國(guó)電電力公司債券“14國(guó)電01”本息兌付和摘牌公告
股票代碼：600795 股票簡(jiǎn)稱：國(guó)電電力 編號(hào)：臨2017-55
債券代碼：122152 債券簡(jiǎn)稱：12國(guó)電02
債券代碼：122324 債券簡(jiǎn)稱：14國(guó)電01
債券代碼：122493 債券簡(jiǎn)稱：14國(guó)電03
國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司
公司債券“14國(guó)電01”本息兌付和摘牌公告本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
兌付債權(quán)登記日：2017年9月12日
債券停牌起始日：2017年9月13日
兌付資金發(fā)放日：2017年9月15日
摘牌日：2017年9月15日
公司于2014年9月15日發(fā)行的國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司“14
國(guó)電01”（以下簡(jiǎn)稱“本期債券”）將于2017年9月15日開始支付
2016年9月15日至2017年9月14日期間的利息和本期債券的本金。
根據(jù)《國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）募集
說(shuō)明書》（以下簡(jiǎn)稱《募集說(shuō)明書》）和《國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）上市公告書》（以下簡(jiǎn)稱《上市公告書》）有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1．債券名稱：國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第
一期）（3年期）
2．證券簡(jiǎn)稱及代碼：14國(guó)電01（122324）
3．發(fā)行主體：國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司
4．發(fā)行規(guī)模：人民幣15億元
5．債券期限：3年
6．債券利率：票面年利率為5.10%
7．債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2014]852號(hào)文核準(zhǔn)
8．債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券
9．計(jì)息期限：2014年9月15日至2017年9月14日
10．付息日：本期債券的付息日為2014年至2017年每年的9月
15 日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日；
每次付息款項(xiàng)不另計(jì)利息。
11．兌付日：本期債券的兌付日期為2017年9月15日。如遇法
定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日；順延期間兌付款
項(xiàng)不另計(jì)利息。
12．信用級(jí)別：經(jīng)大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司綜合評(píng)定，公司主體信用等級(jí)為AAA級(jí)，本期債券的信用等級(jí)為AAA級(jí)。
13．上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2014年10月20日在上海證
券交易所上市交易。
14．登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
二、本次本息兌付方案
根據(jù)《國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）票
面利率公告》，本期債券的票面利率為5.10%，每手“14國(guó)電01”（面
值人民幣1,000元）實(shí)際派發(fā)利息為人民幣51.00元（含稅），兌付本
金為人民幣1,000元。
三、兌付債權(quán)登記日及兌付日
1．兌付債權(quán)登記日：2017年9月12日
2．債券停牌起始日：2017年9月13日
3．兌付資金發(fā)放日：2017年9月15日
4．摘牌日：2017年9月15日
四、兌付對(duì)象
本次兌付對(duì)象為截止2017年9月12日上海證券交易所收市后，
在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱“中證登上海分公司”）登記在冊(cè)的全體“14國(guó)電01”持有人。
五、付息兌付辦法
1．本公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。本公司最遲在本年度付息日前 2 個(gè)交易日將本年度債券的利息和到期本金足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。
2．中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息和本金劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息和本金。
六、關(guān)于債券利息所得稅的說(shuō)明
（一）個(gè)人繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》和《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》等相關(guān)文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納企業(yè)債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20％。
按照《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國(guó)稅函〔2003〕612 號(hào)）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向持有債券的個(gè)人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫(kù)。各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行本期債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。
本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說(shuō)明如下：
1．納稅人：本期債券的個(gè)人投資者
2．征稅對(duì)象：本期債券的利息所得
3．征稅稅率：按利息額的20％征收
4．征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除
5．代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)
（二）非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2009]3 號(hào)）、《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》(國(guó)稅函[2009]47 號(hào))等相關(guān)文件的規(guī)定，本期債券合格境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡(jiǎn)稱“QFII”）等非居民企業(yè)投資者取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司上海分公司將按 10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得
稅，向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，并將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
（三）其他債券投資者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
對(duì)于其他債券投資者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、本期債券付息兌付的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1．發(fā)行人：國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司
辦公地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)安慧北里安園19號(hào)樓
法定代表人：?jiǎn)瘫Ｆ?
聯(lián)系人：張培、李準(zhǔn)
電話：010-58685107、010-58685116
傳真：010-64829902
2.保薦人及聯(lián)席主承銷商：華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
地址：北京市西城區(qū)豐盛胡同22號(hào)豐銘國(guó)際大廈A座6層
法定代表人：劉曉丹
聯(lián)系人：李想、張丹蕊
聯(lián)系電話：010-56839368、56839484
傳真：010-56839400
郵政編碼：100032
3.聯(lián)席主承銷商：中信證券股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心三路 8 號(hào)卓越時(shí)代廣場(chǎng)（二期）北座
法定代表人：張佑君
電話：010-60838888
傳真：010-60833504
4.托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號(hào)中國(guó)保險(xiǎn)大廈3層
聯(lián)系人：徐瑛
聯(lián)系電話：021-68870114
傳真：021-68870064
郵政編碼：200120
特此公告。
國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司
2017年9月6日
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