財政補貼的通知》，本集團2010年收到補貼款6,667,368.00元，本集團按照資產(chǎn)使用年限進行攤銷，本期根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷金額為333,368.40元；注5：根據(jù)本集團2012年向四川省國防科工辦及四川省財政廳申請關于汽車工裝及零部件研發(fā)制造項目四川軍民結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的項目申報書，本集團于2013年度收到財政廳撥付的專項資金400萬元，該項目本年正在實施中；
注6：根據(jù)洛陽國家高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管理委員會（簡稱“洛陽高新區(qū)管委會”）文件，為了支持本集團鋰電池生產(chǎn)線項目建設，由洛陽高新區(qū)管委會以產(chǎn)業(yè)引導基金的形式補助金額12,230.40萬元，并在項目受益期限內(nèi)進行攤銷。截至2017年06月30日，本集團已收到補助資金10,868.65萬元，本期攤銷金額5,791,445.46元；
注7：根據(jù)河南省財政廳《關于下達第三批河南省重大科技專項資金的通知》（豫財教（2011）607號），本集團2011年收到設備款補貼300萬元用于大容量鋰離子動力電池全自動生產(chǎn)線，本集團按照資產(chǎn)使用年限進行攤銷，本期攤銷金額151,687.80元；
注8：根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會辦公廳工業(yè)和信息化部辦公廳發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)（2011）2128號文件，本集團2012年收到補貼款11,570,000.00元，本集團按照資產(chǎn)使用年限進行攤銷，本期攤銷金額為588,305.10元；
注9：本集團2012年收到洛陽市財政局公租房補貼款3,960,000.00元，本集團根據(jù)資產(chǎn)實際使用年限平均進行分攤，本期實際攤銷額為101,538.48元；
注10：根據(jù)科學技術部關于撥付2014年第一批、第三批國家高技術研究發(fā)展計劃課題經(jīng)費的通知（國科發(fā)財[2014]13號、111號）文件，本集團高能量塑料外殼鋰離子電池和模塊技術開發(fā)項目累計獲得撥付4,400,000.00元專項資金，本期攤銷220,000.02元；
注11：本集團2013年收到河南省財政廳撥付的關于對河南省電動汽車產(chǎn)業(yè)專項資金2,900,000.00元，本集團按照資產(chǎn)使用年限進行攤銷，本期攤銷金額為145,000.02元；
注12：該項目由中國電子科技集團公司第十八研究所申請，國家科技部條財司向中國電子科技集團公司第十八研究所撥付。
中航鋰電（洛陽）有限公司低成本長壽命錳酸鋰系儲能電池關鍵技術及示范課題專項經(jīng)費總金額231萬元，本期根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷25,999.98元；
注13：根據(jù)豫財[2013]14號文件，公司于2013年4月收到工信部撥付創(chuàng)新工程經(jīng)費60,000,000.00元，其中中航鋰電享有經(jīng)費的80%，即48,000,000.00元，其他協(xié)作單位享有經(jīng)費的20%，即12,000,000.00元，本期根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷4,016,127.66元；注14：根據(jù)發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2013]1308號文件，本集團高能量鋰動力電池組產(chǎn)業(yè)化項目2014年度收到補助17,700,000.00元專項資金，本期攤銷金額為859,999.98元；
注15：按照科技部、財政部對國家高新技術研究發(fā)展計劃（863計劃）專項經(jīng)費的總體安排，核定中航鋰電（洛陽）有限公司中間相碳微球軟碳鋰離子儲能電池系統(tǒng)技術及示范課題專項經(jīng)費總金額388萬元,,根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷0.00元；
注16：根據(jù)發(fā)改辦產(chǎn)業(yè)[2015]1491號文件，本集團2015年收到航空工業(yè)轉(zhuǎn)撥6450萬元，用于基于國產(chǎn)設備的年產(chǎn)5億瓦時高比量動力電池生產(chǎn)線建設項目，根據(jù)實際研發(fā)進度本期攤銷3,225,000.00元；
注17：根據(jù)《河南省財政廳關于下達2015年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的通知》，本集團2016年收到3000萬元，用于智能制造專項項目建設，本年度根據(jù)實際研發(fā)進度本期攤銷0元；
注18：根據(jù)洛財預[2015]657號文件，截止2017年6月30號本集團累計收到補助資金160萬元，用于可遠程監(jiān)控的高比能量三元電池模塊技術開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化項目；
注19：根據(jù)洛財預[2015]844號文件，公司2016年收到300萬元補貼款，用于基于互聯(lián)網(wǎng)的鋰離子動力電池全壽命周期梯級利用及回收的技術開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化的研究。
注20：根據(jù)洛財預[2013]55號文件，本集團高能量鋰動力電池產(chǎn)業(yè)化項目收到技術改造專項資金500,000元，本期攤銷金額為145,833.34元；
注21：根據(jù)中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三期建設項目貸款貼息協(xié)議書，本集團2017年收到貸款貼息28,105,231.91元，本期攤銷金額為12,373.73元；
注22：根據(jù)豫財企[2017]12號文件，本集團2017年度收到先進制造業(yè)（軍民融合）技術改造項目資金2,350,000.00元，本期
根據(jù)實際研發(fā)進度攤銷0.00元.
30、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
股份總數(shù) 345,188,382.00 345,188,382.00
31、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 964,327,249.67 964,327,249.67
其他資本公積 11,520,000.00 11,520,000.00
合計 975,847,249.67 975,847,249.67
32、其他綜合收益
單位：元
本期發(fā)生額
項目 期初余額 本期所得 減：前期計入減：所得稅 稅后歸屬 稅后歸屬 期末余額
稅前發(fā)生 其他綜合收益 費用 于母公司 于少數(shù)股
額 當期轉(zhuǎn)入損益 東
二、以后將重分類進損益的其他綜
合收益 839,179.59-293,727.01 0.00 -58,716.00-275,240.4740,229.46563,939.12
其中：權益法下在被投資單位以后
將重分類進損益的其他綜合收益中 18,793.59 97,712.99 57,483.5340,229.46 76,277.12
享有的份額
可供出售金融資產(chǎn)公允價值
變動損益 820,386.00-391,440.00 -58,716.00-332,724.00 487,662.00
其他綜合收益合計 839,179.59-293,727.01 0.00 -58,716.00-275,240.4740,229.46563,939.12
33、專項儲備
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
安全生產(chǎn)費 6,766,808.32 3,441,958.50 1,945,749.17 8,263,017.65
合計 6,766,808.32 3,441,958.50 1,945,749.17 8,263,017.65
34、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 83,805,168.40 83,805,168.40
任意盈余公積 10,118,224.66 10,118,224.66
合計 93,923,393.06 93,923,393.06
35、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 377,965,172.01 278,660,408.84
調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） 0.00
調(diào)整后期初未分配利潤 377,965,172.01 278,660,408.84
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 2,823,487.97 51,375,804.10
應付普通股股利 41,422,605.84 34,518,838.20
期末未分配利潤 339,366,054.14 295,517,374.74
調(diào)整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤0.00元。
36、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 563,342,609.80 440,850,170.26 784,350,124.29 573,337,807.00
其他業(yè)務 8,320,983.80 2,006,327.51 24,223,142.46 20,307,473.25
合計 571,663,593.60 442,856,497.77 808,573,266.75 593,645,280.25
37、稅金及附加
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護建設稅 2,680,956.95 1,117,734.51
教育費附加 1,149,758.06 479,562.13
房產(chǎn)稅 6,044,537.71
土地使用稅 2,788,304.69
車船使用稅 5,348.27
印花稅 524,392.79
營業(yè)稅 3,263.22
地方教育費附加 766,505.36 319,708.08
合計 13,959,803.83 1,920,267.94
其他說明：各項稅金及附加的計繳標準詳見附注六、稅項。
38、銷售費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 4,465,702.73 7,011,265.11
銷售服務費 4,842,280.20 2,623,154.49
辦公費及會務費 273,039.37 812,196.96
勞動保護費 31,955.25 32,148.80
差旅費 2,497,993.15 2,613,000.89
運輸費 6,044,199.34 6,326,237.99
展覽費 1,007,957.16 612,278.67
折舊費 317,495.17 667,878.50
低值易耗品攤銷 39,529.44 68,257.95
宣傳費用 81,805.13 270,525.52
包裝費 1,342,387.21 1,030,154.08
租賃費 797,855.40 1,566,969.14
材料費 4,232,319.48 1,190,605.94
其他 1,034,671.64 1,779,072.39
合計 27,009,190.67 26,603,746.43
39、管理費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬 23,143,846.38 17,264,948.56
折舊費 4,800,469.58 5,374,096.29
辦公費 1,954,559.23 797,303.48
業(yè)務招待費 3,369,025.94 2,623,433.40
技術開發(fā)費 53,130,748.45 30,323,280.13
中介機構服務費 887,650.43 6,436,371.02
印花稅 2,920,799.99
低值易耗品攤銷 393,514.85 44,989.84
無形資產(chǎn)攤銷 5,065,142.81 4,742,147.74
差旅費 1,127,064.89 721,921.91
會議費 229,878.26 152,779.75
董事會費 273,113.01 343,348.58
其他 7,685,776.31 11,169,111.14
合計 102,060,790.14 82,914,531.83
40、財務費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 16,889,157.96 15,763,288.89
減：利息收入 16,491,859.17 9,534,537.19
減：利息資本化金額
匯兌損益 -193,712.29 309,335.78
減：匯兌損益資本化金額
其他 2,585,134.20 2,492,530.47
合計 2,788,720.70 9,030,617.95
41、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 -5,654,503.92 -2,942,283.98
二、存貨跌價損失 3,499,110.82 18,698,139.29
合計 -2,155,393.10 15,755,855.31
42、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權益法核算的長期股權投資收益 -1,200,483.01 -66,658.16
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 102,000.00
其他 167,424.68
合計 -1,200,483.01 202,766.52
43、其他收益
單位：元
產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中航鋰電產(chǎn)業(yè)引導資金 5,791,445.46
中航鋰電省重大科技專項-大容量鋰離子動力電池全自動生產(chǎn)線研發(fā) 151,687.80
中航鋰電中央專項補貼-重點產(chǎn)業(yè)振興與技術改造專項資金 588,305.10
中航鋰電高能量塑料外殼鋰離子電池和模塊技術開發(fā) 220,000.02
中航鋰電河南省電動汽車產(chǎn)業(yè)專項資金（金屬殼/軟包電池生產(chǎn)線項目） 145,000.02
中航鋰電長壽命錳酸鋰系儲能電池關鍵技術及示范 25,999.98
中航鋰電電動汽車動力電池技術開發(fā)項目 4,016,127.66
中航鋰電高能量鋰動力電池組產(chǎn)業(yè)化項目-2013年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中央專項 859,999.98
中航鋰電2015年產(chǎn)業(yè)振興和技術改造專項資助資金 3,225,000.00
中航鋰電高性能車用鋰電池及電源系統(tǒng)智能生產(chǎn)線 5,132.08
中航鋰電高能量鋰動力電池產(chǎn)業(yè)化 145,833.34
中航鋰電（洛陽）產(chǎn)業(yè)園三期建設項目貸款貼息 12,373.73
中航鋰電江蘇公農(nóng)發(fā)行貸款財政貼息 54,517.84
集成瑞鵠模具研發(fā)設備財政補貼 333,368.40
集成瑞鵠模具研發(fā)設備財政補貼 3,000,000.00
成飛集成新型高強度飛機零部件精加工生產(chǎn)線技術改造 546,785.70
44、營業(yè)外收入
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 2,039.35 220,397.21 2,039.35
其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,039.35 220,397.21 2,039.35
政府補助 7,275,070.13 20,639,206.52 7,275,070.13
其他 324,773.69 630,432.31 324,773.69
合計 7,601,883.17 21,490,036.04 7,601,883.17
計入當期損益的政府補助：
單位：元
補貼是 是否
補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 否影響 特殊 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關/
當年盈 補貼 額 額 與收益相關
虧
中航鋰電公 洛陽市高 因符合地方政府招商引資等
租房補貼注新區(qū)財政 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 101,538.48 101,538.48與資產(chǎn)相關
1 局 助
收到財政局 洛陽市高 因符合地方政府招商引資等
開拓國際市 新區(qū)財政 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 101,600.00 與收益相關
場項目補助局 助
2016年度工 江蘇省金 因符合地方政府招商引資等
業(yè)投入先進 壇區(qū)政府 獎勵 地方性扶持政策而獲得的補是 否 1,500,000.00 與收益相關
單位獎勵 助
一期項目土 金壇華羅 因符合地方政府招商引資等
地使用稅返 庚科技產(chǎn) 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 與收益相關
業(yè)園管理 996,631.65
還 委員會 助
公積金繳稅 江蘇省金 因符合地方政府招商引資等
先進 壇區(qū)公積 獎勵 地方性扶持政策而獲得的補是 否 2,000.00 與收益相關
金中心 助
知識產(chǎn)權補 成都市知 因研究開發(fā)、技術更新及改
助 識產(chǎn)權服 補助 造等獲得的補助 否 2,200.00 與收益相關
務中心
集成瑞鵠蕪 蕪湖市經(jīng)
湖經(jīng)開發(fā)區(qū) 濟技術開 因從事國家鼓勵和扶持特定
土地使用稅 發(fā)區(qū)經(jīng)濟 補助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補助（按是 否 1,505,100.00 1,267,300.00與收益相關
補助款注2貿(mào)易發(fā)展 國家級政策規(guī)定依法取得）
局
集成瑞鵠蕪 蕪湖市社 因從事國家鼓勵和扶持特定
湖市社保支 會保險支 補助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補助（按是 否 389,692.00與收益相關
付中心穩(wěn)崗 付中心 國家級政策規(guī)定依法取得）
補貼注3
蕪湖市經(jīng)
集成瑞鵠增 濟技術開 因符合地方政府招商引資等
值稅財政返 發(fā)區(qū)經(jīng)濟 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 1,970,000.00 1,985,000.00與收益相關
還款注4 貿(mào)易發(fā)展 助
局
集成瑞鵠企 蕪湖市經(jīng)
業(yè)所得稅財 濟技術開 因符合地方政府招商引資等
政返還款注發(fā)區(qū)經(jīng)濟 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 570,000.00 333,000.00與收益相關
貿(mào)易發(fā)展 助
5 局
集成瑞鵠省 蕪湖市經(jīng)
創(chuàng)新型建設 濟技術開 因研究開發(fā)、技術更新及改
配套政策先 發(fā)區(qū)經(jīng)濟 獎勵 造等獲得的補助 是 否 73,000.00與收益相關
行補助資金 貿(mào)易發(fā)展
局
集成瑞鵠省 蕪湖市經(jīng)
創(chuàng)新型建設 濟技術開 因研究開發(fā)、技術更新及改
配套政策先 發(fā)區(qū)經(jīng)濟 補助 造等獲得的補助 是 否 15,000.00 與收益相關
行補助資金 貿(mào)易發(fā)展
局
成飛集成成 因符合地方政府招商引資等
都高新區(qū)火 政府 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 與收益相關
炬計劃統(tǒng)計 10,000.00
企業(yè)補貼 助
成飛集成外 因符合地方政府招商引資等
經(jīng)貿(mào)支持中 政府 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 與收益相關
小企業(yè)開拓 61,000.00
市場 助
成飛集成鼓 因符合地方政府招商引資等
勵企業(yè)實施 政府 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 與收益相關
標準化戰(zhàn)略 100,000.00
補貼款 助
成飛集成企 因符合地方政府招商引資等
業(yè)數(shù)字化管 政府 補助 地方性扶持政策而獲得的補是 否 與收益相關
理系統(tǒng)建設 350,000.00
補貼款 助
集成模具青 成都市青 因從事國家鼓勵和扶持特定
羊集中發(fā)展 羊區(qū)青羊 補助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補助（按是 否 與收益相關
區(qū)工業(yè)存量 工業(yè)集中 199,200.00
扶持資金 國家級政策規(guī)定依法取得）
發(fā)展區(qū)管
理辦公室
集成模具青 成都市青 因從事國家鼓勵和扶持特定
羊區(qū)社保局 羊區(qū)就業(yè) 補助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補助（按是 否 81,140.06與收益相關
穩(wěn)崗補貼 服務局 國家級政策規(guī)定依法取得）
集成模具龍 成都市龍 因從事國家鼓勵和扶持特定
泉驛區(qū)社保 泉驛區(qū)就 補助 行業(yè)、產(chǎn)業(yè)而獲得的補助（按是 否 26,963.54與收益相關
局穩(wěn)崗補貼 業(yè)服務局 國家級政策規(guī)定依法取得）
合計 -- -- -- -- -- 7,275,070.13 4,466,834.08 --
注1：本集團2012年收到洛陽市財政局公租房補貼款3,960,000.00元，本集團根據(jù)資產(chǎn)實際使用年限平均進行分攤，本期實
際攤銷額為101,538.48元；
注2：根據(jù)蕪湖政辦【2015】8號，當年畝均稅收貢獻在10萬元（含10萬元）以上的納稅人，按其當年繳納土地使用稅的95%給予獎勵，收到獎勵款1,505,100.00元；
注3：根據(jù)蕪湖辦秘【2015】65號文件，符合市產(chǎn)業(yè)政策用人規(guī)模達到50人以下，畝均收入達到4萬元以下，2016年同期取得蕪湖市社保支付中心穩(wěn)崗補貼389,692.00元；
注4：根據(jù)蕪湖開發(fā)區(qū)投資補充協(xié)議，自投產(chǎn)年度起，按照企業(yè)年度上繳的企業(yè)增值稅開發(fā)區(qū)財政留存部分，前5年全部獎勵給企業(yè)，第六年至第十年按50%的比例獎勵給企業(yè)，收到返還款1,970,000.00元；
注5：根據(jù)蕪湖開發(fā)區(qū)投資補充協(xié)議，自項目獲得年度起，按照企業(yè)年度上繳的企業(yè)所得稅的開發(fā)區(qū)財政留存部分，前5年全部獎勵給企業(yè)，第六年至第十年按50%的比例獎勵給企業(yè)，收到返還款570,000.00元；
45、營業(yè)外支出
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 48,092.50 28,776.85 48,092.50
其中：固定資產(chǎn)處置損失 48,092.50 28,776.85 48,092.50
債務重組損失 107,811.98 107,811.98
其他 28,560.18 23,476.88 28,560.18
合計 184,464.66 52,253.73 184,464.66
46、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當期所得稅費用 24,564,129.45 37,497,101.24
遞延所得稅費用 -98,880.87 -20,750,396.41
合計 24,465,248.58 16,746,704.83
（2）會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程
單位：元
項目 本期發(fā)生額
利潤總額 10,482,496.20
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 19,295,167.44
調(diào)整以前期間所得稅的影響 10,515,025.74
非應稅收入的影響 -5,355,000.00
本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響 -98,880.87
其他 108,936.27
所得稅費用 24,465,248.58
47、其他綜合收益
詳見附注32。
48、現(xiàn)金流量表項目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
政府補助收入 44,717,896.89 13,236,295.60
利息收入 7,790,187.16 5,185,028.71
票據(jù)保證金解凍 456,479,201.90
其他往來款 1,648,701.16 2,184,310.89
合計 510,635,987.11 20,605,635.20
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
辦公費 2,496,807.41 1,201,966.92
運輸費 3,103,956.03 6,047,618.77
會議費 577,042.03 629,574.74
水電燃氣費 32,552,386.77 29,643,895.77
維修費 8,723,497.41 7,260,604.27
差旅費 11,257,611.57 9,517,342.83
業(yè)務招待費 3,722,573.83 2,254,819.12
租賃費 3,037,363.25 3,162,345.11
支付的票據(jù)保證金 554,504,853.03 132,502.36
咨詢費 1,221,144.89 2,491,627.67
中介機構服務費 195,391.04 3,373,775.80
技術開發(fā)費 34,120,848.01 4,434,623.61
往來款 15,132,384.50 974,074.50
手續(xù)費 753,672.38 455,568.32
董事會會費 170,727.81 80,842.00
廣告宣傳及展覽費 799,353.97 1,061,793.03
保險款 65,889.12 798,020.88
備用金 152,586.00 863,550.00
其他往來款及付現(xiàn)費用 10,929,548.73 10,885,586.07
合計 683,517,637.78 85,270,131.77
（3）收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
股東借款 650,000,000.00
國開發(fā)展基金借款 157,000,000.00
票據(jù)保證金解凍 82,532,585.18
合計 0.00 889,532,585.18
（4）支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
支付的票據(jù)保證金 141,766,302.26
合計 0.00 141,766,302.26
49、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 -13,982,752.38 83,596,811.04
加：資產(chǎn)減值準備 -2,155,393.10 15,755,855.31
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 79,628,931.10 56,716,510.04
無形資產(chǎn)攤銷 40,919,659.20 4,879,619.39
長期待攤費用攤銷 4,435,724.76 3,326,520.53
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收
益以“－”號填列） 59,429.49 -191,620.36
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 0.00
公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 0.00
財務費用（收益以“－”號填列） 16,404,196.01 15,958,288.89
投資損失（收益以“－”號填列） -34,499,516.99 -202,766.52
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 4,261,553.09 -104,900,197.46
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -118,895.28 84,476,846.23
存貨的減少（增加以“－”號填列） -288,275,736.57 -229,421,379.54
經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） 485,643,152.66 -280,189,808.35
經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -371,804,192.67 327,906,651.42
其他 0.00
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -79,483,840.68 -22,288,669.38
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,046,623,827.75 1,951,302,939.57
減：現(xiàn)金的期初余額 2,445,343,588.84 931,585,987.86
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -398,719,761.09 1,019,716,951.71
（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 2,046,623,827.75 2,445,343,588.84
其中：庫存現(xiàn)金 85,547.89 98,710.85
可隨時用于支付的銀行存款 2,046,538,279.86 2,445,244,878.00
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 2,046,623,827.75 2,445,343,588.84
50、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 122,870,860.44開立信用證、銀行承兌匯票、銀行保函保證金存款。
應收票據(jù) 109,638,801.01銀行承兌匯票抵押。
固定資產(chǎn) 23,727,800.55借款抵押。
無形資產(chǎn) 122,855,734.12抵押借款所抵押的土地使用權賬面余額。
合計 379,093,196.12 --
其他說明：
1、無形資產(chǎn)：于2017年6月30日，賬面價值104,042,643.71元的土地使用權（2016年12月31日：
105,271,554.71元）受到限制，系子公司中航鋰電以該土地使用權為抵押，取得銀行借款90,000,000元。于2017年6月30日，子公司集成模具賬面價值18,813,090.41元（2016年12月31日：19,012,875.41元）無形資產(chǎn)所有權受到限制，系集成模具以該土地使用權和賬面價值為23,727,800.55元的機器設備為抵押，共取得銀行借款34,000,000元。
2、應收票據(jù)：于2017年6月30日，本集團將應收票據(jù)109,638,801.01元質(zhì)押給銀行作為開具
109,638,801.01元銀行承兌匯票的擔保。
3、固定資產(chǎn)：于2017年6月30日，子公司集成模具賬面價值為23,727,800.55元的機器設備受到限制，系其以賬面價值為18,813,090.41元的土地使用權和賬面價值為23,727,800.55元的機器設備為抵押，共取得銀行借款34,000,000元。
4、貨幣資金：于2017年6月30日，其他貨幣資金122,870,860.44元（2016年12月31日：209,879,808.18元），為非融資保函保證金、銀行承兌匯票保證金。
51、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
其中：美元 1,357,391.86 6.8555 9,305,608.93
港幣 0.24 0.8333 0.20
其中：美元 6,362,844.57 6.1329 39,022,818.51
七、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業(yè)集團的構成
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 持股比例 取得方式
直接 間接
四川成飛集成汽車模具有限公司 四川成都 四川成都 模具制造 63.02% 投資設立
四川集成天元模具制造有限公司 四川成都 四川成都 模具制造 100.00%非同一控制下合并
中航鋰電（洛陽）有限公司 河南洛陽 河南洛陽 鋰離子動力電池 58.83% 同一控制下合并
中航鋰電（北京）有限公司 北京市 北京市 加工制造 100.00%投資設立
中航鋰電（江蘇）有限公司 江蘇常州 江蘇常州 鋰電池生產(chǎn)銷售 30.00%投資設立（注）
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 安徽蕪湖 安徽蕪湖 模具制造 55.00% 投資設立
在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明：
2015年12月8日，本公司之子公司中航鋰電與常州華科科技投資有限公司（以下簡稱“華科投資”）及常州金沙科技投資有限公司（以下簡稱“金沙投資”）共同出資設立中航鋰電（江蘇）有限公司，根據(jù)中航鋰電（江蘇）有限公司章程約定，中航鋰電認繳的注冊資本為120,000.00萬元，占比30%；華科投資認繳出資額為80,000.00萬元，占比20%；金沙投資認繳出資額為200,000.00萬元，占比50%。
章程約定董事會為中航鋰電（江蘇）有限公司經(jīng)營決策機構，公司董事會由5人組成，其中：中航鋰電推薦3人，華科投資推薦1人，金沙投資推薦1人。董事會決議事項須經(jīng)全體董事過半數(shù)同意方可通過。
在公司存續(xù)期間中航鋰電推薦的董事會成員人數(shù)將始終維持在公司全體董事的一半以上（不含一半），華科投資、金沙投資及后續(xù)的公司其他股東也不得通過行使股東權利修改公司章程或更換董事會成員比例。
綜上，本公司之子公司中航鋰電對中航鋰電（江蘇）有限公司構成實質(zhì)控制，故將其納入合并報表。
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù) 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權益余額
股東的損益 派的股利
四川成飛集成汽車模具有限公司 36.98%
中航鋰電（洛陽）有限公司 41.17% -13,364,523.05 24,984,400.00 2,512,218,492.45
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限
公司 45.00% 19,153,592.32 9,000,000.00 124,367,617.73
其他說明：
①本公司于2013年8月15日與子公司集成模具、原聯(lián)營企業(yè)集成天元其余三名股東四川天元、郭澤明、門增軒共同簽訂《四川成飛集成汽車模具有限公司之增資協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議第4項少數(shù)股東出資額減持的退出約定“各方一致同意，自本次增資完成之日起5年后，本次增資完成后的集成模具的少數(shù)股東（包括四川天元、門增軒、郭澤明），均有權根據(jù)集成模具的經(jīng)營狀況，在增資滿5年后的一年內(nèi)選擇是繼續(xù)持股，或者選擇部分或全部減少出資比例，但各少數(shù)股東在約定時期內(nèi)僅可選擇一次，不能多次選擇；當選擇部分或全部減持出資比例時，該部分減持出資比例由成飛集成受讓，受讓價格的計算公式：轉(zhuǎn)讓出資比例對應的本次增資所涉及集成天元股權的評估價值+年息5%的利息(年復利)；同時，選擇減持出資的少數(shù)股東在此期間獲得的相應分紅須同時無償退給成飛集成。
②本公司在編制合并財務報表時，根據(jù)上述①項條款之本公司承擔收購少數(shù)股東退股行權的義務，將少數(shù)股東投入本金確認為長期負債，并按實際利率法按期計提利息。
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計 產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計
四川成
飛集成
汽車模 141,938,133,541,275,480,55,983,136,292,992,276,0124,920,130,091,255,012,45,048,921,353,166,402,0
具有限 641.39 985.96 627.35 00.19 48.93 49.12 434.00 647.35 081.35 34.18 28.21 62.39
公司
中航鋰
電（洛 3,401,303,583,336,984,641,669,191,896,323,565,513,985,823,283,637,269,461,630,742,105,063,735,80
陽）有限5,938.686,046.491,985.172,201.706,278.938,480.633,263.998,624.681,888.673,324.350,493.093,817.44
公司
安徽成
飛集成
瑞鵠汽 358,607,178,297,536,905,275,859,4,333,57280,193,332,954,172,971,505,926,267,450,4,666,94272,117,
車模具 727.34 533.35 260.69 707.54 8.80 286.34 355.77 812.02 167.79 275.23 7.20 222.43
有限公
司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn)
營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量 營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量
四川成飛集成
汽車模具有限 8,583,534.44-5,770,054.61-5,770,054.61-7,825,267.64 6,737,170.28-4,786,781.92-4,786,781.92 6,196,614.64
公司
中航鋰電（洛 159,000,145.-55,056,287.7-32,363,265.1-83,602,660.7 585,447,830. 68,335,341.5 68,659,525.8
陽）有限公司 -8,480,336.96
84 6 5 6 88 5 4
安徽成飛集成
瑞鵠汽車模具 282,967,781. 42,563,538.4 42,563,538.4 16,039,578.3 152,892,970. 17,879,872.3 17,879,872.3 13,262,020.7
有限公司 49 8 8 5 52 8 8 7
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權益
（1）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
合營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 4,976,655.79 10,011,433.72
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
--凈利潤 -62,206.21
--其他綜合收益 65,222.07
--綜合收益總額 65,222.07 -62,206.21
聯(lián)營企業(yè)： -- --
投資賬面價值合計 84,070,666.84 85,166,494.37
下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- --
--凈利潤 97,712.99 -4,451.95
--其他綜合收益 -1,193,540.52 324,184.29
--綜合收益總額 -1,095,827.53 319,732.34
八、與金融工具相關的風險
本集團的經(jīng)營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為外匯風險和利率風險)、信用風險和流動性風險。本集團整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本集團財務業(yè)績的潛在不利影響。
1、市場風險
（1）外匯風險
本集團的主要經(jīng)營位于中國境內(nèi)，主要業(yè)務以人民幣結(jié)算。但本集團已確認的外幣資產(chǎn)和負債及未來的外幣交易(外幣資產(chǎn)和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元)依然存在外匯風險。本集團總部財務部門負責監(jiān)控集團外幣交易和外幣資產(chǎn)及負債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的外匯風險。為此，本集團可能會以簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約的方式來達到規(guī)避外匯風險的目的。本報告期內(nèi)，本集團未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。
于2017年6月30日及2016年12月31日，本集團持有的外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下：
期末數(shù)
項目 美元項目 其他外幣項目 合計
外幣金融資產(chǎn)
貨幣資金 1,366,898.67 0.2 9,370,012.06
應收款項 6,362,844.57 44,310,189.28
合計 7,729,743.24 0.2 53,680,201.34
外幣金融負債
預收賬款
297,267.61 2,376,985.51
合計 297,267.61 2,376,985.51
期初數(shù)
項目 美元項目 其他外幣項目 合計
外幣金融資產(chǎn)
貨幣資金 234,629.90 0.2 234,630.10
應收款項 49,245,567.91 49,245,567.91
預付賬款 3,655,519.92 3,655,519.92
合計 53,135,717.73 0.2 53,135,717.93
外幣金融負債
應付款項
預收賬款 373,349.61 373,349.61
合計 373,349.61 373,349.61
（續(xù)）
于2017年6月30日，對于本集團各類美元金融資產(chǎn)和美元金融負債，如果人民幣對美元升值或貶值10%，其他因素保持不變，則本集團將減少或增加凈利潤802,701.09元(2016年12月31日：約4,887,189.04元)。
（2）利率風險
本集團的利率風險主要產(chǎn)生于長期銀行借款及應付債券等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現(xiàn)金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據(jù)當時的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于2017年6月30日，本集團長期帶息債務主要為人民幣計價的浮動利率合同，金額為2,060,458,864.00元(2016年12月31日：1,873,810,344.03元)(附注七27、28)。本集團總部財務部門持續(xù)監(jiān)控集團利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本集團尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，并對本集團的財務業(yè)績產(chǎn)生重大的不利影響，管理層會依據(jù)最新的市場狀況及時做出調(diào)整，這些調(diào)整可能是進行利率互換的安排來降低利率風險。本報告期內(nèi)，本集團并無利率互換安排。
于2017年6月30日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降50個基點，而其他因素保持不變，本集團的凈利潤會減少或增加3,626,127.22元(2016年12月31日：約4,229,600.00元)。
2、信用風險
本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產(chǎn)生于銀行存款、應收賬款、其他應收款和應收票據(jù)等。
本集團銀行存款主要存放于國有銀行和其它大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的信用風險，不會產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導致的任何重大損失。
此外，對于應收賬款、其他應收款和應收票據(jù)，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基于對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質(zhì)并設置相應信用期。本集團會定期對客戶信用記錄進行監(jiān)控，對于信用記錄不良的客戶，本集團會采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的范圍內(nèi)。
于2017年6月30日，本集團逾期應收款項115,651,777.66元。（2016年12月31日：39,479,846.38）。
3、流動性風險
本集團內(nèi)各子公司負責其自身的現(xiàn)金流量預測。總部財務部門在匯總各子公司現(xiàn)金流量預測的基礎上，在集團層面持續(xù)監(jiān)控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現(xiàn)金儲備和可供隨時變現(xiàn)的有價證券；同時持續(xù)監(jiān)控是否符合借款協(xié)議的規(guī)定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。
于資產(chǎn)負債表日，本集團各項金融負債以未折現(xiàn)的合同現(xiàn)金流量按到期日列示如下：
期末數(shù)
項目
一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
應付款項 580,916,550.52 5,516,053.67 5,689,142.47 1,435,139.25 593,556,885.91
長期借款 487,000,000.00 2,000,000.00 129,500,000.00 563,700,000.00 1,182,200,000.00
長期應付款 2,500,000.00 81,438,829.15 24,000,000.00 772,500,000.00 880,438,829.15
合計 1,443,405,125.85 83,438,829.15 153,500,000.00 1,336,200,000.00 3,086,543,955.00
（續(xù)）
期初數(shù)
項目
一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計
短期借款 470,000,000.00 540,000,000.00
應付款項 483,905,125.85 483,905,125.85
長期借款 187,000,000.00 302,000,000.00 129,500,000.00 563,700,000.00 1,182,200,000.00
長期應付款 2,500,000.00 82,110,344.03 24,000,000.00 772,500,000.00 881,110,344.03
合計 1,213,405,125.85 384,110,344.03 153,500,000.00 1,336,200,000.00 3,087,215,469.88
九、關聯(lián)方及關聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
母公司名稱 注冊地 業(yè)務性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企 母公司對本企業(yè)的
業(yè)的持股比例 表決權比例
設有航空裝備、運輸機、發(fā)動機、直升機、機載
中國航空工北京市 設備與系統(tǒng)、通用飛機、航空研究、飛行試驗、人民幣
業(yè)集團公司 貿(mào)易物流、資產(chǎn)管理、工程規(guī)劃建設、汽車等 萬元 51.33% 51.33%
6,400,000
產(chǎn)業(yè)板塊
本企業(yè)的母公司情況的說明
本企業(yè)最終控制方是中國航空工業(yè)集團公司。
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注八、在其他主體中的權益。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注八、在其他主體中的權益。
本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關系
中航鋰電（美國）有限公司（CalbUSAINC） 聯(lián)營企業(yè)
4、其他關聯(lián)方情況
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系
中國航空工業(yè)集團公司 實際控制人
中航航空裝備有限責任公司 受同一實際控制人控制
成都成飛建設有限公司 受同一實際控制人控制
成都成飛物業(yè)服務有限責任公司 受同一實際控制人控制
成都飛機工業(yè)(集團)有限責任公司 受同一實際控制人控制
成飛賓館 受同一實際控制人控制
成飛集團成都油料有限公司 受同一實際控制人控制
成飛物業(yè)有限公司 受同一實際控制人控制
東莞陽天電子科技有限公司 受同一實際控制人控制
貴州航飛精密制造有限公司 受同一實際控制人控制
江西洪都航空工業(yè)集團有限責任公司 受同一實際控制人控制
凱邁（江蘇）機電有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）測控有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁(洛陽)電子有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）電子有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）航空防護裝備有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）機電有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）氣源有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁（洛陽）置業(yè)包裝有限公司 受同一實際控制人控制
凱邁嘉華（洛陽）新能源有限公司 受同一實際控制人控制
沈陽飛機工業(yè)集團物流裝備有限公司 受同一實際控制人控制
營口航盛科技實業(yè)有限責任公司 受同一實際控制人控制
中國航空工業(yè)集團公司北京航空制造工程研究所 受同一實際控制人控制
中國航空綜合技術研究所 受同一實際控制人控制
中國空空導彈研究院 受同一實際控制人控制
中航工業(yè)集團財務有限責任公司 受同一實際控制人控制
中航光電科技股份有限公司 受同一實際控制人控制
中航卓越生產(chǎn)力促進（北京）有限公司 受同一實際控制人控制
奇瑞汽車股份有限公司 其他關聯(lián)方
瑞鵠汽車模具股份有限公司 對子公司有重大影響的股東之一
四川天元模具制造有限公司 對子公司有重大影響的股東之一
5、關聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易
采購商品/接受勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交 是否超過交 上期發(fā)生額
易額度 易額度
中國航空規(guī)劃設計研究總院有限公司 設備款及工程進度款 226,914,728.44 550,000.00
奇瑞汽車股份有限公司 零部件款 114,803,285.79 46813915.46
瑞鵠汽車模具有限公司 模具款 7,881,840.53 2,193,820.96
成都航威精密刃具有限公司 周轉(zhuǎn)材料 12,209.31
成飛集團成都油料有限公司 油料 5,542.87
成都成飛物業(yè)服務有限責任公司 物業(yè)管理費 417,606.21 843,187.07
成都成飛會議服務有限公司 會議服務 20,294.59
成都成飛建設有限公司 工程進度款 10,909,741.71
中航光電科技股份有限公司 材料款 9,501,780.06 10,728,778.11
成都飛機工業(yè)(集團)有限責任公司 房租、水電費 757,152.02
凱邁（洛陽）機電有限公司 材料款 855,811.96 830395.3
凱邁（洛陽）測控有限公司 材料款 37,735.85
出售商品/提供勞務情況表
單位：元
關聯(lián)方 關聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
奇瑞汽車股份有限公司 汽車零部件 258,925,073.41 107,277,005.52
瑞鵠汽車模具有限公司 模具及零星加工 7,953,277.64 24,391,434.54
中國特種飛行器研究所 鋰電池 256,410.26
中國空空導彈研究院 鋰電池 628,205.13
中航愛維客汽車有限公司 鋰電池 514,871.79
成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司 加工費 33,480,067.60 17,566,531.62
中航鋰電（美國）有限公司 鋰電池 20,664,222.45 22,583,274.81
（2）關聯(lián)擔保情況
本公司作為擔保方
單位：元
被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經(jīng)履行完畢
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 1,100,000.00 2015年05月12日 2018年05月12日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2016年10月24日 2017年10月23日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2016年11月16日 2017年11月16日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 8,250,000.00 2017年01月09日 2018年01月08日 否
安徽成飛集成瑞鵠汽車模具有限公司 5,500,000.00 2017年02月16日 2017年08月16日 否
（3）關聯(lián)方資金拆借
單位：元
關聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
中航工業(yè)集團財務有限責任公司 22,500,000.00 2014年12月15日 2019年10月26日
中航工業(yè)集團財務有限責任公司 90,000,000.00 2012年09月26日 2019年10月26日
中航工業(yè)集團財務有限責任公司 15,000,000.00 2013年07月10日 2017年07月10日
中航航空裝備有限責任公司 63,095,732.29 2016年03月25日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責任公司 53,483,068.75 2016年05月05日 2018年06月29日
中航工業(yè)集團財務有限責任公司 400,000,000.00 2016年12月26日 2017年09月26日
中國航空工業(yè)集團公司 57,000,000.00 2016年03月14日 2036年03月13日
中航航空裝備有限責任公司 19,331,645.62 2015年09月28日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責任公司 41,737,397.54 2016年06月02日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責任公司 17,571,182.08 2015年06月29日 2018年06月29日
中航航空裝備有限責任公司 29,556,239.30 2015年10月29日 2018年06月29日
中國航空工業(yè)集團公司 100,000,000.00 2016年01月05日 2035年12月28日
中航航空裝備有限責任公司 75,224,734.42 2016年06月23日 2018年06月29日
（4）關鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關鍵管理人員報酬總額 2,160,792.13 1,487,180.00
（5）其他關聯(lián)交易
本報告期應付中航工業(yè)集團財務有限責任公司借款的利息合計金額為2,941,250.00元，本期支付金額為299,000元；本期應付航空工業(yè)借款的利息合計852,510.00元，本期支付金額為857,220.00元；本期應付中航航空裝備有限責任公司借款的利息合計5,882,500.03元，本期支付金額為5,919,615.21元。本期收到中航工業(yè)集團財務有限責任公司存款利息收入38,769.17元。
于2017年6月30日，本集團在中航工業(yè)集團財務有限責任公司存款余額為58,490.49元（2016年12月31日為369,317,894.36元）。
6、關聯(lián)方應收應付款項
（1）應收項目
單位：元
期末余額 期初余額
項目名稱 關聯(lián)方
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 中國特種飛行器研究所 210,000.00
應收賬款 中國空空導彈研究院 735,000.00
應收賬款 中航愛維客汽車有限公司 7,954,197.00 19,507,948.00
應收賬款 成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司 45,078,536.13 22,132,800.96
應收賬款 CalbUSAINC 17,404,594.99 26,771,253.47
應收賬款 凱邁嘉華（洛陽）新能源有限公司 4,442.00
應收賬款 四川天元模具制造有限公司 1,060,520.18 1,060,520.18
應收賬款 瑞鵠汽車模具有限公司 4,157.28
應收票據(jù) 奇瑞汽車股份有限公司 68,200,000.00
應收票據(jù) 瑞鵠汽車模具有限公司 23,942,200.00
應收票據(jù) 中航愛維客汽車有限公司 11,256,151.00 36,000,000.00
其他應收款 中國航空工業(yè)集團公司 1,570,000.00
預付賬款 成飛集團成都油料有限公司 25,000.00 10,000.00
預付款項 東莞陽天電子科技有限公司 940,000.00
預付款項 凱邁(洛陽)測控有限公司 40,000.00
預付賬款 中國航空規(guī)劃設計研究總院有限公司 32,255,681.00
預付賬款 凱邁（江蘇）機電有限公司 915,000.00
預付賬款 成都成飛建設有限公司 86,160.00
預付賬款 中國航空工業(yè)集團公司 56,000.00
預付賬款 成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司 9,788.70
（2）應付項目
單位：元
項目名稱 關聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
應付票據(jù) 凱邁（洛陽）測控有限公司 441,520.00
應付票據(jù) 奇瑞汽車股份有限公司 1,200,000.00
應付票據(jù) 東莞陽天電子科技有限公司 940,000.00
應付票據(jù) 中國航空規(guī)劃設計研究總院有限公司 41,934,000.00
應付票據(jù) 凱邁（洛陽）氣源有限公司 1,322,979.10 2,442,130.00
應付票據(jù) 中航光電科技股份有限公司 11,683,426.95 16,097,776.18
應付票據(jù) 中國航空工業(yè)集團公司北京航空制造工程研究所 2,460,000.00
應付賬款 成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司 596,508.60
應付賬款 凱邁（洛陽）氣源有限公司 2,043,796.00 3,514,279.20
應付賬款 中國航空工業(yè)集團公司北京航空制造工程研究所 8,100,000.00 10,560,000.00
應付賬款 凱邁（江蘇）機電有限公司 1,830,000.00
應付賬款 凱邁（洛陽）機電有限公司 1,399,562.50 3,220,592.00
應付賬款 中航光電科技股份有限公司 8,565,990.24 3,523,449.67
應付賬款 沈陽飛機工業(yè)集團物流裝備有限公司 858,000.00 1,858,000.00
應付賬款 奇瑞汽車股份有限公司 34,553,950.48
應付賬款 成都成飛物業(yè)服務有限責任公司 31,360.00
應付賬款 中國航空規(guī)劃設計研究總院有限公司 50,544,557.07 74,371,143.00
應付賬款 凱邁（洛陽）電子有限公司 22,450.00 22,450.00
應付賬款 成都航威精密刃具有限公司 10,170.00 75,244.80
應付賬款 成都成飛建設有限公司 31,000.00 11,000.00
應付賬款 成都凱天西朗能源科技有限公司 9,205.03 9,205.03
預收款項 CalbUSAINC 373,349.61
預收款項 奇瑞汽車股份有限公司 1,923,053.32
預收款項 瑞鵠汽車模具股份有限公司 4,473,970.37
預收款項 凱邁（洛陽）電子有限公司 1,470.00 1,470.00
應付利息 中國航空工業(yè)集團公司 47,100.00
應付利息 中航工業(yè)集團財務有限責任公司 3,714,750.00
應付利息 成都飛機工業(yè)（集團）有限責任公司 320,384.79
其他應付款 中國航空規(guī)劃設計研究總院有限公司 74,371,143.00
其他應付款 成都成飛建設有限公司 8,248,633.53
其他應付款 中國航空工業(yè)集團公司北京航空制造工程研究所 200,000.00
其他應付款 沈陽飛機工業(yè)集團物流裝備有限公司 50,000.00
其他應付款 瑞鵠汽車模具有限公司 57,774.17
其他應付款 中航光電科技股份有限公司 2,000.00
其他應付款 凱邁（洛陽）機電有限公司 6,300,000.00 6,300,000.00
十、其他重要事項
1、分部信息
（1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策
本集團以內(nèi)部組織結(jié)構、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。經(jīng)營分部是指本集團內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：(1)該組成部分能夠在日常活動中產(chǎn)生收入、發(fā)生費用；(2)本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；(3)本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并且滿足一定條件的，則可合并為一個經(jīng)營分部。
本集團考慮重要性原則，以經(jīng)營分部為基礎，確定報告分部。本集團的報告分部是提供不同產(chǎn)品或服務、或在不同地區(qū)經(jīng)營的業(yè)務單元。由于各種業(yè)務或地區(qū)需要不同的技術和市場戰(zhàn)略，因此，本集團分別獨立管理各個報告分部的生產(chǎn)經(jīng)營活動，分別評價其經(jīng)營成果，以決定向其配置資源并評價其業(yè)績。
本集團有3個報告分部，分別為：
A汽車模具業(yè)務分部，負責在四川地區(qū)生產(chǎn)并銷售汽車模具產(chǎn)品、汽車零部件、數(shù)控加工產(chǎn)品
B汽車模具業(yè)務分部，負責在安徽地區(qū)生產(chǎn)并銷售汽車模具產(chǎn)品、汽車零部件
C鋰電池業(yè)務分部，負責生產(chǎn)并銷售鋰電池
分部間轉(zhuǎn)移價格參照向第三方銷售所采用的價格確定。資產(chǎn)根據(jù)分部的經(jīng)營以及資產(chǎn)的所在位置進行分配，負債根據(jù)分部的經(jīng)營進行分配，間接歸屬于各分部的費用按照收入比例在分部之間進行分配。
（2）報告分部的財務信息
單位：元
項目 汽車模具A分部 汽車模具B分部 鋰電池 分部間抵銷 合計
對外交易收入 129,695,666.27 282,967,781.49 159,000,145.84 571,663,593.60
分部間交易收入 0.00
利息收入 170,809.39 94,958.56 16,226,091.22 16,491,859.17
利息費用 1,156,709.73 1,191,149.04 14,541,299.19 16,889,157.96
對聯(lián)營和合營企業(yè)的投
資收益 34,515,855.84 -16,338.85 -35,700,000.00 -1,200,483.01
資產(chǎn)減值損失 -84,981.02 -2,070,412.08 -2,155,393.10
折舊費和攤銷費 1,407,162.67 550,543.94 6,383,481.96 8,341,188.57
利潤總額 37,263,433.49 49,994,813.35 -39,247,265.52 -37,528,485.12 10,482,496.20
所得稅費用 1,224,951.47 7,431,274.87 15,809,022.24 24,465,248.58
凈利潤 36,038,482.02 42,563,538.48 -55,056,287.76 -37,528,485.12 -13,982,752.38
資產(chǎn)總額 2,294,839,451.41 536,905,260.69 6,984,641,985.17 -1,180,227,510.91 8,636,159,186.36
負債總額 430,467,261.68 280,193,286.34 3,565,518,480.63 16,172,378.16 4,292,351,406.81
折舊費和攤銷費以外的
其他非現(xiàn)金費用 0.00
對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)
的長期股權投資 1,149,526,915.76 70,981,466.79 -1,131,461,059.92 89,047,322.63
長期股權投資以外的其
他非流動資產(chǎn)增加額 -118,166,664.19 -118,166,664.19
（3）其他說明
本報告期本集團在國內(nèi)及其他國家和地區(qū)的對外交易收入總額，以及于2017年6月30日本集團位于國內(nèi)及其他國家和地區(qū)的除金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)之外的非流動產(chǎn)總額列示如下：
對外交易收入：
項目 本期數(shù) 上期數(shù)
產(chǎn)品和勞務名稱：
鋰電池業(yè)務收入 153,844,730.16 581,923,365.83
汽車模具及零部件收入 375,875,333.53 184,860,226.84
數(shù)控加工收入 33,622,546.11 17,566,531.62
國家或地區(qū)名稱：
國內(nèi) 489,596,697.68 709,710,608.35
國外 73,745,912.12 74,639,515.94
非流動資產(chǎn)總額：
國家或地區(qū)名稱 本期數(shù) 上期數(shù)
四川 443,807,657.03 438,156,677.01
河南 3,387,863,222.44 3,077,993,289.97
安徽 175,131,839.19 170,470,076.04
合計 4,006,802,718.66 3,683,690,243.02
對主要客戶的依賴程度：本集團自被劃分至汽車模具A分部的前五個客戶取得的營業(yè)收入為
127,781,673.01元，占本集團營業(yè)收入的22.35%；本集團自被劃分至汽車模具B分部的前五個客戶取得的營業(yè)收入為279,540,986.53元，占本集團營業(yè)收入的48.9%；本集團自被劃分至鋰電池分部的前五個客戶取得的營業(yè)收入為81,493,326.70元，占本集團營業(yè)收入的14.26%。
十一、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
（1）應收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 0.00 0.00
應收賬款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 207,131, 15,607,7 191,524,1190,893 15,900,762 174,992,87
99.83% 7.54% 99.81% 8.33%
應收賬款 898.26 36.81 61.45 ,640.85 .57 8.28
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 359,271. 359,271. 367,894
0.17% 100.00% 0.00 0.19%367,894.78 100.00% 0.00
的應收賬款 50 50 .78
合計 207,491,100.00% 15,967,0 7.70%191,524,1191,261 100.00%16,268,657 8.51% 174,992,87
169.76 08.31 61.45 ,535.63 .35 8.28
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內(nèi)分項
其中：6個月以內(nèi) 114,807,510.57 0.00%
7-12個月 38,781,512.58 1,939,075.63 5.00%
1年以內(nèi)小計 153,589,023.15 1,939,075.63
1至2年 38,433,402.26 3,843,340.23 10.00%
2至3年 5,483,345.00 1,645,003.50 30.00%
3年以上 9,626,127.85 8,180,317.45
3至4年 1,838,482.28 919,241.14 50.00%
4至5年 2,632,846.30 2,106,277.04 80.00%
5年以上 5,154,799.27 5,154,799.27 100.00%
合計 207,131,898.26 15,607,736.81
確定該組合依據(jù)的說明：
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
應收賬款內(nèi)容 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 計提理由
美國ETS公司模具款 359,271.50
359,271.50 100.00 預計無法收回。
合計 359,271.50 359,271.50
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額301,649.04元。
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況
本報告期按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額107,350,210.67元，占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例51.74%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額1,868,189.09元。
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大并單
獨計提壞賬準備的 0.00 0.00
其他應收款
按信用風險特征組
合計提壞賬準備的 7,690,75 7,690,754 6,412,3 6,412,383.4
96.18% 95.45%
其他應收款 4.11 .11 83.40 0
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準備 305,700. 305,700. 305,700 305,700.0
3.82% 100.00% 0.00 4.55% 100.00% 0.00
的其他應收款 00 00 .00 0
合計 7,996,45 305,700. 7,690,754 6,718,0 305,700.0 6,412,383.4
100.00% 3.82% 100.00% 4.55%
4.11 00 .11 83.40 0 0
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
年末單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
其他應收款內(nèi)容 賬面余額 計提比例(%) 壞賬準備 計提理由
代墊運費 305,700.00 100.00 305,700.00預計無法收回。
合計 305,700.00 305,700.00
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況
本期計提壞賬準備金額0.00元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準備金額0.00元。
（3）其他應收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
備用金及保證金 7,690,754.11 6,412,383.40
其他 305,700.00 305,700.00
合計 7,996,454.11 6,718,083.40
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況
單位：元
占其他應收款期末 壞賬準備期末
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 余額合計數(shù)的比例
余額
凱悅汽車大部件制造(張家口) 保證金 年內(nèi)
有限公司 1,439,300.002 18.00%
杭州吉利汽車部件有限公司 保證金 1,050,000.001年內(nèi) 13.13%
湖南吉利汽車部件有限公司 保證金 820,000.001年內(nèi) 10.25%
貴州吉利新能源汽車有限公司保證金 750,000.001年內(nèi) 9.38%
零跑汽車有限公司 保證金 550,000.001年內(nèi) 6.88%
合計 -- 4,609,300.00 -- 57.64%
3、長期股權投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
對子公司投資 1,131,461,059.92 1,131,461,059.921,131,461,059.92 1,131,461,059.92
對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 18,065,855.84 18,065,855.84 19,250,000.00 19,250,000.00
合計 1,149,526,915.76 1,149,526,915.76 1,150,711,059.92 1,150,711,059.92
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 減值準備期末
備 余額
安徽成飛集成瑞鵠汽車模
具有限公司 82,500,000.00 82,500,000.00
中航鋰電(洛陽)有限公司 943,187,224.57 943,187,224.57
四川成飛集成汽車模具有
限公司 105,773,835.35 105,773,835.35
合計 1,131,461,059.92 1,131,461,059.92
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動
投資單位 期初余額 權益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準備
追加 減少確認的投其他綜合其他權益現(xiàn)金股利計提減值 其他 期末余額
投資 投資 資損益 收益調(diào)整 變動 或利潤 準備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
中航鋰電技
術研究院有 -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
限公司 4.16 5.84
小計 -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
4.16 5.84
合計 -1,184,14 18,065,85
19,250,000.00
4.16 5.84
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務 119,400,503.95 93,265,577.30 62,891,337.78 43,872,067.38
其他業(yè)務 1,711,627.88 945,837.63
合計 121,112,131.83 93,265,577.30 63,837,175.41 43,872,067.38
5、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權投資收益 35,700,000.00 11,000,000.00
權益法核算的長期股權投資收益 -1,184,144.16
可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 102,000.00
合計 34,515,855.84 11,102,000.00
十二、補充資料
1、當期非經(jīng)常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -46,053.15
計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按 主要系政府對公司的一些先進獎勵
照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外） 7,275,070.13及政策性補助。
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 188,401.53
減：所得稅影響額 1,362,475.94
少數(shù)股東權益影響額 3,204,115.43
合計 2,850,827.14 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.16% 0.0082 0.0082
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 0.00% -0.0001 -0.0001
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