南玻A:2017年A股限制性股票激勵(lì)計(jì)劃(草案)
中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司
2017年A股限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司
二�一七年十月
聲明
本公司及全體董事、監(jiān)事保證本激勵(lì)計(jì)劃（草案）不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
特別提示
一、本限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（以下簡(jiǎn)稱“本計(jì)劃”或“激勵(lì)計(jì)劃”）依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》及其他法律、行政法規(guī)和中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“南玻集團(tuán)”或“公司”）《公司章程》制定。
二、本公司不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第七條規(guī)定的不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的下列情形：
（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（3）上市后最近36個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行
利潤(rùn)分配的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
三、本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象不存在《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第八條規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象的下列情形：
（1）最近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（2）最近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（3）最近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處
罰31或者采取市場(chǎng)禁入措施；
（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
（6）證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
四、本激勵(lì)計(jì)劃所采用的激勵(lì)方式為限制性股票，股票來(lái)源為南玻集團(tuán)向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的人民幣A股普通股股票。
五、本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予的股票數(shù)量為【114,558,523】股，約占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額 2,386,635,893 股的約【4.80】%。其中首次授予【99,635,297】股，占本計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的約【4.17】%；預(yù)留【14,923,226】股，占本計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的約【0.63】%，預(yù)留部分占本次授予權(quán)益總額的【13.03】%。
本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票總數(shù)，不超過(guò)本計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額的10%。任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不超過(guò)公司股本總額的1%。若在本計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記前，公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股或配股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
六、本計(jì)劃授予的限制性股票涉及的激勵(lì)對(duì)象包括公司董事及高級(jí)管理人員、核心管理團(tuán)隊(duì)、公司技術(shù)及業(yè)務(wù)骨干，共計(jì)【470】人。本次激勵(lì)計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象不包括按規(guī)定不能成為激勵(lì)對(duì)象的獨(dú)立董事、監(jiān)事、單獨(dú)或合計(jì)持股5%以上的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶和直系近親屬。
預(yù)留激勵(lì)對(duì)象指本計(jì)劃獲得股東大會(huì)批準(zhǔn)時(shí)尚未確定但在本計(jì)劃存續(xù)期間納入激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象，由本計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后12個(gè)月內(nèi)確定。預(yù)留激勵(lì)對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)參照首次授予確定的標(biāo)準(zhǔn)。
七、本計(jì)劃授予的限制性股票價(jià)格為【4.28】元/股。若在本計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記前，公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股、派息或配股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
八、本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為48個(gè)月，自限制性股票授予日起至所有限制性
股票解鎖或回購(gòu)注銷完畢日止。
九、授予的限制性股票自授予日起12個(gè)月后分三期解鎖，解鎖安排如下：
解鎖安排 解鎖時(shí)間 解鎖比例
第一次解鎖 自授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起24 【40】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
第二次解鎖 自授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起36 【30】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
第三次解鎖 自授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起48 【30】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
十、本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票解鎖的績(jī)效考核指標(biāo)包括公司業(yè)績(jī)指標(biāo)和激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效指標(biāo)。公司業(yè)績(jī)考核指標(biāo)需滿足以下條件：
解鎖期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
凈資產(chǎn)收益率不低于9%；且以2014、2015、2016
授予限制性股票的第一個(gè)解鎖期 年凈利潤(rùn)平均值為基準(zhǔn)，2017年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不
低于40%
授予限制性股票的第二個(gè)解鎖期 凈資產(chǎn)收益率不低于9%；較2017年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率
不低于20%
授予限制性股票的第三個(gè)解鎖期 凈資產(chǎn)收益率不低于9%；較2018年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率
不低于20%
注：上述各指標(biāo)計(jì)算時(shí)使用的凈利潤(rùn)為扣除非經(jīng)常性損益的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)，并剔除本激勵(lì)計(jì)劃股份支付費(fèi)用影響的數(shù)值作為計(jì)算依據(jù)；如果公司當(dāng)年發(fā)生公開(kāi)/非公開(kāi)發(fā)行、并購(gòu)重組或資產(chǎn)處置等影響公司凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)的行為，則該年度及下一年度計(jì)算上述考核指標(biāo)時(shí)應(yīng)扣除前述行為導(dǎo)致的凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)影響額。新增加的凈資產(chǎn)值、凈利潤(rùn)值不計(jì)入
激勵(lì)對(duì)象個(gè)人績(jī)效指標(biāo)考核參照《中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司2017年A股
限制性股票激勵(lì)計(jì)劃考核管理辦法》執(zhí)行。
十一、南玻集團(tuán)承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。
十二、本計(jì)劃由南玻集團(tuán)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)擬定并提交公司董事會(huì)審議，經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施，公司股東大會(huì)在對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行投票表決時(shí)，將在提供現(xiàn)場(chǎng)投票方式的同時(shí)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式，擬為激勵(lì)對(duì)象的股東或者與激勵(lì)對(duì)象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東回避表決。公司獨(dú)立董事將就本激勵(lì)計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。除上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、單獨(dú)或合計(jì)持有上市公司5%以上股份的股東以外，其他股東的投票情況將單獨(dú)統(tǒng)計(jì)并予以披露。 十三、自公司股東大會(huì)審議通過(guò)本激勵(lì)計(jì)劃之日起60日內(nèi)，公司按相關(guān)規(guī)定召開(kāi)董事會(huì)就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就進(jìn)行審議，公司獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見(jiàn)；律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就出具法律意見(jiàn)。公司董事會(huì)對(duì)符合條件的激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，并完成登記、公告等相關(guān)程序。
十四、本激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施后不存在導(dǎo)致公司股權(quán)分布發(fā)生變化而不具備上市條件的情況。
目錄
釋義......-7-
第一章 激勵(lì)計(jì)劃的目的...... -8-
第二章 激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)...... -9-
第三章 激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象...... -10-
一、激勵(lì)對(duì)象的確認(rèn)原則......-10-
二、激勵(lì)對(duì)象的范圍......-10-
三、激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)......-10-
第四章 激勵(lì)計(jì)劃的具體內(nèi)容......-11-
一、限制性股票的來(lái)源、數(shù)量及分配情況......-11-
二、限制性股票的授予價(jià)格及其確定方法......-12-
三、激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、鎖定期、解鎖期、禁售期......-12-
四、限制性股票的授予條件、解鎖條件......-14-
五、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序......-16-
六、限制性股票的回購(gòu)注銷......-18-
第五章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理及對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響...... -20-
一、會(huì)計(jì)處理方法......-20-
二、預(yù)計(jì)限制性股票實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響......-20-
第六章公司授予限制性股票及激勵(lì)對(duì)象解鎖的程序...... -22-
一、限制性股票的授予......-22-
二、激勵(lì)對(duì)象解鎖程序......-23-
第七章公司及激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利義務(wù)...... -24-
一、公司的權(quán)利與義務(wù)......-24-
二、激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利與義務(wù)......-24-
第八章 公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛的解決機(jī)制......-26-
第九章 激勵(lì)計(jì)劃的變更和終止...... -27-
一、公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立......-27-
二、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化......-27-
三、激勵(lì)計(jì)劃的終止......-28-
四、法律法規(guī)變化及董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)的激勵(lì)計(jì)劃的變更及終止......-28-
第十章 附則...... -30-
釋義
在本計(jì)劃中，除非另有說(shuō)明，下列詞語(yǔ)和簡(jiǎn)稱具有如下意義：
公司/本公司/上市公司/指 中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司
南玻集團(tuán)
計(jì)劃/激勵(lì)計(jì)劃 指 中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司2017年A股限制
性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）
限制性股票 指 公司根據(jù)本計(jì)劃規(guī)定的條件，授予激勵(lì)對(duì)象
一定數(shù)量的公司股票
公司股票 指 南玻A股票
激勵(lì)對(duì)象 指 根據(jù)本計(jì)劃獲授限制性股票的人員
授予日 指 公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的日期
授予價(jià)格 指 公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格
鎖定期 指 激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃獲授的限制性股票被禁
止轉(zhuǎn)讓的期限
解鎖日 指 本計(jì)劃規(guī)定的解鎖條件成就后，激勵(lì)對(duì)象持
有的限制性股票解除鎖定之日
解鎖條件 指 根據(jù)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象所獲限制
性股票解鎖所必需滿足的條件
證監(jiān)會(huì) 指 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
證券交易所 指 深圳證券交易所
登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 指 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
《公司法》 指 《中華人民共和國(guó)公司法》
《證券法》 指 《中華人民共和國(guó)證券法》
《管理辦法》 指 《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》
《公司章程》 指 《中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司章程》
《考核管理辦法》 指 《中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司2017年A股限
制性股票激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核管理辦法》
元 指 人民幣元
注：
（1）本草案所引用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，如無(wú)特殊說(shuō)明，指合并報(bào)表口徑的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和根據(jù)該類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)。
（2）本草案中部分合計(jì)數(shù)與各明細(xì)數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上如有差異，是由于四舍五入所造成。
第一章 激勵(lì)計(jì)劃的目的
為了進(jìn)一步建立、健全公司長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住優(yōu)秀人才，充分調(diào)動(dòng)南玻集團(tuán)管理團(tuán)隊(duì)、技術(shù)及業(yè)務(wù)骨干的積極性，提高公司可持續(xù)發(fā)展能力，在充分保障股東利益的前提下，按照收益與貢獻(xiàn)對(duì)等原則，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《管理辦法》等相關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，制定本激勵(lì)計(jì)劃。
本激勵(lì)計(jì)劃由薪酬與考核委員會(huì)擬定，經(jīng)董事會(huì)審核，由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。
第二章 激勵(lì)計(jì)劃的管理機(jī)構(gòu)
股東大會(huì)作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)本計(jì)劃的實(shí)施、變更和終止。
董事會(huì)是本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)，下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬訂和修訂本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，報(bào)公司股東大會(huì)審批，并在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)辦理本計(jì)劃的相關(guān)事宜。
監(jiān)事會(huì)是本計(jì)劃的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審核激勵(lì)對(duì)象的名單，并對(duì)本計(jì)劃的實(shí)施是否符合相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行監(jiān)督。
獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就本計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在明顯損害公司及全體股東的利益發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，并就本計(jì)劃向所有股東征集委托投票權(quán)。
第三章 激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象
一、激勵(lì)對(duì)象的確認(rèn)原則
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《管理辦法》及其他有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況而確定本計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象。
本計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象包括公司董事及高級(jí)管理人員、核心管理團(tuán)隊(duì)、公司技術(shù)及業(yè)務(wù)骨干，對(duì)符合本激勵(lì)計(jì)劃中激勵(lì)對(duì)象范圍的員工，由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)提名，并經(jīng)公司監(jiān)事會(huì)核實(shí)確定。
二、激勵(lì)對(duì)象的范圍
本計(jì)劃授予的限制性股票涉及的激勵(lì)對(duì)象共計(jì)【470】人，包括：
1、公司董事及高級(jí)管理人員；
2、公司核心管理團(tuán)隊(duì)；
3、公司技術(shù)及業(yè)務(wù)骨干。
以上激勵(lì)對(duì)象中，所有激勵(lì)對(duì)象必須在本計(jì)劃的考核期內(nèi)與公司或公司的控股子公司具有雇傭或勞務(wù)關(guān)系或在公司任職的其他人員。
本次激勵(lì)計(jì)劃授予的激勵(lì)對(duì)象不包括按規(guī)定不能成為激勵(lì)對(duì)象的獨(dú)立董事、監(jiān)事、單獨(dú)或合計(jì)持股5%以上的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶和直系近親屬。三、激勵(lì)對(duì)象的核實(shí)
1、公司聘請(qǐng)律師對(duì)激勵(lì)對(duì)象的資格是否符合《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》等相關(guān)法律、行政法規(guī)及本計(jì)劃相關(guān)規(guī)定出具專業(yè)意見(jiàn)。
2、公司將在召開(kāi)股東大會(huì)前，通過(guò)公司網(wǎng)站或者其他途徑，在公司內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于10天。
3、監(jiān)事會(huì)將對(duì)股權(quán)激勵(lì)名單進(jìn)行審核，充分聽(tīng)取公示意見(jiàn)。
4、公司將在股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃前5日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)名單審核
及公示情況的說(shuō)明。
第四章 激勵(lì)計(jì)劃的具體內(nèi)容
一、限制性股票的來(lái)源、數(shù)量及分配情況
（一）激勵(lì)計(jì)劃的股票來(lái)源
本計(jì)劃股票來(lái)源為南玻集團(tuán)向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司A股股票。
（二）激勵(lì)計(jì)劃的股票數(shù)量及分配情況
1、激勵(lì)計(jì)劃的授予股票數(shù)量
本激勵(lì)計(jì)劃擬向激勵(lì)對(duì)象授予的股票數(shù)量為【114,558,523】股，占本激勵(lì)計(jì)劃簽署時(shí)公司股本總額2,386,635,893股的約【4.80】%。其中首次授予【99,635,297】股，占本計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的約【4.17】%；預(yù)留【14,923,226】股，占本計(jì)劃公告時(shí)公司股本總額的約【0.63】%，預(yù)留部分占本次授予權(quán)益總額的【13.03】%。
2、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的分配情況
本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示：
序號(hào) 姓名 職務(wù) 獲授的限制性股票占授予限制性股票占目前總股本的比
數(shù)量（股） 總量比例 例
1 陳琳 董事長(zhǎng) 3,207,639 2.80% 0.13%
2 潘永紅 首席執(zhí)行官 2,634,846 2.30% 0.11%
3 盧文輝 常務(wù)副總裁 2,405,729 2.10% 0.10%
4 李衛(wèi)南 副總裁 2,291,170 2.00% 0.10%
5 楊昕宇 董事會(huì)秘書(shū) 2,291,170 2.00% 0.10%
6 核心管理團(tuán)隊(duì)（110人） 63,832,316 55.72% 2.67%
7 技術(shù)及業(yè)務(wù)骨干（355人） 22,972,427 20.05% 0.96%
8 預(yù)留 14,923,226 13.03% 0.63%
合計(jì) 114,558,523 100.00% 4.80%
注：
1.任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不超過(guò)公司股本總額的1%。
2.所有激勵(lì)對(duì)象在本計(jì)劃草案公告前未參加除本計(jì)劃外的其他上市公司的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。
二、限制性股票的授予價(jià)格及其確定方法
（一）限制性股票的授予價(jià)格
本計(jì)劃授予的限制性股票的授予價(jià)格為【4.28】元/股，即滿足授予條件后，激勵(lì)對(duì)象可以【4.28】元/股的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司向激勵(lì)對(duì)象增發(fā)的限制性股票。
（二）限制性股票授予價(jià)格的確定方法
本計(jì)劃授予的限制性股票授予價(jià)格不得低于股票票面金額，且原則上不得低于下列價(jià)格較高者：
1、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前1個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)的50%，即【4.21】
元；
2、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前 20 個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)的 50%，即
【4.28】元。
三、激勵(lì)計(jì)劃的有效期、授予日、鎖定期、解鎖期、禁售期
（一）有效期
本激勵(lì)計(jì)劃的有效期為48個(gè)月，自限制性股票授予日起至所有限制性股票解鎖或回購(gòu)注銷完畢日止。
（二）授予日
授權(quán)日應(yīng)自公司股東大會(huì)審議通過(guò)本計(jì)劃之日起60日內(nèi)確定，屆時(shí)由公司召開(kāi)董事會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象就本激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就進(jìn)行審議，公司獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見(jiàn)；同時(shí)由律師事務(wù)所對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票的條件是否成就出具法律意見(jiàn)。公司董事會(huì)選擇合適的交易日對(duì)符合條件的激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，并完成登記、公告等相關(guān)程序。
（三）鎖定期
限制性股票授予后即行鎖定，授予的限制性股票按比例分為不同的鎖定期，分別為12個(gè)月、24個(gè)月和36個(gè)月，自授予日起計(jì)。
在鎖定期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象不享有所獲授的限制性股票的投票權(quán)，持有的限制性股票也不得抵押、擔(dān)保、轉(zhuǎn)讓或償還債務(wù)。激勵(lì)對(duì)象因獲授的限制性股票而取得的現(xiàn)金股利由公司代管，作為應(yīng)付股利在解鎖時(shí)向激勵(lì)對(duì)象支付（公司有權(quán)視該應(yīng)付股利的使用及存放情況決定是否支付利息）；若根據(jù)本計(jì)劃不能解鎖，則由公司收回。激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票由于資本公積金轉(zhuǎn)增股本、股票紅利、股票拆細(xì)而取得的股份同時(shí)鎖定，不得在二級(jí)市場(chǎng)出售或以其他方式轉(zhuǎn)讓，該等股份的解鎖期與限制性股票相同；若根據(jù)本計(jì)劃不能解鎖，則由公司回購(gòu)注銷。
（四）解鎖期
本計(jì)劃授予的限制性股票自授予日起12個(gè)月后，滿足解鎖條件的，激勵(lì)對(duì)
象可以分三期申請(qǐng)解鎖。具體解鎖安排如下表所示：
解鎖安排 解鎖時(shí)間 解鎖比例
第一次解鎖 自授予日起12個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起24 【40】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
第二次解鎖 自授予日起24個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起36 【30】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
第三次解鎖 自授予日起36個(gè)月后的首個(gè)交易日起至授予日起48 【30】%
個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
在解鎖期內(nèi)，若當(dāng)期達(dá)到解鎖條件，激勵(lì)對(duì)象可對(duì)相應(yīng)比例的限制性股票申請(qǐng)解鎖。未按期申請(qǐng)解鎖的部分不再解鎖并由公司回購(gòu)注銷；若解鎖期內(nèi)任何一期未達(dá)到解鎖條件，則當(dāng)期可申請(qǐng)解鎖的相應(yīng)比例的限制性股票不得解鎖并由公司回購(gòu)注銷。
（五）禁售期
禁售期是指對(duì)激勵(lì)對(duì)象行權(quán)后所獲股票進(jìn)行售出限制的時(shí)間段。本計(jì)劃的禁售規(guī)定按照《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》執(zhí)行，具體規(guī)定如下：
1、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，其在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的 25%；在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。
2、激勵(lì)對(duì)象為公司董事和高級(jí)管理人員的，將其持有的本公司股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，由此所得收益歸本公司所有，本公司董事會(huì)將收回其所得收益。
3、在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)，如果《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》中對(duì)公司董事和高級(jí)管理人員持有股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定發(fā)生了變化，則這部分激勵(lì)對(duì)象轉(zhuǎn)讓其所持有的公司股票應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓時(shí)符合修改后的《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定。
（六）本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃不存在泄露內(nèi)幕信息及進(jìn)行內(nèi)幕交易的情形的說(shuō)明
本次激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象已出具承諾函，承諾不存在泄露本次股權(quán)激勵(lì)事宜的相關(guān)內(nèi)幕信息及利用該內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易的情形。
四、限制性股票的授予條件、解鎖條件
（一）限制性股票的授予條件
激勵(lì)對(duì)象只有在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，才能獲授限制性股票：
1、公司未發(fā)生下列任一情形：
（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)
行利潤(rùn)分配的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生下列任一情形：
（1）最近12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（2）最近12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政
處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
（6）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
（二）限制性股票的解鎖條件
解鎖期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)對(duì)根據(jù)本計(jì)劃獲授的限制性股票解鎖，必須同時(shí)滿足以下條件：
1、前款所述“限制性股票的授予條件”。公司發(fā)生前述授予條件中第1條規(guī)
定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購(gòu)注銷；某一激勵(lì)對(duì)象發(fā)生前述授予條件第2條規(guī)定情形之一的，該激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未解除限售的限制性股票應(yīng)當(dāng)由公司回購(gòu)注銷。
2、公司業(yè)績(jī)考核指標(biāo)
本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票分三期解鎖，解鎖考核年度為2017年，2018
年，2019 年三個(gè)會(huì)計(jì)年度。公司將對(duì)激勵(lì)對(duì)象分年度進(jìn)行績(jī)效考核，每個(gè)會(huì)計(jì)
年度考核一次，以達(dá)到業(yè)績(jī)考核目標(biāo)作為激勵(lì)對(duì)象的解鎖條件之一。具體如下： 解鎖期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
凈資產(chǎn)收益率不低于9%；且以2014、2015、2016
授予限制性股票的第一個(gè)解鎖期 年凈利潤(rùn)平均值為基準(zhǔn)，2017年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不
低于40%
授予限制性股票的第二個(gè)解鎖期 凈資產(chǎn)收益率不低于9%；較2017年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率
不低于20%
授予限制性股票的第三個(gè)解鎖期 凈資產(chǎn)收益率不低于9%；較2018年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率
不低于20%
注：上述各指標(biāo)計(jì)算時(shí)使用的凈利潤(rùn)為扣除非經(jīng)常性損益的歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)，并剔除本激勵(lì)計(jì)劃股份支付費(fèi)用影響的數(shù)值作為計(jì)算依據(jù)；如果公司當(dāng)年發(fā)生公開(kāi)/非公開(kāi)發(fā)行、并購(gòu)重組或資產(chǎn)處置等影響公司凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)的行為，則該年度及下一年度計(jì)算上述考核指標(biāo)時(shí)應(yīng)扣除前述行為導(dǎo)致的凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)影響額。新增加的凈資產(chǎn)值、凈利潤(rùn)值不計(jì)入
公司未滿足上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核當(dāng)年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回購(gòu)注銷。
3、個(gè)人業(yè)績(jī)考核要求
根據(jù)《考核管理辦法》，公司對(duì)激勵(lì)對(duì)象設(shè)置個(gè)人業(yè)績(jī)考核期，以自然年為考核期間，設(shè)置考核指標(biāo)。若激勵(lì)對(duì)象上一年度個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果為“不合格”，則公司按照激勵(lì)計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定將激勵(lì)對(duì)象所獲限制性股票當(dāng)期擬解鎖份額回購(gòu)注銷。激勵(lì)對(duì)象只有在上一年度績(jī)效考核為“合格”及以上，才能解鎖當(dāng)期激勵(lì)股份，個(gè)人實(shí)際可解鎖額度與個(gè)人層面考核等級(jí)規(guī)定的解鎖比例相關(guān)，具體考核內(nèi)容根據(jù)《考核管理辦法》執(zhí)行。
當(dāng)期解除限售的條件未成就的，限制性股票不得解除限售或遞延至下期解除限售，上市公司應(yīng)回購(gòu)注銷尚未解除限售的限制性股票。
（三）績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)立的科學(xué)性與合理性
首先，績(jī)效考核指標(biāo)的設(shè)立符合法律法規(guī)和公司章程的基本規(guī)定。上市公司董事會(huì)為配合公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施，根據(jù)《公司法》、《公司章程》及其他有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂了《考核管理辦法》。
其次，考核內(nèi)容層次分明，范圍全面，分級(jí)明確。考核內(nèi)容包括公司層面和個(gè)人層面業(yè)績(jī)考核，降低激勵(lì)對(duì)象因股票價(jià)格非理性上漲或人為操縱股票而獲利的可能性。本激勵(lì)計(jì)劃考核指標(biāo)選取未來(lái)三年的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率及凈資產(chǎn)收益率作為重點(diǎn)考核指標(biāo)，有利于反映公司盈利能力、市場(chǎng)價(jià)值的成長(zhǎng)性、企業(yè)價(jià)值的創(chuàng)造性及對(duì)股東的回報(bào)性，指標(biāo)設(shè)定科學(xué)、合理。個(gè)人層面的考核指標(biāo)內(nèi)涵豐富，能夠?qū)?lì)人員的工作績(jī)效作出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。而且，根據(jù)公司《考核管理辦法》，董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效考評(píng)結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象是否達(dá)到限制性股票解鎖條件。
綜上，本次激勵(lì)計(jì)劃的績(jī)效考核體系和績(jī)效考核辦法、考核指標(biāo)具有全面性和綜合性，并具有可操作性，對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束性，能夠達(dá)到考核效果。
五、限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整方法和程序
（一）限制性股票數(shù)量的調(diào)整方法
若在本計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記前，公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股或配股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票數(shù)量進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：
1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
Q＝Q0×（1＋N）
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；N 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派
送股票紅利、股份拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
2、配股
Q＝Q0×P1×（1＋N）/（P1+P2×N）
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià)；P2為
配股價(jià)格；N為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q為
調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
3、縮股
Q＝Q0×N
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；N為縮股比例（即每股股票縮為N
股股票）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
4、增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票的數(shù)量不做調(diào)整。
（二）限制性股票授予價(jià)格的調(diào)整方法
若在本計(jì)劃草案公告當(dāng)日至激勵(lì)對(duì)象完成限制性股票股份登記前，公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股票拆細(xì)、縮股、派息或配股等事項(xiàng)，應(yīng)對(duì)限制性股票的授予價(jià)格進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：
1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
P＝P0÷（1＋N）
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；N為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅
利、股份拆細(xì)的比率；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。
2、配股
P＝P0×（P1＋P2×N）/[P1×（1＋N）]
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià)；P2為配股價(jià)
格；N為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前股份公司總股本的比例）；P為調(diào)
整后的授予價(jià)格。
3、縮股
P＝P0÷N
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；N為縮股比例；P為調(diào)整后的授予價(jià)格。
4、派息
P＝P0－V其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后
的授予價(jià)格。
5、增發(fā)
公司在發(fā)生增發(fā)新股的情況下，限制性股票的授予價(jià)格不做調(diào)整。
（三）限制性股票激勵(lì)計(jì)劃調(diào)整的程序
公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依據(jù)上述已列明的原因調(diào)整限制性股票數(shù)量或授予價(jià)格。董事會(huì)根據(jù)上述規(guī)定調(diào)整授予價(jià)格或限制性股票數(shù)量后，將按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)公告并通知激勵(lì)對(duì)象，并履行信息披露程序。公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師就上述調(diào)整是否符合《管理辦法》、《公司章程》和本激勵(lì)計(jì)劃（草案）的規(guī)定向董事會(huì)出具專業(yè)意見(jiàn)。
六、限制性股票的回購(gòu)注銷
如出現(xiàn)需要回購(gòu)注銷或調(diào)整的情況，則公司應(yīng)回購(gòu)并注銷或調(diào)整相應(yīng)股票，回購(gòu)價(jià)格不高于授予價(jià)格加上銀行同期存款利息之和，因激勵(lì)對(duì)象個(gè)人責(zé)任喪失獲授資格的，回購(gòu)價(jià)格不高于授予價(jià)格。根據(jù)本計(jì)劃需對(duì)回購(gòu)價(jià)格進(jìn)行調(diào)整的除外。
（一）限制性股票回購(gòu)數(shù)量的調(diào)整方法
若在授予日后，公司有資本公積金轉(zhuǎn)增股份、派送股票紅利、股票拆細(xì)或縮股、配股等事項(xiàng)，公司應(yīng)當(dāng)按照調(diào)整后的數(shù)量對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授的尚未解鎖的限制性股票及基于此部分限制性股票獲得的其他公司股票進(jìn)行回購(gòu)。調(diào)整方法如下：1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
Q＝Q0×（1＋N）
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；N 為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派
送股票紅利、股份拆細(xì)的比率（即每股股票經(jīng)轉(zhuǎn)增、送股或拆細(xì)后增加的股票數(shù)量）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
2、配股
Q＝Q0×P1×（1＋N）/（P1+P2×N）
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；P1為股權(quán)登記日當(dāng)日收盤(pán)價(jià)；P2為
配股價(jià)格；N為配股的比例（即配股的股數(shù)與配股前公司總股本的比例）；Q為
調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
3、縮股
Q＝Q0×N
其中：Q0為調(diào)整前的限制性股票數(shù)量；N為縮股比例（即每股股票縮為N
股股票）；Q為調(diào)整后的限制性股票數(shù)量。
（二）限制性股票回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整方法
若在授予日后，公司發(fā)生派發(fā)現(xiàn)金紅利、送紅股、公積金轉(zhuǎn)增股本或配股等影響公司總股本數(shù)量或公司股票價(jià)格應(yīng)進(jìn)行除權(quán)、除息處理的情況時(shí)，公司對(duì)尚未解鎖的限制性股票的回購(gòu)價(jià)格做相應(yīng)的調(diào)整。調(diào)整方法如下：
1、資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅利、股份拆細(xì)
P＝P0÷（1＋N）
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；N為每股的資本公積轉(zhuǎn)增股本、派送股票紅
利、股份拆細(xì)的比率；P為調(diào)整后的回購(gòu)價(jià)格。
2、縮股
P＝P0÷N
其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；N為縮股比例；P為調(diào)整后的回購(gòu)價(jià)格。
3、派息
P＝P0－V其中：P0為調(diào)整前的授予價(jià)格；V為每股的派息額；P為調(diào)整后
的回購(gòu)價(jià)格。經(jīng)派息調(diào)整后，P仍須大于1。
4、配股
授予日后公司實(shí)施配股的，若按本計(jì)劃規(guī)定回購(gòu)注銷限制性股票，則因獲授限制性股票經(jīng)配股所得股份應(yīng)由公司一并回購(gòu)注銷。激勵(lì)對(duì)象所獲授的尚未解鎖的限制性股票的回購(gòu)價(jià)格，按授予價(jià)格或經(jīng)調(diào)整的價(jià)格確定；因獲授限制性股票經(jīng)配股所得股份的回購(gòu)價(jià)格，按配股價(jià)格確定，且最高不得超過(guò)限制性股票的回購(gòu)價(jià)格。
（三）回購(gòu)價(jià)格的調(diào)整程序
1、公司股東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)依上述已列明的原因調(diào)整限制性股票的回購(gòu)數(shù)量和價(jià)格。董事會(huì)根據(jù)上述規(guī)定調(diào)整回購(gòu)數(shù)量和價(jià)格后，應(yīng)及時(shí)公告。
2、因其他原因需要調(diào)整限制性股票回購(gòu)數(shù)量和價(jià)格的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)做出決議并經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。
（四）回購(gòu)注銷的程序
公司因本計(jì)劃的規(guī)定實(shí)施回購(gòu)時(shí)，應(yīng)及時(shí)召開(kāi)董事會(huì)審議回購(gòu)股份方案，董事會(huì)審議通過(guò)后公告回購(gòu)方案及律師事務(wù)所意見(jiàn)，并依法將回購(gòu)方案提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，公司向交易所申請(qǐng)解鎖該部分限制性股票，并在解鎖后五個(gè)工作日內(nèi)將回購(gòu)款項(xiàng)支付給激勵(lì)對(duì)象并于登記結(jié)算公司完成相應(yīng)股份的過(guò)戶。過(guò)戶完成后十個(gè)工作日內(nèi)，公司注銷該部分股票。
第五章股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的會(huì)計(jì)處理及對(duì)公司業(yè)績(jī)的影響
一、會(huì)計(jì)處理方法
1、授予日
根據(jù)公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行股份的情況確認(rèn)股本和資本公積。
2、限售期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日
根據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定，在限售期內(nèi)的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，將取得職工提供的服務(wù)計(jì)入成本費(fèi)用，同時(shí)確認(rèn)所有者權(quán)益或負(fù)債。
3、解除限售日
在解除限售日，如果達(dá)到解除限售條件，可以解除限售；如果全部或部分股票未被解除限售而失效或作廢，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定處理。
4、定價(jià)模型選擇
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第11號(hào)――股份支付》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――
金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的相關(guān)規(guī)定，公司以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作
為定價(jià)模型，扣除限制性因素帶來(lái)的成本后作為限制性股票的公允價(jià)值。公司于董事會(huì)當(dāng)日運(yùn)用該模型以 2017年10月9日為計(jì)算的基準(zhǔn)日，對(duì)首次授予的限制性股票的公允價(jià)值進(jìn)行了預(yù)測(cè)算（授予時(shí)進(jìn)行正式測(cè)算），測(cè)算得出每股限制性股票的公允價(jià)值為3.20元。
二、預(yù)計(jì)限制性股票實(shí)施對(duì)各期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響
公司按照相關(guān)估值工具確定授予日限制性股票的公允價(jià)值，并最終確認(rèn)本計(jì)劃的股份支付費(fèi)用，該費(fèi)用將在本計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中按照解除限售比例進(jìn)行分期確認(rèn)。由本激勵(lì)計(jì)劃產(chǎn)生的激勵(lì)成本將在經(jīng)常性損益中列支。
根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求，假設(shè)授予日為2017年10月，授予日收盤(pán)價(jià)為8.55
元/股，預(yù)計(jì)本激勵(lì)計(jì)劃所授予的限制性股票對(duì)各期會(huì)計(jì)成本的影響如下表所示：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元
限制性股票成本 2017年 2018年 2019年 2020年
36,684 4,206 22,436 7,537 2,505
注：1. 上述成本預(yù)測(cè)和攤銷出于會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則的考慮，未考慮所授予限
制性股票未來(lái)未解鎖的情況；
2. 上述結(jié)果并不代表最終的會(huì)計(jì)成本。實(shí)際會(huì)計(jì)成本除了與實(shí)際授予日、
授予價(jià)格和授予數(shù)量相關(guān)，還與實(shí)際生效和失效的數(shù)量有關(guān)；
3. 上述對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果的影響最終結(jié)果將以會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)
報(bào)告為準(zhǔn)；
4. 預(yù)留限制性股票的公允價(jià)值計(jì)算、會(huì)計(jì)處理和成本分?jǐn)倢凑丈鲜龇椒?
進(jìn)行處理。
本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)成本將在成本費(fèi)用中列支。公司以目前情況估計(jì)，在不考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司業(yè)績(jī)的刺激作用情況下，本激勵(lì)計(jì)劃費(fèi)用的攤銷對(duì)有效期內(nèi)各年凈利潤(rùn)有所影響，從而對(duì)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)中的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率造成影響，但影響程度不大。考慮本激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司發(fā)展產(chǎn)生的正向作用，由此激發(fā)管理團(tuán)隊(duì)的積極性，提高經(jīng)營(yíng)效率，降低代理成本，激勵(lì)計(jì)劃帶來(lái)的公司業(yè)績(jī)提升將遠(yuǎn)高于因其帶來(lái)的費(fèi)用增加。
第六章公司授予限制性股票及激勵(lì)對(duì)象解鎖的程序
一、限制性股票的授予
1、董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定激勵(lì)計(jì)劃（草案）和《考核管理辦法》，并提交董事會(huì)審議。
2、董事會(huì)審議激勵(lì)計(jì)劃（草案）和《考核管理辦法》，擬作為激勵(lì)對(duì)象的董事或與其存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事回避表決，獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)就激勵(lì)計(jì)劃是否有利于公司的持續(xù)發(fā)展，是否存在損害公司及全體股東利益發(fā)表意見(jiàn)。
3、董事會(huì)審議通過(guò)激勵(lì)計(jì)劃（草案）和《考核管理辦法》后及時(shí)公告董事會(huì)決議、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案、獨(dú)立董事意見(jiàn)和監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)。
4、上市公司聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃出具法律意見(jiàn)書(shū)。
5、上市公司在召開(kāi)股東大會(huì)前通過(guò)公司網(wǎng)站或者其他途徑在公司內(nèi)部公示激勵(lì)對(duì)象的姓名和職務(wù)，公示期不少于10天。監(jiān)事會(huì)對(duì)股權(quán)激勵(lì)名單進(jìn)行審核，充分聽(tīng)取公示意見(jiàn)。
6、上市公司發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知，同時(shí)公告修正后的激勵(lì)計(jì)劃（如需）及法律意見(jiàn)書(shū)，并在股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃前5日披露監(jiān)事會(huì)對(duì)激勵(lì)名單審核及公示情況的說(shuō)明。
7、上市公司股東大會(huì)對(duì)本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行表決，在提供現(xiàn)場(chǎng)投票方式的同時(shí)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式，獨(dú)立董事就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃向所有的股東征集委托投票權(quán)。股東大會(huì)審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)，擬為激勵(lì)對(duì)象的股東或者與激勵(lì)對(duì)象存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東回避表決。激勵(lì)計(jì)劃須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。除上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、單獨(dú)或合計(jì)持有上市公司5%以上股份的股東以外，其他股東的投票情況將單獨(dú)統(tǒng)計(jì)并予以披露。
8、股東大會(huì)審議通過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及相關(guān)議案后，上市公司披露股東大會(huì)決議公告、經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃以及內(nèi)幕信息知情人買(mǎi)賣(mài)本公司股票情況的自查報(bào)告，公告中應(yīng)當(dāng)包括中小投資者單獨(dú)計(jì)票結(jié)果。
9、董事會(huì)負(fù)責(zé)實(shí)施限制性股票的授予、解除限售和回購(gòu)注銷，監(jiān)事會(huì)對(duì)限制性股票授予日和激勵(lì)對(duì)象名單進(jìn)行核實(shí)并發(fā)表意見(jiàn)。
10、在向激勵(lì)對(duì)象授予股票前，董事會(huì)就股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃設(shè)定的激勵(lì)對(duì)象的獲授條件是否成就進(jìn)行審議，獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)，律師事務(wù)所對(duì)激勵(lì)對(duì)象獲授條件是否成就出具法律意見(jiàn)。
11、董事會(huì)做出授予激勵(lì)對(duì)象的決定后，公司與激勵(lì)對(duì)象就雙方的權(quán)利和義務(wù)簽署《限制性股票授予協(xié)議書(shū)》,根據(jù)股東大會(huì)的授權(quán)辦理具體的限制性股票授予事宜，在限制性股票授予登記完成后及時(shí)披露相關(guān)實(shí)施情況的公告。
12、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)后，公司當(dāng)在60日內(nèi)授予權(quán)益并完成公告、登記。公司若未能在60日內(nèi)完成上述工作，當(dāng)及時(shí)披露未完成的原因，并宣告終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，自公告之日起3個(gè)月內(nèi)不得再次審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。
二、激勵(lì)對(duì)象解鎖程序
1、達(dá)到解鎖條件后，激勵(lì)對(duì)象向公司提出解鎖申請(qǐng)。
2、董事會(huì)就激勵(lì)對(duì)象的解鎖條件是否成就進(jìn)行審議，獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)同時(shí)發(fā)表明確意見(jiàn)，律師事務(wù)所對(duì)激勵(lì)對(duì)象解鎖條件是否成就出具法律意見(jiàn)。
3、激勵(lì)對(duì)象的解鎖申請(qǐng)經(jīng)董事會(huì)確認(rèn)后，公司統(tǒng)一向證券交易所提出解鎖申請(qǐng)。
4、經(jīng)證券交易所確認(rèn)后，公司統(tǒng)一向登記結(jié)算公司申請(qǐng)辦理登記結(jié)算事宜。
第七章公司及激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利義務(wù)
一、公司的權(quán)利與義務(wù)
1、公司有權(quán)要求激勵(lì)對(duì)象按其所聘崗位的要求為公司工作，若激勵(lì)對(duì)象不能勝任所聘工作崗位或者考核不合格，經(jīng)公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)批準(zhǔn)并報(bào)公司董事會(huì)備案，可以回購(gòu)并注銷激勵(lì)對(duì)象尚未解鎖的限制性股票。
2、若激勵(lì)對(duì)象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機(jī)密、失職或?yàn)^職等行為嚴(yán)重?fù)p害公司利益或聲譽(yù)，經(jīng)公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)批準(zhǔn)并報(bào)公司董事會(huì)備案，可以回購(gòu)并注銷激勵(lì)對(duì)象尚未解鎖的限制性股票。
3、公司根據(jù)國(guó)家稅收法規(guī)的規(guī)定，代扣代繳激勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所得稅及其它稅費(fèi)。
4、公司不得為激勵(lì)對(duì)象依激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為其貸款提供擔(dān)保。
5、公司根據(jù)激勵(lì)計(jì)劃、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、登記結(jié)算公司等的有關(guān)規(guī)定，積極配合滿足解鎖條件的激勵(lì)對(duì)象按規(guī)定解鎖。但若因中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、登記結(jié)算公司的原因造成激勵(lì)對(duì)象未能按自身意愿行權(quán)并給激勵(lì)對(duì)象造成損失的，公司不承擔(dān)責(zé)任。
6、法律、法規(guī)規(guī)定的其他相關(guān)權(quán)利義務(wù)。
二、激勵(lì)對(duì)象的權(quán)利與義務(wù)
1、激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照公司所聘崗位的要求，勤勉盡責(zé)、恪守職業(yè)道德，為公司的發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。
2、激勵(lì)對(duì)象的資金來(lái)源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金。
3、激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票在鎖定期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或償還債務(wù)。
4、激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)按照本計(jì)劃規(guī)定鎖定其獲授的限制性股票。
5、激勵(lì)對(duì)象因本激勵(lì)計(jì)劃獲得的收益，應(yīng)按國(guó)家稅收法規(guī)繳納個(gè)人所得稅及其它稅費(fèi)。
6、激勵(lì)對(duì)象可申請(qǐng)退出股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，其已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，由公司按規(guī)定回購(gòu)注銷。
7、上市公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，導(dǎo)致不符合授予權(quán)益或行使權(quán)益安排的，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)自相關(guān)信息披露文件被確認(rèn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏后，將由股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所獲得的全部利益返還公司。
8、激勵(lì)對(duì)象在獲授限制性股票前后買(mǎi)賣(mài)股票行為應(yīng)當(dāng)遵守《證券法》、《公司法》等相關(guān)規(guī)定。
9、法律、法規(guī)規(guī)定的其他相關(guān)權(quán)利義務(wù)。
第八章 公司與激勵(lì)對(duì)象之間相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛的解決機(jī)制
公司與激勵(lì)對(duì)象之間因執(zhí)行本激勵(lì)計(jì)劃（草案）或雙方簽訂的限制性股票激勵(lì)協(xié)議所發(fā)生的相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛，應(yīng)通過(guò)協(xié)商、溝通、談判等方式解決，如果協(xié)商失敗或當(dāng)事人一方拒絕協(xié)商，雙方可向公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)申請(qǐng)調(diào)解程序。若自爭(zhēng)議或糾紛發(fā)生之日起60日內(nèi)雙方未能通過(guò)上述方式解決或通過(guò)上述方式未能解決相關(guān)爭(zhēng)議或糾紛，任何一方均有權(quán)向公司所在地有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟解決。
第九章 激勵(lì)計(jì)劃的變更和終止
一、公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立
公司發(fā)生控制權(quán)變更、合并、分立等情形時(shí)，股票激勵(lì)計(jì)劃不做變更，按照本計(jì)劃執(zhí)行。
二、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變化
（一）職務(wù)變更
激勵(lì)對(duì)象職務(wù)發(fā)生變更，但仍為公司的董事、高級(jí)管理人員、核心管理團(tuán)隊(duì)、核心技術(shù)人員、核心業(yè)務(wù)人員，或者被公司委派到控股公司、參股公司或分公司任職，則已獲授的限制性股票不作變更。
但是，激勵(lì)對(duì)象因不能勝任崗位工作、考核不合格、觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄露公司機(jī)密、失職或?yàn)^職等行為損害公司利益或聲譽(yù)而導(dǎo)致的職務(wù)變更，或因前列原因?qū)е鹿窘獬c激勵(lì)對(duì)象勞動(dòng)關(guān)系的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
若激勵(lì)對(duì)象成為獨(dú)立董事或其他不能持有公司股票的人員，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
（二）解雇或辭職
公司因經(jīng)營(yíng)考慮單方面終止或解除與激勵(lì)對(duì)象訂立的勞動(dòng)合同、聘用合同，或激勵(lì)對(duì)象因?yàn)閭€(gè)人績(jī)效考核不合格、不能勝任工作被公司解雇，或激勵(lì)對(duì)象主動(dòng)提出辭職，或因勞動(dòng)合同到期，雙方不再續(xù)簽勞動(dòng)合同的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
激勵(lì)對(duì)象因觸犯法律、違反職業(yè)道德、泄漏公司機(jī)密、失職或?yàn)^職等行為損害公司利益或聲譽(yù)被解聘時(shí)，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
（三）喪失勞動(dòng)能力
激勵(lì)對(duì)象因工傷喪失勞動(dòng)能力而離職時(shí)，其獲授的限制性股票將完全按照喪失勞動(dòng)能力前本計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行；當(dāng)激勵(lì)對(duì)象非因工傷喪失勞動(dòng)能力而離職時(shí)，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
（四）死亡
激勵(lì)對(duì)象若因執(zhí)行職務(wù)而死亡，其獲授的限制性股票將由其指定的財(cái)產(chǎn)繼承人或法定繼承人代為持有，并按照死亡前本計(jì)劃規(guī)定的程序進(jìn)行；若因其他原因而死亡，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
（五）退休
激勵(lì)對(duì)象到達(dá)國(guó)家法定年齡退休且退休后不繼續(xù)在公司任職的，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
（六）法律法規(guī)限制
激勵(lì)對(duì)象出現(xiàn)下列情形之一的，不得獲授限制性股票，已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
1.最近12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
2.最近12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
3.最近12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰
或者采取市場(chǎng)禁入措施；
4.具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
5.法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
三、激勵(lì)計(jì)劃的終止
在本計(jì)劃有效期內(nèi)，公司如因出現(xiàn)如下情形之一而不具備實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的資格，應(yīng)終止實(shí)施本計(jì)劃，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷：
1、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
2、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
3、上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行
利潤(rùn)分配的情形；
4、法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的；
5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
四、法律法規(guī)變化及董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)的激勵(lì)計(jì)劃的變更及終止
在本激勵(lì)計(jì)劃的有效期內(nèi)，若股權(quán)激勵(lì)相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生修訂，則公司股東大會(huì)有權(quán)對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
董事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，可提請(qǐng)股東大會(huì)決議終止實(shí)施本計(jì)劃。股東大會(huì)決議通過(guò)之日起，激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未解鎖的限制性股票不得解鎖，并由公司回購(gòu)注銷。
第十章 附則
一、公司實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)處理及其稅收等問(wèn)題，按有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。
二、公司董事會(huì)表決本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案）時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決。
三、本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)之日起生效。
四、本激勵(lì)計(jì)劃的解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
中國(guó)南玻集團(tuán)股份有限公司
董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)
二�一七年十月十日
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