中信國(guó)安:2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告
二O一七年八月
資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng)目
合并 公司 合并 公司
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 2,830,286,553.40 930,043,121.98 1,848,936,120.62 630,765,970.16
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 113,301,665.71 276,029,677.27
應(yīng)收賬款 929,380,785.27 4,223,037.95 885,072,126.37 7,862,966.05
預(yù)付款項(xiàng) 160,730,167.27 7,302,141.60 86,054,098.02 4,648,353.44
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利 80,661,415.57 136,761,415.57 27,232,840.57 83,332,840.57
其他應(yīng)收款 369,803,765.23 995,961,582.35 106,807,898.42 1,122,994,508.64
存貨 1,433,329,702.73 1,693,774.55 1,321,339,749.48 1,311,133.39
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 9,193,055.97 10,273,648.00
其他流動(dòng)資產(chǎn) 46,011,857.87 3,123,227.31 34,219,055.17 2,040,612.59
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 5,972,698,969.02 2,079,108,301.31 4,595,965,213.92 1,852,956,384.84
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 4,266,995,584.53 1,070,511,617.02 4,204,853,289.69 1,058,564,522.18
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 5,131,008,722.68 8,445,100,876.55 4,981,672,113.87 7,945,288,433.69
投資性房地產(chǎn) 121,314,997.49 94,694,694.58 123,984,133.61 96,768,301.00
固定資產(chǎn) 278,326,302.51 3,108,063.84 474,081,641.37 3,553,330.67
在建工程 296,277,422.18 247,710,770.93
工程物資
固定資產(chǎn)清理
無形資產(chǎn) 106,172,857.43 262,631.35 32,334,331.72 384,642.38
開發(fā)支出 1,600,250.35
商譽(yù) 4,523,543.30
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 36,897,043.30 39,006,379.35
遞延所得稅資產(chǎn) 40,028,066.88 8,587,455.73 42,292,215.85 8,587,455.73
其他非流動(dòng)資產(chǎn) 192,810,464.15 87,852,725.85
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 10,475,955,254.80 9,622,265,339.07 10,233,787,602.24 9,113,146,685.65
資產(chǎn)總計(jì) 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
資產(chǎn)負(fù)債表 （續(xù)）
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 公司 合并 公司
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 4,103,195,200.00 3,580,000,000.00 4,280,180,000.00 3,677,390,000.00
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)
入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 358,827,256.09 223,827,354.11
應(yīng)付賬款 875,800,234.10 3,799,441.10 800,385,671.33 5,788,792.10
預(yù)收款項(xiàng) 84,534,541.21 4,230,073.61 120,069,906.34 4,565,754.57
應(yīng)付職工薪酬 139,912,653.03 9,094.00 262,410,393.98 13,009,094.00
應(yīng)交稅費(fèi) 68,441,366.82 1,236,176.63 68,479,858.90 2,192,040.88
應(yīng)付利息 873,866.33
應(yīng)付股利 53,900,000.00 53,900,000.00
其他應(yīng)付款 319,599,502.78 1,717,949,202.46 121,925,698.81 1,104,016,611.24
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 4,317,000.00 14,607,743.53
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 6,008,527,754.03 5,307,223,987.80 5,946,660,493.33 4,806,962,292.79
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 2,300,000,000.00 500,000,000.00 1,800,000,000.00 500,000,000.00
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款 26,618,799.06
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專項(xiàng)應(yīng)付款 125,264,000.00 47,284,000.00
預(yù)計(jì)負(fù)債 134,542,108.08 99,746,918.56
遞延收益 17,808,000.00 26,950,962.38
遞延所得稅負(fù)債 134,001,305.78 17,207,494.61 140,234,118.35 34,615,430.38
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 2,711,615,413.86 517,207,494.61 2,140,834,798.35 534,615,430.38
負(fù)債合計(jì) 8,720,143,167.89 5,824,431,482.41 8,087,495,291.68 5,341,577,723.17
股本 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00
資本公積 1,008,334,731.01 394,053,838.74 675,263,716.68 394,053,838.74
減：庫存股
其他綜合收益 77,978,970.54 78,145,579.87 178,087,575.82 176,790,549.26
專項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54 447,333,113.54
未分配利潤(rùn) 1,550,104,569.79 1,037,583,273.82 1,309,261,479.24 686,521,493.78
歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì) 7,003,577,736.88 5,876,942,157.97 6,529,772,237.28 5,624,525,347.32
少數(shù)股東權(quán)益 724,933,319.05 212,485,287.20
股東權(quán)益合計(jì) 7,728,511,055.93 5,876,942,157.97 6,742,257,524.48 5,624,525,347.32
負(fù)債和股東權(quán)益總計(jì) 16,448,654,223.82 11,701,373,640.38 14,829,752,816.16 10,966,103,070.49
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
利潤(rùn)表
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項(xiàng)目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、營(yíng)業(yè)收入 2,301,653,802.04 7,763,452.43 1,675,539,148.83 8,564,140.10
減：營(yíng)業(yè)成本 1,810,815,044.23 9,657,306.90 1,331,582,843.66 10,883,135.10
營(yíng)業(yè)稅金及附加 12,845,851.73 356,598.04 11,547,396.13 215,690.64
銷售費(fèi)用 119,494,997.30 163,136.74 73,288,487.13 133,298.18
管理費(fèi)用 205,873,992.04 23,846,845.42 136,220,771.62 13,029,224.85
財(cái)務(wù)費(fèi)用 135,447,090.70 66,006,838.45 75,434,287.69 48,292,966.14
資產(chǎn)減值損失 5,201,006.09 - -152,235.88
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填
列）
投資收益(損失以“-”號(hào)填列） 375,338,915.08 443,329,053.16 150,885,746.21 87,205,058.34
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè) 109,470,215.11 53,329,053.16 136,370,761.72 77,715,099.46
的投資收益
二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(損失以“-”號(hào)填列） 387,314,735.03 351,061,780.04 198,503,344.69 23,214,883.53
加：營(yíng)業(yè)外收入 10,117,441.85 3,369,390.88
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53
減：營(yíng)業(yè)外支出 1,082,158.40 4,229,415.34
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06
三、利潤(rùn)總額(損失以“-”號(hào)填列） 396,350,018.48 351,061,780.04 197,643,320.23 23,214,883.53
減：所得稅費(fèi)用 107,860,928.71 23,928,680.02 303,388.85
四、凈利潤(rùn)(損失以“-”號(hào)填列） 288,489,089.77 351,061,780.04 173,714,640.21 22,911,494.68
其中：同一控制下企業(yè)合并的被合 -4,291,887.79
并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)
歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn) 240,843,090.55 169,743,889.38
少數(shù)股東損益 47,645,999.22 3,970,750.83
五、其他綜合收益的稅后凈額 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
歸屬于母公司股東的其他綜合收益的 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
稅后凈額
（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合
收益
（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收 -100,108,605.28 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
益
1、可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 -98,644,969.39 -98,644,969.39 -220,446,034.87 -220,446,034.87
2、外幣報(bào)表折算差額 -1,463,635.89
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅
后凈額
六、綜合收益總額 188,380,484.49 252,416,810.65 -46,731,394.66 -197,534,540.19
歸屬于母公司股東的綜合收益總額 140,734,485.27 252,416,810.65 -50,702,145.49 -197,534,540.19
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 47,645,999.22 3,970,750.83
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.0614 0.0433
（二）稀釋每股收益
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
現(xiàn)金流量表
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
項(xiàng) 目 本期金額 上期金額
合并 公司 合并 公司
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,587,719,849.52 10,192,171.60 1,397,622,041.37 8,849,022.26
收到的稅費(fèi)返還 110,854.10
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 269,057,864.60 1,149,433,042.37 37,208,810.49 269,915,809.52
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,856,777,714.12 1,159,625,213.97 1,434,941,705.96 278,764,831.78
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 839,679,271.84 4,294,235.00 937,702,189.60 8,296,412.40
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 800,243,418.51 21,021,665.31 585,121,416.20 19,985,199.21
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 174,284,317.37 2,521,369.70 103,594,109.49 27,174,960.79
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 345,447,109.62 430,839,476.17 194,114,922.37 290,660,398.63
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,159,654,117.34 458,676,746.18 1,820,532,637.66 346,116,971.03
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -302,876,403.22 700,948,467.79 -385,590,931.70 -67,352,139.25
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 4,000,000.00 1,894,839,381.13 1,700,000,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 79,136,996.00 410,000,000.00 119,154,071.96 114,926,795.55
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收 3,728.00 387,097.33
回的處現(xiàn)置金子凈公額司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 357,213,163.48 -
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 11,820,184.04 25,894,518.17 6,351,090.10 33,759,291.44
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 452,174,071.52 435,894,518.17 2,020,731,640.52 1,848,686,086.99
購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支 384,704,226.57 362,512.82 41,039,594.99 109,471.78
付的投現(xiàn)資金支付的現(xiàn)金 291,587,265.79 648,111,764.70 2,769,319,980.00 2,769,319,980.00
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - - -
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - - - -
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 676,291,492.36 648,474,277.52 2,810,359,574.99 2,769,429,451.78
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -224,117,420.84 -212,579,759.35 -789,627,934.47 -920,743,364.79
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金 907,795,900.00 4,410,000.00
其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收 907,795,900.00 4,410,000.00
到的取現(xiàn)得金借款收到的現(xiàn)金 3,239,405,700.00 2,150,000,000.00 2,525,180,000.00 2,277,390,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 -
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 85,895,000.00 69,411.92 69,411.92
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 4,233,096,600.00 2,150,000,000.00 2,529,659,411.92 2,277,459,411.92
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 2,700,498,896.00 2,247,390,000.00 1,017,000,000.00 840,000,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 147,809,298.50 91,688,535.57 38,708,302.72 30,645,997.74
其中：子公司支付少數(shù)股東的現(xiàn)金股利 -
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 2,964,283.27 13,021.05 853,230.14 406,259.84
其中：子公司減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金 -
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 2,851,272,477.77 2,339,091,556.62 1,056,561,532.86 871,052,257.58
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 1,381,824,122.23 -189,091,556.62 1,473,097,879.06 1,406,407,154.34
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -10,732,109.18 - 104,365.68
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 844,098,188.99 299,277,151.82 297,983,378.57 418,311,650.30
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 1,548,256,411.60 630,765,970.16 1,494,378,391.79 833,245,946.85
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,392,354,600.59 930,043,121.98 1,792,361,770.36 1,251,557,597.15
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
合并股東權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項(xiàng)目 歸屬于母公司股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益
股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 未分配利潤(rùn) 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì) 股本 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計(jì)
股 存股 儲(chǔ)備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68 178,087,575.82 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09 422,245,167.92 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
加：會(huì)計(jì)政策變更 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯(cuò)更正 ―― ――― ―― ― ―― ―― ―― ―― -
同一控制下企業(yè)合并 - - -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82 - 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48 1,567,930,541.00 2,535,398,474.09- 422,245,167.92- 443,110,118.99 1,710,454,984.98 238,850,521.166,917,989,808.14
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-” - 333,071,014.33- -100,108,605.28 - - 240,843,090.55 512,448,031.85 986,253,531.45 2,351,895,811.00 -1,860,134,757.41- -244,157,592.10- 4,222,994.55 -401,193,505.74 -26,365,233.96 -175,732,283.66
號(hào)填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 240,843,090.55 47,645,999.22 189,844,120.38 -244,157,592.10 230,201,704.91 -1,905,952.22 -15,861,839.41
（二）股東投入和減少資本 - 333,071,014.33- - - - - 464,802,032.63 797,873,046.96 - 18,693,265.71- -- - - 29,440,718.26 48,133,983.97
1．股東投入資本 333,071,014.33 464,802,032.63 797,873,046.96 18,693,265.71 29,440,718.26 48,133,983.97
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 - -
3．其他 - -
（三）利潤(rùn)分配 - -- - - - - - - - -- -- 4,222,994.55 -631,395,210.65 -53,900,000.00 -681,072,216.10
1．提取盈余公積 - - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對(duì)股東的分配 - -627,172,216.10 -53,900,000.00 -681,072,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - -- - - - - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00- -- - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 - -- - - - - - - - -- -- - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負(fù)號(hào)填列） - -
（六）其他 -1,463,635.89 -1,463,635.89 2,688,625.88 2,688,625.88
四、本年年末余額 3,919,826,352.001,008,334,731.01- 77,978,970.54 - 447,333,113.54 1,550,104,569.79 724,933,319.05 7,728,511,055.93 3,919,826,352.00 675,263,716.68- 178,087,575.82- 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.206,742,257,524.48
法定代表人：羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
公司股東權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司 單位：人民幣元
本期金額 上期金額
項(xiàng)目 股本 資本公積 減：庫存 其他綜合收益 專項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 股本 資本公積 減：庫 其他綜 專項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì)
股 儲(chǔ)備 存股 合收益 儲(chǔ)備
一、上年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
加：會(huì)計(jì)政策變更 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
前期差錯(cuò)更正 ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― ―― -
二、本年年初余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26- 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32 1,567,930,541.00 2,280,052,974.19 - 422,245,167.92 - 443,110,118.99 1,275,686,758.96 5,989,025,561.06
三、本年增減變動(dòng)金額（減少以 - - - -98,644,969.39- - 351,061,780.04 252,416,810.65 2,351,895,811.00 -1,885,999,135.45 - -245,454,618.66 - 4,222,994.55 -589,165,265.18 -364,500,213.74
“-”號(hào)填列）
（一）綜合收益總額 -98,644,969.39 351,061,780.04 252,416,810.65 -245,454,618.66 - 42,229,945.47 -203,224,673.19
（二）股東投入和減少資本 - - - -- - - - - -4,482,486.45 - - - - - -4,482,486.45
1．股東投入資本 - -4,482,486.45 -4,482,486.45
2．股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金 - -
額
3．其他 - -
（三）利潤(rùn)分配 - - - -- - - - - - - - - 4,222,994.55 -631,395,210.65 -627,172,216.10
1．提取盈余公積 - 4,222,994.55 -4,222,994.55 -
2．對(duì)股東的分配 - -627,172,216.10 -627,172,216.10
3．其他 - -
（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - -- - - - 2,351,895,811.00 -1,881,516,649.00 - - - - - 470,379,162.00
1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 - 1,881,516,649.00 -1,881,516,649.00 -
2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 - -
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損 - -
4．其他 - 470,379,162.00 470,379,162.00
（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - -- - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - -
2．本期使用（以負(fù)號(hào)填列） - -
（六）其他 - - -
四、本年年末余額 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 78,145,579.87- 447,333,113.54 1,037,583,273.82 5,876,942,157.97 3,919,826,352.00 394,053,838.74 - 176,790,549.26 - 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32
法定代表人： 羅寧 公司負(fù)責(zé)人：孫璐 財(cái)務(wù)總監(jiān)：晏鳳霞 會(huì)計(jì)主管人員：晏鳳霞
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
一、公司基本情況
1、公司概況
中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）是經(jīng)中國(guó)國(guó)際信托投資公司資安字 [1997]14 號(hào)文和國(guó)家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)體改生[1997]128號(hào)文批準(zhǔn)，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān) 督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)字[1997]443號(hào)文和證監(jiān)發(fā)字[1997]444號(hào)文批準(zhǔn)，由中信國(guó)安總公 司獨(dú)家發(fā)起，以社會(huì)募集方式設(shè)立的股份有限公司。公司于1997年10月14日在國(guó)家 工商局注冊(cè)設(shè)立，注冊(cè)資本20000萬元，并于10月31日在深圳交易所掛牌上市。本集 團(tuán)總部注冊(cè)地址為北京市海淀區(qū)上地東路5號(hào)院1號(hào)樓三層，辦公地址為北京市朝陽區(qū) 關(guān)東店北街1號(hào)國(guó)安大廈五層。
1998年5月13日，根據(jù)1997年度股東大會(huì)決議，以1997年末的總股本20000萬股為
基數(shù)，對(duì)全體股東實(shí)施每10股送4股轉(zhuǎn)增6股的分配方案。1998年6月10日，公司完
成變更登記，變更后的注冊(cè)資本為40000萬元。
2000年3月21日，根據(jù)1999年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，以1998年末的總股本40000
萬股為基數(shù)，以每10股配3股的比例向全體股東配股。根據(jù)財(cái)政部財(cái)管字[1999]265號(hào)
文批準(zhǔn)，國(guó)家法人股股東放棄全部配股權(quán)，公司實(shí)際向社會(huì)公眾股股東配售3000萬股。
2000年5月24日，實(shí)施1999年度利潤(rùn)分配方案，即以配股后的總股本43000萬股為基
數(shù)，向全體股東每10股送3.72093股派0.93元（含稅）。2000年9月25日，公司完成
變更登記，變更后的注冊(cè)資本為589,999,989元。
2002年5月，根據(jù)2001年5月15日召開的2000年度股東大會(huì)決議，公司增發(fā)普通股
7000萬股，2003年3月31日，公司完成變更登記，變更后的注冊(cè)資本為659,999,989
元。
2006年1月20日，公司股權(quán)分置改革方案經(jīng)公司股權(quán)分置改革相關(guān)股東會(huì)議審議通過，
股改后注冊(cè)資本仍為659,999,989元。
2006年8月，根據(jù)公司2006年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議，經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
證監(jiān)發(fā)行字[2006]60號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的
通知》的核準(zhǔn)，公司非公開發(fā)行人民幣普通股（A股）12000萬股，每股面值1.00元，
發(fā)行價(jià)格為每股12元；變更后的注冊(cè)資本為人民幣779,999,989元。
2008年5 月，根據(jù)2007 年度股東大會(huì)決議，以2007 年末的總股本779,999,989 股為
基數(shù)，以每10 股轉(zhuǎn)增10 股的比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本。本次方案實(shí)施后總股本增至
1,559,999,978 股。
2009年9月，根據(jù)《中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司認(rèn)股權(quán)證上市公告書》的約定，中
信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司“國(guó)安GAC1”認(rèn)股權(quán)證行權(quán)，增加7,930,563股，變更后的
股本為1,567,930,541股。
2016年7月，根據(jù)2015年度股東大會(huì)決議，以2015年末的總股本1,567,930,541股為
基數(shù)，以每10股送3股的比例向全體股東派送470,379,162.股，以每10 股轉(zhuǎn)增12股的
比例向全體股東轉(zhuǎn)增股本1,881,516,649股。本次方案實(shí)施后總股本增至3,919,826,352
股。
公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》及其他法律法規(guī)的要求，形成了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層為框架的經(jīng)營(yíng)決策和管理體系，目前設(shè)項(xiàng)目管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、辦公室、證券部、法律部、人事部、審計(jì)部、衛(wèi)星通信事業(yè)部、金融軟件事業(yè)部等部門，控股中信國(guó)安通信有限公司等多家子公司。
本集團(tuán)主要從事信息網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)務(wù)中的有線電視網(wǎng)、衛(wèi)星通信網(wǎng)的投資建設(shè)，信息服務(wù)業(yè)中的增值電信服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)集成、應(yīng)用軟件開發(fā)，高科技產(chǎn)業(yè)中的新材料開發(fā)和生產(chǎn)，以及房地產(chǎn)開發(fā)和物業(yè)管理等業(yè)務(wù)。
本財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注業(yè)經(jīng)本公司第六屆董事會(huì)第33次會(huì)議于2017年8月28日
批準(zhǔn)。
2、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍
本集團(tuán)以“控制”為合并范圍，包括子公司中信國(guó)安通信有限公司、中信國(guó)安房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、中信國(guó)安信息科技有限公司、北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司、國(guó)安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信有限責(zé)任公司、中信國(guó)安恒通科技開發(fā)有限公司、中信國(guó)安廣視網(wǎng)絡(luò)有限公司、中信國(guó)安盟固利動(dòng)力科技有限公司、西藏國(guó)安睿博投資管理有限公司、中信通信項(xiàng)目管理有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“中信通公司”）和浙江海寧國(guó)安睿威投資合伙企業(yè)（有限合伙），北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司，其中北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司為本期收購合并。詳見本“附注六、合并范圍的變動(dòng)”、本“附注七、在其他主體中的權(quán)益披露”。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其應(yīng)用指南、解釋及其他有關(guān)規(guī)定（統(tǒng)稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）編制。此外，本集團(tuán)還按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披 露編報(bào)規(guī)則第15號(hào)―財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》（2014年修訂）披露有關(guān)財(cái)務(wù)信息。
本財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)列報(bào)。
本集團(tuán)會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)。除某些金融工具外，本財(cái)務(wù)報(bào)表均以歷史成本為計(jì)量基礎(chǔ)。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
三、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
本集團(tuán)根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)確定應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)折舊以及收入確認(rèn)政策，具體會(huì)計(jì)政策參見相關(guān)明細(xì)。
1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司2017年6月30日的
合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及2017年1-6月的合并及公司經(jīng)營(yíng)成果和合并及公司現(xiàn)金流量
等有關(guān)信息。
2、會(huì)計(jì)期間
本集團(tuán)會(huì)計(jì)期間采用公歷年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、營(yíng)業(yè)周期
本集團(tuán)的營(yíng)業(yè)周期為12個(gè)月。
4、記賬本位幣
本公司及境內(nèi)子公司以人民幣為記賬本位幣。
本集團(tuán)編制本財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所采用的貨幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
（1）同一控制下的企業(yè)合并
對(duì)于同一控制下的企業(yè)合并，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債，除因會(huì)計(jì)政策不同而進(jìn)行的調(diào)整以外，按合并日被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。合并對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積（股本溢價(jià)）不足沖減的，調(diào)整留存收益。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下的企業(yè)合并
在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以合并日持股比例計(jì)算的合并日應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為該項(xiàng)投資的初始投資成本；初始投資成本與合并前持有投資的賬面價(jià)值加上合并日新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，合并方在合并中取得的被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債，除因會(huì)計(jì)政策不同而進(jìn)行的調(diào)整以外，按合并日在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量；合并前持有投資的賬面價(jià)值加上合并日新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和，與合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。合并方在取得被合并方控制權(quán)之前持有的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與合并方與被合并方同處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他所有者權(quán)益變動(dòng)，應(yīng)分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益或當(dāng)期損益。
（2）非同一控制下的企業(yè)合并
對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值。在購買日，取得的被購買方的資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債按公允價(jià)值確認(rèn)。
對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)，按成本扣除累計(jì)減值準(zhǔn)備進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；對(duì)合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，經(jīng)復(fù)核后計(jì)入當(dāng)期損益。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下的企業(yè)合并
在個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，購買日對(duì)這部分其他綜合收益不作處理，在處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)而確認(rèn)的所有者權(quán)益，在處置該項(xiàng)投資時(shí)轉(zhuǎn)入處置期間的當(dāng)期損益。購買日之前持有的股權(quán)投資采用公允價(jià)值計(jì)量的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)在改按成本法核算時(shí)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，合并成本為購買日支付的對(duì)價(jià)與購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的 股權(quán)在購買日的公允價(jià)值之和。對(duì)于購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期收益；購買日之前已經(jīng)持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益、其他所有者權(quán)益變動(dòng)轉(zhuǎn)為購買日當(dāng)期收益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定收益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
（3）企業(yè)合并中有關(guān)交易費(fèi)用的處理
為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他相關(guān)管理費(fèi)用，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。作為合并對(duì)價(jià)發(fā)行的權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的交易費(fèi)用，計(jì)入權(quán)益性證券或債務(wù)性證券的初始確認(rèn)金額。
6、合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法
（1）合并范圍
合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定。控制，是指本公司擁有對(duì)被投資單位的權(quán)力，通過參與被投資單位的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資單位的權(quán)力影響其回報(bào)金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部分、結(jié)構(gòu)化主體等）。
（2）合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
合并財(cái)務(wù)報(bào)表以本公司和子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由本公司編制。
在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，本公司和子公司的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來余額予以抵銷。
在報(bào)告期內(nèi)因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，視同該子公司以及業(yè)務(wù)自同受最終控制方控制之日起納入本公司的合并范圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量分別納入合并利潤(rùn)表、合并現(xiàn)金流量表中。
在報(bào)告期內(nèi)因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司以及業(yè)務(wù)，將該子公司以及業(yè)務(wù)自購買日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表，將其現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。
子公司的股東權(quán)益中不屬于本公司所擁有的部分，作為少數(shù)股東權(quán)益在合并資產(chǎn)負(fù)債表中股東權(quán)益項(xiàng)下單獨(dú)列示；子公司當(dāng)期凈損益中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，在合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下以“少數(shù)股東損益”項(xiàng)目列示。少數(shù)股東分擔(dān)的子公司的虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有的份額，其余額仍沖減少數(shù)股東權(quán)益。
（3）購買子公司少數(shù)股東股權(quán)
因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，以及在不喪失控制權(quán)的情況下因部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資而取得的處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，均調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表中的資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
（4）喪失子公司控制權(quán)的處理
因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)原有子公司控制權(quán)的，剩余股權(quán)按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量；處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值的份額與商譽(yù)之和，形成的差額計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益。
與原有子公司的股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定收益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
7、合營(yíng)安排的分類及共同經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)處理方法
合營(yíng)安排，是指一項(xiàng)由兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方共同控制的安排。本集團(tuán)合營(yíng)安排分為共同經(jīng)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)。
（1）共同經(jīng)營(yíng)
共同經(jīng)營(yíng)是指本集團(tuán)享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負(fù)債的合營(yíng)安排。
本集團(tuán)確認(rèn)與共同經(jīng)營(yíng)中利益份額相關(guān)的下列項(xiàng)目，并按照相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理：
A、確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按其份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；
B、確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按其份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；
C、確認(rèn)出售其享有的共同經(jīng)營(yíng)產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；
D、按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；
E、確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按其份額確認(rèn)共同經(jīng)營(yíng)發(fā)生的費(fèi)用。
（2）合營(yíng)企業(yè)
合營(yíng)企業(yè)是指本集團(tuán)僅對(duì)該安排的凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營(yíng)安排。
本集團(tuán)按照長(zhǎng)期股權(quán)投資有關(guān)權(quán)益法核算的規(guī)定對(duì)合營(yíng)企業(yè)的投資進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金等價(jià)物，是指本集團(tuán)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)
本集團(tuán)發(fā)生外幣業(yè)務(wù)，按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣金額。
資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)外幣貨幣性項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，計(jì)入當(dāng)期損益；對(duì)以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。
10、金融工具
金融工具是指形成一個(gè)企業(yè)的金融資產(chǎn)，并形成其他單位的金融負(fù)債或權(quán)益工具的合同。
（1）金融工具的確認(rèn)和終止確認(rèn)
本集團(tuán)于成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，終止確認(rèn)：
①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；
②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且符合下述金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的終止確認(rèn)條件。
金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。本集團(tuán)（債務(wù)人）與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確認(rèn)新金融負(fù)債。
以常規(guī)方式買賣金融資產(chǎn)，按交易日進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)和終止確認(rèn)。
（2）金融資產(chǎn)分類和計(jì)量
本集團(tuán)的金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分為以下四類：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時(shí)以公允價(jià)值計(jì)量。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，相關(guān)交易費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益，其他類別的金融資產(chǎn)相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。對(duì)于此類金融資產(chǎn)，采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融資產(chǎn)相關(guān)的股利和利息收入計(jì)入當(dāng)期損益。
持有至到期投資
持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團(tuán)有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。
應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等（附注三、12）。應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時(shí)產(chǎn)生的利得或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。
可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除上述金融資產(chǎn)類別以外的金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其折溢價(jià)采用實(shí)際利率法攤銷并確認(rèn)為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)的匯兌差 額確認(rèn)為當(dāng)期損益外，可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)確認(rèn)為其他綜合收益，在該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。與可供出售金融資產(chǎn)相關(guān)的股利或利息收入，計(jì)入當(dāng)期損益。
對(duì)于在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按成本計(jì)量。
（3）金融負(fù)債分類和計(jì)量
本集團(tuán)的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、其他金融負(fù)債。對(duì)于未劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債的，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入其初始確認(rèn)金額。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。對(duì)于此類金融負(fù)債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該等金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。
其他金融負(fù)債
與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負(fù)債，按照成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，終止確認(rèn)或攤銷產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。
金融負(fù)債與權(quán)益工具的區(qū)分
金融負(fù)債，是指符合下列條件之一的負(fù)債：
①向其他方交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的合同義務(wù)。
②在潛在不利條件下，與其他方交換金融資產(chǎn)或金融負(fù)債的合同義務(wù)。
③將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的非衍生工具合同，且企業(yè)根據(jù)該合同將交付可變數(shù)量的自身權(quán)益工具。
④將來須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的衍生工具合同，但以固定數(shù)量的自身權(quán)益工具交換固定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的衍生工具合同除外。
權(quán)益工具，是指能證明擁有某個(gè)企業(yè)在扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中剩余權(quán)益的合同。
如果本集團(tuán)不能無條件地避免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項(xiàng)合同義務(wù)，則該合同義務(wù)符合金融負(fù)債的定義。
如果一項(xiàng)金融工具須用或可用本集團(tuán)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算，需要考慮用于結(jié)算該工具的本集團(tuán)自身權(quán)益工具，是作為現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的替代品，還是為了使該工具持有方享有在發(fā)行方扣除所有負(fù)債后的資產(chǎn)中的剩余權(quán)益。如果是前者，該工具是本集團(tuán)的金融負(fù)債；如果是后者，該工具是本集團(tuán)的權(quán)益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集團(tuán)衍生金融工具包括遠(yuǎn)期外匯合約、貨幣匯率互換合同、利率互換合同及外匯期權(quán)合同等。初始以衍生交易合同簽訂當(dāng)日的公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，并以其公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。公允價(jià)值為正數(shù)的衍生金融工具確認(rèn)為一項(xiàng)資產(chǎn)，公允價(jià)值為負(fù)數(shù)的確認(rèn)為一項(xiàng)負(fù)債。因公允價(jià)值變動(dòng)而產(chǎn)生的任何不符合套期會(huì)計(jì)規(guī)定的利得或損失，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
對(duì)包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，嵌入衍生工具與該主合同在經(jīng)濟(jì)特征及風(fēng)險(xiǎn)方面不存在緊密關(guān)系，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨(dú)存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨(dú)的衍生金融工具處理。如果無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)嵌入衍生工具進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，則將混合工具整體指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
（5）金融工具的公允價(jià)值
金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法見附注三、11。
（6）金融資產(chǎn)減值
除了以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的、對(duì)該金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量有影響，且企業(yè)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計(jì)量的事項(xiàng)。
金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，包括下列可觀察到的情形：
①發(fā)行方或債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；
③本集團(tuán)出于經(jīng)濟(jì)或法律等方面因素的考慮，對(duì)發(fā)生財(cái)務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或者進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組；
⑤因發(fā)行方發(fā)生重大財(cái)務(wù)困難，導(dǎo)致金融資產(chǎn)無法在活躍市場(chǎng)繼續(xù)交易；
⑥無法辨認(rèn)一組金融資產(chǎn)中的某項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對(duì)其進(jìn)行總體評(píng)價(jià)后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產(chǎn)自初始確認(rèn)以來的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量確已減少且可計(jì)量，包括：
- 該組金融資產(chǎn)的債務(wù)人支付能力逐步惡化；
- 債務(wù)人所在國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)了可能導(dǎo)致該組金融資產(chǎn)無法支付的狀況；
⑦債務(wù)人經(jīng)營(yíng)所處的技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權(quán)益工具投資人可能無法收回投資成本；
⑧權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌，如權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日 的公允價(jià)值低于其初始投資成本超過50%（含50%）或低于其初始投資成本持續(xù)時(shí)間超 過12個(gè)月（含12個(gè)月）。
低于其初始投資成本持續(xù)時(shí)間超過12個(gè)月（含12個(gè)月）是指，權(quán)益工具投資公允價(jià)值
月度均值連續(xù)12個(gè)月均低于其初始投資成本。
⑨其他表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)。
以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，則將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值減記至預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量（不包括尚未發(fā)生的未來信用損失）現(xiàn)值，減記金額計(jì)入當(dāng)期損益。預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，按照該金融資產(chǎn)原實(shí)際利率折現(xiàn)確定，并考慮相關(guān)擔(dān)保物的價(jià)值。
對(duì)單項(xiàng)金額重大的金融資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，如有客觀證據(jù)表明其已發(fā)生減值，確認(rèn)減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)單項(xiàng)金額不重大的金融資產(chǎn)，包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的金融資產(chǎn)），包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中再進(jìn)行減值測(cè)試。已單項(xiàng)確認(rèn)減值損失的金融資產(chǎn)，不包括在具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的金融資產(chǎn)組合中進(jìn)行減值測(cè)試。
本集團(tuán)對(duì)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)確認(rèn)減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。但是，該轉(zhuǎn)回后的賬面價(jià)值不超過假定不計(jì)提減值準(zhǔn)備情況下該金融資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的攤余成本。
可供出售金融資產(chǎn)
如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計(jì)入其他綜合收益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失，予以轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。該轉(zhuǎn)出的累計(jì)損失，為可供出售金融資產(chǎn)的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允價(jià)值和原已計(jì)入損益的減值損失后的余額。
對(duì)于已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具，在隨后的會(huì)計(jì)期間公允價(jià)值已上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失確認(rèn)后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生的減值損失，不通過損益轉(zhuǎn)回。
以成本計(jì)量的金融資產(chǎn)
在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，或與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將該金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不得轉(zhuǎn)回。
（7）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移
金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是指將金融資產(chǎn)讓與或交付給該金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方（轉(zhuǎn)入方）。
本集團(tuán)已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。
本集團(tuán)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的，分別下列情況處理：放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)并確認(rèn)產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債； 未放棄對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
（8）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷
當(dāng)本集團(tuán)具有抵銷已確認(rèn)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的法定權(quán)利，且目前可執(zhí)行該種法定權(quán)利，同時(shí)本集團(tuán)計(jì)劃以凈額結(jié)算或同時(shí)變現(xiàn)該金融資產(chǎn)和清償該金融負(fù)債時(shí)，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債以相互抵銷后的金額在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)列示。除此以外，金融資產(chǎn)和金融負(fù)債在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)分別列示，不予相互抵銷。
11、公允價(jià)值計(jì)量
公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格。
本集團(tuán)以公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債，假定出售資產(chǎn)或者轉(zhuǎn)移負(fù)債的有序交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的主要市場(chǎng)進(jìn)行；不存在主要市場(chǎng)的，本集團(tuán)假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場(chǎng)進(jìn)行。主要市場(chǎng)（或最有利市場(chǎng)）是本集團(tuán)在計(jì)量日能夠進(jìn)入的交易市場(chǎng)。
本集團(tuán)采用市場(chǎng)參與者在對(duì)該資產(chǎn)或負(fù)債定價(jià)時(shí)為實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)利益最大化所使用的假設(shè)。
存在活躍市場(chǎng)的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，本集團(tuán)采用活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。
金融工具不存在活躍市場(chǎng)的，本集團(tuán)采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。
以公允價(jià)值計(jì)量非金融資產(chǎn)的，考慮市場(chǎng)參與者將該資產(chǎn)用于最佳用途產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力，或者將該資產(chǎn)出售給能夠用于最佳用途的其他市場(chǎng)參與者產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的能力。
本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。
在財(cái)務(wù)報(bào)表中以公允價(jià)值計(jì)量或披露的資產(chǎn)和負(fù)債，根據(jù)對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價(jià)值層次：第一層次輸入值，是在計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。
每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對(duì)在財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行重新評(píng)估，以確定是否在公允價(jià)值計(jì)量層次之間發(fā)生轉(zhuǎn)換。
12、應(yīng)收款項(xiàng)
應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款。
（1）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)：期末余額達(dá)到5000萬元（含5000萬元）以上的
應(yīng)收款項(xiàng)為單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)。
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法：對(duì)于單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試，有客觀證據(jù)表明發(fā)生了減值，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差 額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
單項(xiàng)金額重大經(jīng)單獨(dú)測(cè)試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，再按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 涉訴款項(xiàng)、客戶信用狀況惡化的應(yīng)收款項(xiàng)
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
（3）按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)
經(jīng)單獨(dú)測(cè)試后未減值的應(yīng)收款項(xiàng)（包括單項(xiàng)金額重大和不重大的應(yīng)收款項(xiàng)）以及未單獨(dú)測(cè)試的單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，按以下信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：
A、對(duì)賬齡組合，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例如下：
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例% 其他應(yīng)收款計(jì)提比例%
1年以內(nèi)（含1年） 5.5 5.5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 30 30
4-5年 40 40
5年以上 100 100
B、采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的說明如下：
公司與控股子公司及子公司之間的應(yīng)收款項(xiàng)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；對(duì)于報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的且欠款單位書面承諾在次年的上半年償還欠款的應(yīng)收款項(xiàng)不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；依據(jù)與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
13、存貨
（1）存貨的分類
本集團(tuán)存貨分為原材料、物料用品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、工程施工、低值易耗品、包裝物、庫存商品、開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品等。
（2）發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
本集團(tuán)存貨取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)。原材料、在產(chǎn)品、庫存商品、發(fā)出商品等發(fā)出時(shí)采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。
開發(fā)產(chǎn)品的實(shí)際成本包括土地出讓金、基礎(chǔ)配套設(shè)施支出、建筑安裝工程支出、開發(fā)項(xiàng)目完工之前所發(fā)生的借款費(fèi)用及開發(fā)過程中的其他相關(guān)費(fèi)用。開發(fā)產(chǎn)品發(fā)出時(shí)，采用個(gè)別計(jì)價(jià)法確定其實(shí)際成本。
為訂立合同而發(fā)生的差旅費(fèi)、投標(biāo)費(fèi)等，能夠單獨(dú)區(qū)分和可靠計(jì)量且合同很可能訂立的， 在取得合同時(shí)計(jì)入合同成本；未滿足上述條件的，則計(jì)入當(dāng)期損益。
（3）存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
存貨可變現(xiàn)凈值是按存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時(shí)，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時(shí)考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的影響。
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。本集團(tuán)通常按照單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，資產(chǎn)負(fù)債表日，以前減記存貨價(jià)值的影響因素已經(jīng)消失的，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備在原已計(jì)提的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回。
（4）存貨的盤存制度
本集團(tuán)存貨盤存制度采用永續(xù)盤存制。
（5）低值易耗品攤銷方法
本集團(tuán)低值易耗品領(lǐng)用時(shí)采用五五攤銷法攤銷。
14、持有待售及終止經(jīng)營(yíng)
同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)（不包括金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)）或處置組應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為持有待售：該非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組必須在其當(dāng)前狀況下僅根據(jù)出售此類非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組的慣常條款即可立即出售；本集團(tuán)已經(jīng)就處置該非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組作出決議，如按規(guī)定需得到股東批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)已經(jīng)取得股東大會(huì)或相應(yīng)權(quán)力機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)；本集團(tuán)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。
持有待售的資產(chǎn)包括單項(xiàng)資產(chǎn)和處置組。在特定情況下，處置組包括企業(yè)合并中取得的商譽(yù)等。
持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)和持有待售的處置組中的資產(chǎn)不計(jì)提折舊或進(jìn)行攤銷，按照賬面價(jià)值與公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額孰低進(jìn)行計(jì)量，并列報(bào)為“劃分為持有待售的資產(chǎn)”。持有待售的處置組中的負(fù)債，列報(bào)為“劃分為持有待售的負(fù)債”。
某項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售，但后來不再滿足持有待售的非流動(dòng)資產(chǎn)的確認(rèn)條件，企業(yè)應(yīng)當(dāng)停止將其劃歸為持有待售，并按照下列兩項(xiàng)金額中較低者計(jì)量：①該資產(chǎn)或處置組被劃歸為持有待售之前的賬面價(jià)值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值進(jìn)行調(diào)整后的金額；
②決定不再出售之日的再收回金額。
終止經(jīng)營(yíng)，是指滿足下列條件之一的已被企業(yè)處置或被企業(yè)劃歸為持有待售的、在經(jīng)營(yíng)和編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)能夠單獨(dú)區(qū)分的組成部分：
（1）該組成部分代表一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)。
（2）該組成部分是擬對(duì)一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)主要經(jīng)營(yíng)地區(qū)進(jìn)行處置計(jì)劃的一部分。
（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。
15、長(zhǎng)期股權(quán)投資
本集團(tuán)長(zhǎng)期股權(quán)投資包括對(duì)被投資單位實(shí)施控制、重大影響的權(quán)益性投資，以及對(duì)合營(yíng)企業(yè)的權(quán)益性投資。本集團(tuán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響的，為本集團(tuán)的聯(lián)營(yíng)企業(yè)。
（1）投資成本確定
對(duì)于企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資：同一控制下企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值份額作為投資成本；非同一控制下企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本。
對(duì)于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資：支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為初始投資成本；發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，以發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為初始投資成本。
（2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
本集團(tuán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用成本法核算；對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資采用權(quán)益法核算。
采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，除取得投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或?qū)r(jià)中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)外，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，確認(rèn)為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。
采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，不調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，差額計(jì)入投資當(dāng)期的損益。
采用權(quán)益法核算時(shí)，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實(shí)現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；按照被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值；被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入所有者權(quán)益。在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，并按照本集團(tuán)的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。
因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制的，按照原持有的股權(quán)投資的公允價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按權(quán)益法核算的初始投資成本。原持有的股權(quán)投資分類為可供出售金融資產(chǎn)的，其公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額，以及原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入改按權(quán)益法核算的當(dāng)期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩 余股權(quán)應(yīng)當(dāng)改按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)―金融工具確認(rèn)和計(jì)量》進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，在喪失共同控制或重大影響之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其他綜合收益，應(yīng)當(dāng)在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投 資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；原股權(quán)投資相關(guān)的其他所有者權(quán)益變動(dòng)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或 施加重大影響的，改按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)―金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，其在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
因其他投資方增資而導(dǎo)致本公司持股比例下降、從而喪失控制權(quán)但能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，按照新的持股比例確認(rèn)本公司應(yīng)享有的被投資單位因增資擴(kuò)股而增加凈資產(chǎn)的份額，與應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)持股比例下降部分所對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資原賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益；然后，按照新的持股比例視同自取得投資時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整。
本集團(tuán)與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬于本集團(tuán)的部分，在抵銷基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。但本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。
對(duì)于2007年1月1日之前已經(jīng)持有的對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，如存在
與該投資相關(guān)的股權(quán)投資借方差額，在扣除按原剩余期限直線法攤銷的股權(quán)投資借方差額后，確認(rèn)投資損益。
（3）確定對(duì)被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
共同控制，是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。在判斷是否存在共同控制時(shí)，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組參與方必須一致行動(dòng)才能決定某項(xiàng)安排的相關(guān)活動(dòng)，則認(rèn)為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相關(guān)活動(dòng)的決策是否必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。
如果存在兩個(gè)或兩個(gè)以上的參與方組合能夠集體控制某項(xiàng)安排的，不構(gòu)成共同控制。判斷是否存在共同控制時(shí)，不考慮享有的保護(hù)性權(quán)利。
重大影響，是指投資方對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對(duì)被投資單位施加重大影響時(shí)，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權(quán)股份以及投資方及其他方持有的當(dāng)期可執(zhí)行潛在表決權(quán)在假定轉(zhuǎn)換為對(duì)被投資方單位的股權(quán)后產(chǎn)生的影響，包括被投資單位發(fā)行的當(dāng)期可轉(zhuǎn)換的認(rèn)股權(quán)證、股份期權(quán)及可轉(zhuǎn)換公司債券等的影響。
當(dāng)本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低于50%的表決
權(quán)股份時(shí)，除非有明確證據(jù)表明該種情況下不能參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，不形 成重大影響外，均確定對(duì)被投資單位具有重大影響；本集團(tuán)擁有被投資單位20%（不含）以下的表決權(quán)股份，一般不認(rèn)為對(duì)被投資單位具有重大影響，除非有明確證據(jù)表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，形成重大影響。
（4）持有待售的權(quán)益性投資
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)或合營(yíng)企業(yè)的權(quán)益性投資全部或部分分類為持有待售資產(chǎn)的，相關(guān)會(huì)計(jì)處理見附注三、14。
對(duì)于未劃分為持有待售資產(chǎn)的剩余權(quán)益性投資，采用權(quán)益法進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
已劃分為持有待售的對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)或合營(yíng)企業(yè)的權(quán)益性投資，不再符合持有待售資產(chǎn)分類條件的，從被分類為持有待售資產(chǎn)之日起采用權(quán)益法進(jìn)行追溯調(diào)整。
（5）減值測(cè)試方法及減值準(zhǔn)備計(jì)提方法
對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資，本集團(tuán)計(jì)提資產(chǎn)減值的方法見附注三、22。
16、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。本集團(tuán)投資性房地產(chǎn)包括已出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物。
本集團(tuán)投資性房地產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計(jì)量，并按照固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定，按期計(jì)提折舊或攤銷。
采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)，計(jì)提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
投資性房地產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
17、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
本集團(tuán)固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。
與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，并且該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，固定資產(chǎn)才能予以確認(rèn)。
本集團(tuán)固定資產(chǎn)按照取得時(shí)的實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量。
（2）各類固定資產(chǎn)的折舊方法
本集團(tuán)采用年限平均法計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)自達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)開始計(jì)提折舊，終止確認(rèn)時(shí)或劃分為持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)時(shí)停止計(jì)提折舊。在不考慮減值準(zhǔn)備的情況下，按固定資產(chǎn)類別、預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)殘值，本集團(tuán)確定各類固定資產(chǎn)的年折舊率如下： 類別 使用年限 殘值率% 年折舊率% 房屋及建筑物 30-50年 3-5 3.23-1.90 專用設(shè)備 5-40年 3-5 19.40-2.38 通用設(shè)備 5-15年 3-5 19.40-6.33 交通運(yùn)輸設(shè)備 5-14年 3-5 19.40-6.79 其他設(shè)備 5-8年 3-5 19.40-11.88其中，已計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，還應(yīng)扣除已計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額計(jì)算 確定折舊率。
（3）固定資產(chǎn)的減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法見附注三、22。
（4）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)方法
當(dāng)本集團(tuán)租入的固定資產(chǎn)符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，確認(rèn)為融資租入固定資產(chǎn)：
①在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給本集團(tuán)。
②本集團(tuán)有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理確定本集團(tuán)將會(huì)行使這種選擇權(quán)。
③即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。
④本集團(tuán)在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值。
⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有本集團(tuán)才能使用。
融資租賃租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬價(jià)值。最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項(xiàng)目的手續(xù)費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)、印花稅等初始直接費(fèi)用，計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個(gè)期間采用實(shí)際利率法進(jìn)行分?jǐn)偂?
融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)一致的政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)將會(huì)取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)計(jì)提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時(shí)能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。
（5）每年年度終了，本集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)的使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行復(fù)核。
使用壽命預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異的，調(diào)整固定資產(chǎn)使用壽命；預(yù)計(jì)凈殘值預(yù)計(jì)數(shù)與原先估計(jì)數(shù)有差異的，調(diào)整預(yù)計(jì)凈殘值。
（6）大修理費(fèi)用
本集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行定期檢查發(fā)生的大修理費(fèi)用，有確鑿證據(jù)表明符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的部分，計(jì)入固定資產(chǎn)成本，不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)條件的計(jì)入當(dāng)期損益。固定資產(chǎn)在定期大修理間隔期間，照提折舊。
18、在建工程
本集團(tuán)在建工程成本按實(shí)際工程支出確定，包括在建期間發(fā)生的各項(xiàng)必要工程支出、工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的應(yīng)予資本化的借款費(fèi)用以及其他相關(guān)費(fèi)用等。
在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。
在建工程計(jì)提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
19、借款費(fèi)用
（1）借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則
本集團(tuán)發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。借款費(fèi)用同時(shí)滿足下列條件的，開始資本化：
①資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或者承擔(dān)帶息債務(wù)形式發(fā)生的支出；
②借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；
③為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。
（2）借款費(fèi)用資本化期間
本集團(tuán)購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時(shí)，借款費(fèi)用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過3
個(gè)月的，暫停借款費(fèi)用的資本化；正常中斷期間的借款費(fèi)用繼續(xù)資本化。
（3）借款費(fèi)用資本化率以及資本化金額的計(jì)算方法
專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款的加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
資本化期間內(nèi)，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計(jì)入當(dāng)期損益。
20、無形資產(chǎn)
本集團(tuán)無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)等。
無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，并于取得無形資產(chǎn)時(shí)分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產(chǎn)可供使用時(shí)起，采用能反映與該資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的攤銷方法，在預(yù)計(jì)使用年限內(nèi)攤銷；無法可靠確定預(yù)期實(shí)現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不作攤銷。
本集團(tuán)于每年年度終了，對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，與以前估計(jì)不同的，調(diào)整原先估計(jì)數(shù)，并按會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。
資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)計(jì)某項(xiàng)無形資產(chǎn)已經(jīng)不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟(jì)利益的，將該項(xiàng)無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
無形資產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值方法見附注三、22。
21、研究開發(fā)支出
本集團(tuán)將內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的支出，區(qū)分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。
研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。
開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)；歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。不滿足上述條件的開發(fā)支出計(jì)入當(dāng)期損益。
本集團(tuán)研究開發(fā)項(xiàng)目在滿足上述條件，通過技術(shù)可行性及經(jīng)濟(jì)可行性研究，形成項(xiàng)目立項(xiàng)后，進(jìn)入開發(fā)階段。
已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
22、資產(chǎn)減值
對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資、采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、（存貨、遞延所得稅資產(chǎn)、金融資產(chǎn)除外）的資產(chǎn)減值，按以下方法確定：
于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，存在減值跡象的，本集團(tuán)將估計(jì)其可收回金額，進(jìn)行減值測(cè)試。對(duì)因企業(yè)合并所形成的商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)無論是否存在減值跡象，每年都進(jìn)行減值測(cè)試。
可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本集團(tuán)以單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計(jì)其可收回金額；難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨(dú)立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。
當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，本集團(tuán)將其賬面價(jià)值減記至可收回金額，減記的金額計(jì)入當(dāng)期損益，同時(shí)計(jì)提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不再轉(zhuǎn)回。
23、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
本集團(tuán)發(fā)生的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，并按預(yù)計(jì)受益期限平均攤銷。對(duì)不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用項(xiàng)目，其攤余價(jià)值全部計(jì)入當(dāng)期損益。
24、職工薪酬
（1）職工薪酬的范圍
職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利。企業(yè)提供給職工配偶、子女、受贍養(yǎng)人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬于職工薪酬。
根據(jù)流動(dòng)性，職工薪酬分別列示于資產(chǎn)負(fù)債表的“應(yīng)付職工薪酬”項(xiàng)目和“長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬”項(xiàng)目。
（2）短期薪酬
本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的職工工資、獎(jiǎng)金、按規(guī)定的基準(zhǔn)和比例為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)和生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金，確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。如果該負(fù)債預(yù)期在職工提供相關(guān)服務(wù)的年度報(bào)告期結(jié)束后十二個(gè)月內(nèi)不能完全支付，且財(cái)務(wù)影響重大的，則該負(fù)債將以折現(xiàn)后的金額計(jì)量。
（3）離職后福利
離職后福利計(jì)劃包括設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。其中，設(shè)定提存計(jì)劃，是指向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，企業(yè)不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃；設(shè)定受益計(jì)劃，是指除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃。
設(shè)定提存計(jì)劃
設(shè)定提存計(jì)劃包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等。
在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
設(shè)定受益計(jì)劃
對(duì)于設(shè)定受益計(jì)劃，在年度資產(chǎn)負(fù)債表日由獨(dú)立精算師進(jìn)行精算估值，以預(yù)期累積福利單位法確定提供福利的成本。本集團(tuán)設(shè)定受益計(jì)劃導(dǎo)致的職工薪酬成本包括下列組成部分：
①服務(wù)成本，包括當(dāng)期服務(wù)成本、過去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失。其中，當(dāng)期服務(wù)成本，是指職工當(dāng)期提供服務(wù)所導(dǎo)致的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值的增加額；過去服務(wù)成本，是指設(shè)定受益計(jì)劃修改所導(dǎo)致的與以前期間職工服務(wù)相關(guān)的設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值的增加或減少。
②設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額，包括計(jì)劃資產(chǎn)的利息收益、設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)的利息費(fèi)用以及資產(chǎn)上限影響的利息。
③重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)。
除非其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許職工福利成本計(jì)入資產(chǎn)成本，本集團(tuán)將上述第①和②項(xiàng)計(jì)入當(dāng)期損益；第③項(xiàng)計(jì)入其他綜合收益且不會(huì)在后續(xù)會(huì)計(jì)期間轉(zhuǎn)回至損益，在原設(shè)定受益計(jì)劃終止時(shí)在權(quán)益范圍內(nèi)將原計(jì)入其他綜合收益的部分全部結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)。
（4）辭退福利
本集團(tuán)向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：本集團(tuán)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；本集團(tuán)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。
實(shí)行職工內(nèi)部退休計(jì)劃的，在正式退休日之前的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，屬于辭退福利，自職工停止 提供服務(wù)日至正常退休日期間，擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等一次性計(jì)入當(dāng)期損益。正式退休日期之后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償（如正常養(yǎng)老退休金），按照離職后福利處理。
（5）其他長(zhǎng)期福利
本集團(tuán)向職工提供的其他長(zhǎng)期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，按照上述關(guān)于設(shè)定提存計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。符合設(shè)定受益計(jì)劃的，按照上述關(guān)于設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，但相關(guān)職工薪酬成本中“重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動(dòng)”部分計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
25、預(yù)計(jì)負(fù)債
如果與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)同時(shí)符合以下條件，本集團(tuán)將其確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債：
（1）該義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；
（2）該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本集團(tuán)；
（3）該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，并綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對(duì)相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，并對(duì)賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)。
如果清償已確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償，則補(bǔ)償金額只能在基本確定能收到時(shí)，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)負(fù)債的賬面價(jià)值。
26、收入
（1）銷售商品
在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方，既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售商品實(shí)施有效控制，收入的金額能夠可靠地計(jì)量，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)商品銷售收入的實(shí)現(xiàn)。
本集團(tuán)產(chǎn)品銷售收入根據(jù)銷售合同約定在所有權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)確認(rèn)產(chǎn)品收入，具體收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)為貨物發(fā)出、并符合合同相關(guān)條款約定后確認(rèn)為產(chǎn)品銷售收入；本集團(tuán)房地產(chǎn)銷售收入，在房地產(chǎn)項(xiàng)目完工并驗(yàn)收合格，達(dá)到了銷售合同約定的交付條件并向買方發(fā)出收房通知書時(shí)確認(rèn)銷售收入的實(shí)現(xiàn)。
（2）提供勞務(wù)
對(duì)在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)收入。
勞務(wù)交易的完工進(jìn)度按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本占估計(jì)總成本的比例確定。
提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：A、收入的金額能夠可靠地計(jì)量；B、相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。
如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計(jì)，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計(jì)不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。
（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
與資產(chǎn)使用權(quán)讓渡相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，本集團(tuán)確認(rèn)收入。分別下列情況確定讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入金額：
①利息收入金額，按照他人使用本企業(yè)貨幣資金的時(shí)間和實(shí)際利率計(jì)算確定。
②使用費(fèi)收入金額，按照有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費(fèi)時(shí)間和方法計(jì)算確定。
（4）建造合同
于資產(chǎn)負(fù)債表日，建造合同的結(jié)果能夠可靠地估計(jì)的，本集團(tuán)根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入和費(fèi)用。如果建造合同的結(jié)果不能可靠地估計(jì)，則區(qū)別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本加以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期作為費(fèi)用；如合同成本不可能收回的，則在發(fā)生時(shí)作為費(fèi)用，不確認(rèn)收入。
合同預(yù)計(jì)總成本超過合同總收入的，本集團(tuán)將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。
合同完工進(jìn)度按累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例確定。
建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：A、合同總收入能夠可靠地計(jì)量；B、與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；C、實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量；D、合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。
27、政府補(bǔ)助
政府補(bǔ)助在滿足政府補(bǔ)助所附條件并能夠收到時(shí)確認(rèn)。
對(duì)于貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。其中，對(duì)期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)，按應(yīng)收金額計(jì)量；否則，按照實(shí)際收到的金額計(jì)量。對(duì)于非貨幣性資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，按照公允價(jià)值 計(jì)量；公允價(jià)值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計(jì)量。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本集團(tuán)取得的、用于購建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助；除此之外，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
對(duì)于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象的，能夠形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的，與資產(chǎn)價(jià)值相對(duì)應(yīng)的政府補(bǔ)助部分作為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，其余部分作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助；難以區(qū)分的，將政府補(bǔ)助整體作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用期限內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng) 期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，如果用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失，則計(jì)入當(dāng)期損益；如果用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失，則計(jì)入遞延收益，于費(fèi)用確認(rèn)期間計(jì)入當(dāng)期損益。按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要返還時(shí)，存在相關(guān)遞延收益余額的，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計(jì)入當(dāng)期損益；不存在相關(guān)遞延收益的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。
與企業(yè)日常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用；與企業(yè)日常活動(dòng)無關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支。
28、遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債
所得稅包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。除由于企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整商譽(yù)，或與直接計(jì)入所有者權(quán)益的交易或者事項(xiàng)相關(guān)的遞延所得稅計(jì)入所有者權(quán)益外，均作為所得稅費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。
本集團(tuán)根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債于資產(chǎn)負(fù)債表日的賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)之間的暫時(shí)性差異，采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅。
各項(xiàng)應(yīng)納稅暫時(shí)性差異均確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅負(fù)債，除非該應(yīng)納稅暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)：該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額；
（2）對(duì)于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間能夠控制并且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。
對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異、能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本集團(tuán)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由此產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非該可抵扣暫時(shí)性差異是在以下交易中產(chǎn)生的：
（1）該交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時(shí)既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額；（2）對(duì)于與子公司、合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)：暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量，并反映資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)期收回資產(chǎn)或清償負(fù)債方式的所得稅影響。
于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對(duì)遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。
29、經(jīng)營(yíng)租賃與融資租賃
本集團(tuán)將實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃確認(rèn)為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認(rèn)為經(jīng)營(yíng)租賃。
（1）本集團(tuán)作為出租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團(tuán)按最低租賃收款額與初始直接費(fèi)用之和作為應(yīng)收融資租賃款的入賬價(jià)值，同時(shí)記錄未擔(dān)保余值；將最低租賃收款額、初始直接費(fèi)用及未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認(rèn)為未實(shí)現(xiàn)融資收益。未實(shí)現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)各個(gè)期間采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資收入。
經(jīng)營(yíng)租賃中的租金，本集團(tuán)在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法確認(rèn)當(dāng)期損益。發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
（2）本集團(tuán)作為承租人
融資租賃中，在租賃開始日本集團(tuán)將租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值，其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用。初始直接費(fèi)用計(jì)入租入資產(chǎn)價(jià)值。未確認(rèn)融資費(fèi)用在租賃期內(nèi)各個(gè)期間采用實(shí)際利率法計(jì)算確認(rèn)當(dāng)期的融資費(fèi)用。本集團(tuán)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提租賃資產(chǎn)折舊。
經(jīng)營(yíng)租賃中的租金，本集團(tuán)在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益；發(fā)生的初始直接費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。
30、重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更
（1）重要會(huì)計(jì)政策變更
會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因 審批程序 受影響的報(bào)表項(xiàng)目 影響金額
根據(jù)財(cái)政部發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)
修訂〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào) ① 其他收益
―政府補(bǔ)助〉的通知》（財(cái)會(huì)
〔2017〕15號(hào)），與企業(yè)日
常活動(dòng)相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)
按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，計(jì)入其他
收益或沖減相關(guān)成本費(fèi)用。與
企業(yè)日常活動(dòng)無關(guān)的政府補(bǔ)
助，應(yīng)當(dāng)計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支。此
準(zhǔn)則自2017年6月12日起施 ② 營(yíng)業(yè)外收入
行，對(duì)2017年1月1日存在
的政府補(bǔ)助采用未來適用法
處理，對(duì)2017年1月1日至
此準(zhǔn)則施行日之間新增的政
府補(bǔ)助根據(jù)此準(zhǔn)則進(jìn)行調(diào)整。
（2）本期無會(huì)計(jì)估計(jì)的變更事項(xiàng)。
四、稅項(xiàng)
1、主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù) 法定稅率%
增值稅 應(yīng)稅收入 4、6或17
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 1、5或7
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15或25
土地增值稅 房地產(chǎn)銷售收入―扣除項(xiàng)目 超額累進(jìn)稅率30～60
2、稅收優(yōu)惠及批文
（1）公司及子公司北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè)有限公司已于2015年通過北京市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)
高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（2）公司之子公司中信國(guó)安信息科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學(xué)技術(shù)委員
會(huì)頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
（3）公司之子公司中信國(guó)安盟固利動(dòng)力科技有限公司于2014年10月領(lǐng)取了北京市科學(xué)技
術(shù)委員會(huì)頒發(fā)的“高新技術(shù)企業(yè)證書”，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。
五、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋
1、貨幣資金
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額
庫存現(xiàn)金： -- -- 2,241,963.61 -- -- 1,857,884.72
人民幣 -- -- 2,159,156.46 -- -- 1,774,625.94
美元 12,223.41 6.7744 82,806.27 12,002.13 6.9370 83,258.78
港幣 1.00 0.8820 0.88 -- -- --
銀行存款： -- -- 2,390,280,636.98 -- -- 1,549,168,890.96
人民幣 -- -- 2,313,446,017.67 -- -- 1,463,442,656.83
美元 11,337,448.50 6.7744 76,804,411.12 12,353,694.26 6.9370 85,697,577.08
歐元 3,897.61 7.7496 30,204.92 3,921.97 7.3068 28,657.05
百日元 0.54 6.0485 3.27 -- -- --
其他貨幣資 -- -- 437,763,952.81 -- -- 297,909,344.94
金：
人民幣 -- -- 331,181,449.21 -- -- 297,909,344.94
美元 2,394,000.00 6.7744 16,217,913.60 -- -- --
百日元 14,940,000.00 6.0485 90,364,590.00 -- -- --
合計(jì) -- -- 2,830,286,553.40 -- -- 1,848,936,120.62
其中：存放在
境外的款項(xiàng) -- -- 1,345,832.94 -- -- 2,511,718.84
總額
說明：本集團(tuán)期末貨幣資金中含各類保證金等437,931,952.81元外，不存在其他抵押、
質(zhì)押或凍結(jié)、或存放在境外且資金匯回受到限制的款項(xiàng)。
2、應(yīng)收票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 112,730,699.71 257,484,131.47
商業(yè)承兌匯票 570,966.00 18,545,545.80
合計(jì) 113,301,665.71 276,029,677.27
（1）期末本集團(tuán)已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
種類 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 78,898,336.90
（2）期末本集團(tuán)已背書或貼現(xiàn)但尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
種類 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 236,155,726.45 --
商業(yè)承兌票據(jù) -- --
合計(jì) 236,155,726.45 --
說明：用于貼現(xiàn)的銀行承兌匯票是由信用等級(jí)較高的銀行承兌，信用風(fēng)險(xiǎn)和延期付款風(fēng)險(xiǎn)很小，并且票據(jù)相關(guān)的利率風(fēng)險(xiǎn)已轉(zhuǎn)移給銀行，可以判斷票據(jù)所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已經(jīng)轉(zhuǎn)移，故終止確認(rèn)。
3、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提 凈額
比
單項(xiàng)金額重大并單 例%
-- -- -- -- --
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
應(yīng)按收賬賬齡分款析法計(jì)提 364,013,707.67 37.66 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
壞賬準(zhǔn)備
按其他方法計(jì)提壞 602,585,707.94 62.34 -- -- 602,585,707.94
賬準(zhǔn)備
單項(xiàng)金額雖不重大
但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn) -- -- -- -- --
備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 966,599,415.61 100.00 37,218,630.34 -- 929,380,785.27
應(yīng)收賬款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比 凈額
例%
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng) - -- -- -- --
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收
賬按款賬齡分析法計(jì)提壞 409,650,297.16 42.69 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
賬準(zhǔn)備
按其他方法計(jì)提壞賬 532,575,977.63 55.49 -- -- 532,575,977.63
準(zhǔn)備
單項(xiàng)金額雖不重大但 17,503,296.62 1.82 17,503,296.62 100.00 --
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
應(yīng)合收賬計(jì)款 959,729,571.41 100.00 74,657,445.04 -- 885,072,126.37
說明：
①賬齡組合，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
期末數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 269,975,790.00 74.17 14,749,621.12 5.50 255,226,168.88
1至2年 70,197,804.27 19.28 7,019,780.43 10.00 63,178,023.84
2至3年 7,681,450.96 2.11 1,536,290.19 20.00 6,145,160.77
3至4年 2,153,553.59 0.59 646,066.08 30.00 1,507,487.51
4至5年 1,230,393.89 0.34 492,157.56 40.00 738,236.33
5年以上 12,774,714.96 3.51 12,774,714.96 100.00 -
合計(jì) 364,013,707.67 100.00 37,218,630.34 10.22 326,795,077.33
期初數(shù)
賬齡 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比 凈額
例%
1年以內(nèi) 260,003,741.25 63.47 14,300,205.81 5.50 245,703,535.44
1至2年 107,438,995.56 26.23 10,743,899.54 10.00 96,695,096.02
2至3年 8,776,992.95 2.14 1,755,398.60 20.00 7,021,594.35
3至4年 2,427,287.82 0.59 728,186.35 30.00 1,699,101.47
4至5年 2,294,702.44 0.56 917,880.98 40.00 1,376,821.46
5年以上 28,708,577.14 7.01 28,708,577.14 100.00 -
合計(jì) 409,650,297.16 100.00 57,154,148.42 13.95 352,496,148.74
②組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例%
其他組合 602,585,707.94 - -
說明：其他組合為欠款方承諾在2017年12月31日之前還款及依據(jù)企業(yè)與合作方簽訂
的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。其中：公司之子公司應(yīng)收賬款余額中 的 6,491.15萬元，欠款方承諾在2017年12月31日之前還款，根據(jù)公司計(jì)提壞賬 準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)政策，2017年6月30日未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；公司之子公司應(yīng)收賬款余額中的 53,767.42萬元，依據(jù)其與合作方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，2017年6月30日未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 3,535,335.60元；本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準(zhǔn)備
40,974,150.30元。
（3）本期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
本期無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款。
（4）按欠款方歸集的應(yīng)收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額376,673,883.00元，占應(yīng)收賬款
期末余額合計(jì)數(shù)的比例38.97%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總1,434,883.91元。
4、預(yù)付款項(xiàng)
（1）預(yù)付款項(xiàng)按賬齡披露
賬齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例% 金額 比例%
1年以內(nèi) 154,493,795.81 96.11 73,463,193.67 85.38
1至2年 5,637,215.38 3.51 3,842,206.65 4.46
2至3年 136,802.00 0.09 8,142,025.17 9.46
3年以上 462,354.08 0.29 606,672.53 0.70
合計(jì) 160,730,167.27 100.00 86,054,098.02 100.00
（2）按預(yù)付對(duì)象歸集的預(yù)付款項(xiàng)期末余額前五名單位情況
本期按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總51,360,582.70元，占預(yù)付款項(xiàng)期末
余額合計(jì)數(shù)的比例31.95%。
5、應(yīng)收股利
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)承德有限公司 1,197,259.65 1,197,259.65
荊州市視信網(wǎng)絡(luò)有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦皇島有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
益陽國(guó)安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司 655,184.46 655,184.46
北京北郵國(guó)安技術(shù)股份有限公司 19,228,575.00 17,400,000.00
合肥有線電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 32,000,000.00
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 19,600,000.00
合計(jì) 80,661,415.57 27,232,840.57
其中，重要的賬齡超過1年的應(yīng)收股利如下：
項(xiàng)目 期末數(shù) 賬齡 未收回的原因 是否發(fā)生減值
及其判斷依據(jù)
北京北郵國(guó)安技 17,400,000.00 2-5年 因資金緊張暫 未減值
術(shù)股份有限公司 未支付
6、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款按種類披露
期末數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提 凈額
比
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng) 例%
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他 -- -- -- -- --
應(yīng)按賬收款齡分析法計(jì)提壞 91,068,275.86 21.97 44,675,259.14 49.06 46,393,016.72
賬準(zhǔn)備
按其他方法計(jì)提壞賬 323,410,748.51 78.03 -- -- 323,410,748.51
準(zhǔn)備
單項(xiàng)金額雖不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 -- -- -- -- --
其他應(yīng)收款
合計(jì) 414,479,024.37 100.00 44,675,259.14 369,803,765.23
其他應(yīng)收款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類 金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比 凈額
例%
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 97,093,324.80 63.29 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 56,319,804.30 36.71 -- -- 56,319,804.30
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng) -- -- -- -- --
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
合計(jì) 153,413,129.10 100.00 46,605,230.68 106,807,898.42
說明：
① 賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) 35,051,525.62 38.49 1,927,833.91 5.50 33,123,691.71
1至2年 7,094,334.03 7.79 709,433.40 10.00 6,384,900.63
2至3年 4,450,404.23 4.89 890,080.85 20.00 3,560,323.38
3至4年 2,187,078.60 2.40 656,123.58 30.00 1,530,955.02
4至5年 2,988,576.63 3.28 1,195,430.65 40.00 1,793,145.98
5年以上 39,296,356.75 43.15 39,296,356.75 100.00 --
合計(jì) 91,068,275.86 100.00 44,675,259.14 51.65 46,393,016.72
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) 38,359,026.31 39.51 2,109,746.46 5.50 36,249,279.85
1至2年 6,065,927.55 6.25 606,592.75 10.00 5,459,334.80
2至3年 5,830,404.23 6.00 1,166,080.85 20.00 4,664,323.38
3至4年 2,185,378.60 2.25 655,613.58 30.00 1,529,765.02
4至5年 4,308,985.11 4.44 1,723,594.04 40.00 2,585,391.07
5年以上 40,343,603.00 41.55 40,343,603.00 100.00 --
合計(jì) 97,093,324.80 100.00 46,605,230.68 48.00 50,488,094.12
②按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例%
其他組合 323,410,748.51 -- --
說明：其他組合為依據(jù)企業(yè)與對(duì)方簽訂的協(xié)議并結(jié)合其實(shí)際結(jié)算情況，2017年6月30
日未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額1,665,670.49元，本期因減少合并范圍轉(zhuǎn)出壞賬準(zhǔn)備3,595,642.03
元。
（3）本期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況
本期無實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款。
（4）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)披露
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
備用金 5,390,713.58 5,089,017.16
保證金、押金 57,944,740.58 85,294,650.01
其他往來款 351,143,570.21 63,029,461.93
合計(jì) 414,479,024.37 153,413,129.10
（5）按欠款方歸集的其他應(yīng)收款期末余額前五名單位情況
占其他應(yīng)收
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 其他應(yīng)收款 賬齡 款期末余額 壞賬準(zhǔn)備
期末余額 合計(jì)數(shù)的比 期末余額
例(%)
天津國(guó)安盟固利新 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 53.80 --
材料科技有限公司
中信國(guó)安盟固利電 處置資產(chǎn)款項(xiàng) 68,300,000.00 1年以內(nèi) 16.48 --
源技術(shù)有限公司
中國(guó)電能成套設(shè)備 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港款項(xiàng) 8,403,110.94 5年以上 2.03 8,403,110.94
有限公司
瀏陽廣播電視集團(tuán) 往來款 7,446,553.33 5年以上 1.80 7,446,553.33
公司
中國(guó)天平經(jīng)濟(jì)文化 往來款 6,000,000.00 5年以上 1.45 6,000,000.00
發(fā)展公司
合計(jì) 313,149,664.27 75.56 21,849,664.27
7、存貨
（1）存貨分類
期末數(shù) 期初數(shù)
存貨種類 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
原材料 130,877,315.14 3,376,042.33 127,501,272.81 190,816,706.63 3,376,042.33 187,440,664.30
在產(chǎn)品 141,286,970.55 141,286,970.55 77,879,234.25 -- 77,879,234.25
庫存商品 16,182,662.02 702,807.20 15,479,854.82 24,884,637.65 702,807.20 24,181,830.45
發(fā)出商品 215,429,480.93 -- 215,429,480.93 459,491,708.82 -- 459,491,708.82
開發(fā)成本 734,952,215.01 -- 734,952,215.01 393,934,818.14 -- 393,934,818.14
開發(fā)產(chǎn)品 4,185,193.11 -- 4,185,193.11 4,185,193.11 -- 4,185,193.11
低值易耗品、
物料用品、包 308,477.23 -- 308,477.23 1,175,187.40 -- 1,175,187.40
裝物
產(chǎn)成品 -- -- -- 78,282,098.68 -- 78,282,098.68
工程施工 194,186,238.27 -- 194,186,238.27 94,769,014.33 -- 94,769,014.33
合計(jì) 1,437,408,552.26 4,078,849.53 1,433,329,702.73 1,325,418,599.01 4,078,849.53 1,321,339,749.48
（2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
存貨種類 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
計(jì)提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 3,376,042.33 -- -- -- -- 3,376,042.33
庫存商品 702,807.20 -- -- -- -- 702,807.20
合計(jì) 4,078,849.53 -- -- -- -- 4,078,849.53
說明：
①存貨可變現(xiàn)凈值按估計(jì)售價(jià)減去至完工估計(jì)成本、費(fèi)用和稅金后金額確認(rèn)。
②本期轉(zhuǎn)銷存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因?yàn)殡S產(chǎn)品銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)入損益。
（3）存貨期末余額中含借款費(fèi)用資本化金額為98,818,861.87元。
（4）開發(fā)成本
項(xiàng)目名稱 開工時(shí)間 預(yù)計(jì)竣工時(shí)間 預(yù)計(jì)總 期末數(shù) 期初數(shù) 期末跌
投資 價(jià)準(zhǔn)備
海南盈濱 2016年3月 2018年10月 15億元 692,700,990.54 351,683,593.67 --
半島項(xiàng)目
其他 -- -- -- 42,251,224.47 42,251,224.47 --
合計(jì) -- -- -- 734,952,215.01 393,934,818.14 --
8、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 9,193,055.97 10,273,648.00
9、其他流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 41,837,080.02 20,073,822.68
待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 4,010,712.43 13,981,167.07
預(yù)繳稅費(fèi) 164,065.42 164,065.42
合計(jì) 46,011,857.87 34,219,055.17
10、可供出售金融資產(chǎn)
（1）可供出售金融資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
可供出售債務(wù) -- -- -- -- -- --
工具
可供出售權(quán)益 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
工具
其中：按公允 661,991,923.80 -- 661,991,923.80 778,044,828.96 -- 778,044,828.96
價(jià)值計(jì)量
按成本計(jì)量 3,606,603,660.73 1,600,000.00 3,605,003,660.73 3,428,408,460.73 1,600,000.00 3,426,808,460.73
其他 -- -- -- -- -- --
合計(jì) 4,268,595,584.53 1,600,000.00 4,266,995,584.53 4,206,453,289.69 1,600,000.00 4,204,853,289.69
（2）按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售 可供出售 合計(jì)
權(quán)益工具 債務(wù)工具
權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具 570,055,947.48 -- 570,055,947.48
的攤余成本
公允價(jià)值 661,991,923.80 -- 661,991,923.80
累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的 91,935,976.32 -- 91,935,976.32
公允價(jià)值變動(dòng)金額
已計(jì)提減值金額 -- -- --
（3）采用成本計(jì)量的可供出售權(quán)益工具
賬面余額 減值準(zhǔn)備
本本 在被投資單位持 本期
被投資單位 期期 股比例(%) 現(xiàn)金
期初 本期增加 本期減少 期末 期初 增減 期末 紅利
加少
河北廣電信息網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)股份 201,299,438.17 -- -- 201,299,438.17 -- -- -- -- 5.07
有限公司
安徽廣電信息網(wǎng)絡(luò)股份有限 75,470,255.05 -- -- 75,470,255.05 -- -- -- -- 14.84
公司
中信國(guó)安（西藏）創(chuàng)新基金 3,750,000.00 -- -- 3,750,000.00 -- -- -- -- 12.5
管理有限公司
中國(guó)聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信集團(tuán)有限 88,954,895.51 -- -- 88,954,895.51 -- -- -- -- 0.09
公司
中投信用擔(dān)保有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- -- -- -- 5.00
匯智控股有限公司 70,167,900.00 -- -- 70,167,900.00 -- -- -- -- 4.23
霸州市九州貨場(chǎng) 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 --
北京星光影視設(shè)備科技股份 29,999,992.00 -- -- 29,999,992.00 -- -- -- -- 1.81
有限公司
NEXTVRINC. 133,346,000.00 -- -- 133,346,000.00 -- -- -- -- 2.27
上海鼎暉嘉瓴投資中心（有 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- -- -- -- -- 1.41
限合伙）
合肥廣視信息網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任 300,000.00 -- -- 300,000.00 -- -- -- -- 18.62
公司
三六零科技股份有限公司 1,365,119,680.00 -- -- 1,365,119,680.00 -- -- -- -- 1.74
天津奇信志成科技有限公司 1,404,200,300.00 -- -- 1,404,200,300.00 -- -- -- -- 5.25
天津盟源企業(yè)管理中心（有 200,000.00 -- -- 200,000.00 -- -- -- -- 0.74
限合伙）
河南大象融媒體集團(tuán)有限公 -- 128,000,000.00 -- 128,000,000.00 -- -- -- -- 5.05
司
FORMATIONGROUP -- 54,195,200.00 -- 54,195,200.00 -- -- -- -- 1.60
(CAYMAN)FUNDI,L.P.
合計(jì) 3,428,408,460.73 182,195,200.00 4,000,000.00 3,606,603,660.73 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00
11、長(zhǎng)期股權(quán)投資
本期增減變動(dòng) 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動(dòng) 股利或利潤(rùn) 值準(zhǔn)備 余額
①合營(yíng)企業(yè)
合肥有線電視寬 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
瀏陽國(guó)安廣電寬
帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
公司
湘潭國(guó)安廣播電
視信息網(wǎng)絡(luò)有限 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
公司
岳陽市有線電視
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
司
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
公司
益陽國(guó)安廣播電
視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- - -- -- -- 47,320,816.91
責(zé)任公司
周口國(guó)安廣播電
視網(wǎng)絡(luò)傳輸有限 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- - -- -- 49,876,893.01
團(tuán)滄州有限公司
本期增減變動(dòng) 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動(dòng) 股利或利潤(rùn) 值準(zhǔn)備 余額
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- - -- -- 40,591,495.72
團(tuán)承德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集
團(tuán)秦皇島有限公 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- - -- -- 147,504,035.98
司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- - -- -- 44,687,600.76
團(tuán)唐山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- - -- -- 132,696,155.34
海有限公司
小計(jì) 1,117,485,087.73 -- --- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
②聯(lián)營(yíng)企業(yè)
江蘇省廣電有線
信息網(wǎng)絡(luò)股份有 1,975,287,605.40 -- -- 60,163,022.89 -- -- 59,136,996.00 -- -- 1,976,313,632.29
限公司
北京北郵國(guó)安技 25,202,150.15 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 24,442,523.27
術(shù)股份有限公司
河南有線電視網(wǎng) 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35
絡(luò)集團(tuán)有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39
技有限公司
海寧國(guó)安精進(jìn)股
權(quán)投資合伙企業(yè) 98,198,547.60 -- -- -1,464,003.60 -- -- -- -- -- 96,734,544.00
(有限合伙)
本期增減變動(dòng) 減值
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下 其他綜 期末余額 準(zhǔn)備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的 合收益 其他權(quán)益 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 其他 期末
投資損益 調(diào)整 變動(dòng) 股利或利潤(rùn) 值準(zhǔn)備 余額
亦非云信息技術(shù)
（上海）科技有限 39,008,406.06 -- -- -3,962,558.68 -- -- -- -- -- 35,045,847.38
公司
天津國(guó)安盟固利
新材料科技股份 -- 143,220,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 143,220,000.00
有限公司
珠海國(guó)安方德股
權(quán)投資合伙企業(yè) -- 29,411,764.70 -- 13,724.67 -- -- -- -- -- 29,425,489.37
（有限合伙）
小計(jì) 3,864,187,026.14 172,631,764.70 -- 57,871,987.21 -- -- 60,965,571.00 -- -- 4,033,725,207.05
合計(jì) 4,981,672,113.87 172,631,764.70 -- 109,470,215.11 -- -- 132,765,371.00 -- -- 5,131,008,722.68
說明：本公司之子公司以其持有的265,148,228 股“江蘇有線”股票質(zhì)押給招商證券資產(chǎn)
管理有限公司用于融資13億；以其持有的108,000,000股“江蘇有線”股權(quán)質(zhì)押給國(guó)聯(lián)證
券股份有限公司用于融資5億；本公司以子公司持有的108,000,000股“江蘇有線”股票
向華鑫國(guó)際信托有限公司借款，詳見長(zhǎng)期借款附注。
12、投資性房地產(chǎn)
按成本計(jì)量的投資性房地產(chǎn)
項(xiàng)目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 合計(jì)
一、賬面原值 --
1.期初余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
2.本期增加金額 --
3.本期減少金額 --
4.期末余額 184,101,166.99 -- 184,101,166.99
二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷 --
1.期初余額 60,117,033.38 -- 60,117,033.38
2.本期增加金額 2,669,136.12 -- 2,669,136.12
3.本期減少金額 --
4.期末余額 62,786,169.50 -- 62,786,169.50
三、減值準(zhǔn)備 --
1.期末余額 --
2.期初余額 --
四、賬面價(jià)值 --
1.期末賬面價(jià)值 121,314,997.49 -- 121,314,997.49
2.期初賬面價(jià)值 123,984,133.61 -- 123,984,133.61
13、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 房屋及建筑物 專用設(shè)備 通用設(shè)備 交通運(yùn)輸 其他 合計(jì)
設(shè)備
一、賬面原值： -- -- -- -- -- --
1.期初余額 255,438,074.94 404,997,649.10 47,060,390.14 39,382,687.09 72,211,159.27 819,089,960.54
2.本期增加金額 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 7,685,449.55 4,712,301.31 90,128,129.65
（1）購置 65,788,254.19 11,026,997.13 915,127.47 1,119,103.58 4,712,301.31 83,561,783.68
（2）企業(yè)合并增加 -- -- -- 6,566,345.97 -- 6,566,345.97
3.本期減少金額 230,815,229.93 84,229,238.75 2,946,664.36 4,975,107.61 12,142,215.87 335,108,456.52
（1）處置或報(bào)廢 79,551,390.30 3,039,856.58 187,121.31 199,664.00 910,966.01 83,888,998.20
（2）合并減少轉(zhuǎn)出 151,263,839.63 81,189,382.17 2,759,543.05 4,775,443.61 11,231,249.86 251,219,458.32
4.期末余額 90,411,099.20 331,795,407.48 45,028,853.25 42,093,029.03 64,781,244.71 574,109,633.67
二、累計(jì)折舊
1.期初余額 49,091,224.98 199,428,986.92 41,105,218.51 28,899,182.60 26,483,706.16 345,008,319.17
2.本期增加金額 3,548,036.53 15,472,729.63 1,210,061.98 7,492,786.93 5,752,806.76 33,476,421.83
3.本期減少金額 41,519,678.69 31,152,509.65 2,698,105.33 4,836,774.33 2,494,341.84 82,701,409.84
4.期末余額 11,119,582.82 183,749,206.90 39,617,175.16 31,555,195.20 29,742,171.08 295,783,331.16
三、減值準(zhǔn)備 -- -- -- -- -- --
1.期初余額 -- -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- -- --
四、賬面價(jià)值
1.期末賬面價(jià)值 79,291,516.38 148,046,200.58 5,411,678.09 10,537,833.83 35,039,073.63 278,326,302.51
2.期初賬面價(jià)值 206,346,849.96 205,568,662.18 5,955,171.63 10,483,504.49 45,727,453.11 474,081,641.37
說明：本集團(tuán)之子公司以其房屋建筑物和土地使用權(quán)作為抵押，借入短期借款2100萬元。
（2）期末無暫時(shí)閑置的固定資產(chǎn)情況
（3）期末無通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況
（4）通過經(jīng)營(yíng)租賃租出的固定資產(chǎn)
項(xiàng)目 賬面價(jià)值
房屋及建筑物 2,776,888.03
（5）本集團(tuán)尚有凈值190.58萬元的房產(chǎn)正在辦理產(chǎn)權(quán)手續(xù)。
14、在建工程
（1）在建工程明細(xì)
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng)目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面凈值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面凈值
鋰離子電池正極材 -- -- -- 92,737,892.80 -- 92,737,892.80
料項(xiàng)目
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè) 269,557,769.19 -- 269,557,769.19 145,591,463.24 -- 145,591,463.24
項(xiàng)目一期
其他 26,719,652.99 -- 26,719,652.99 9,381,414.89 -- 9,381,414.89
合計(jì) 296,277,422.18 -- 296,277,422.18 247,710,770.93 -- 247,710,770.93
（2）重要在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況
轉(zhuǎn)入 其中：本本期利
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 固定 其他減少 利息資本化 期利息 息資本 期末數(shù)
資產(chǎn) 累計(jì)金額 資本化 化率%
金額
鋰離子電池正極 92,737,892.80 36,263,054.10 -- 129,000,946.90 661,602.57 -- -- --
材料項(xiàng)目
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建 145,591,463.24 123,966,305.95 -- -- -- -- -- 269,557,769.19
設(shè)項(xiàng)目一期
重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況（續(xù)）：
工程名稱 預(yù)算數(shù) 工程累計(jì)投入占 工程進(jìn)度 資金來源
（萬元） 預(yù)算比例%
鋰離子電池正極材料項(xiàng)目 -- -- -- --
廣視網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目一期 104,000 25.92 -- 自籌
15、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
項(xiàng)目 軟件 土地使用權(quán) 專利權(quán) 其他 合計(jì)
一、賬面原值 -- -- -- -- --
1.期初余額 9,612,012.59 35,697,888.00 3,109,422.08 120,999.99 48,540,322.66
2.本期增加金額 264,835.04 100,198,955.66 -- - 100,463,790.70
3.本期減少金額 16,500.00 31,927,212.00 -- -- 31,943,712.00
4.期末余額 9,860,347.63 103,969,631.66 3,109,422.08 120,999.99 117,060,401.36
二、累計(jì)攤銷 -- -- -- -- --
1.期初余額 6,546,827.08 8,243,182.31 1,392,789.96 23,191.59 16,205,990.94
2.本期增加金額 358,621.80 705,699.80 125,118.30 6,049.98 1,195,489.88
3.本期減少金額 11,550.00 6,502,386.89 -- -- 6,513,936.89
4.期末余額 6,893,898.88 2,446,495.22 1,517,908.26 29,241.57 10,887,543.93
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 -- -- -- -- --
2.期末余額 -- -- -- -- --
四、賬面價(jià)值 -- -- -- -- --
1.期末賬面價(jià)值 2,966,448.75 101,523,136.44 1,591,513.82 91,758.42 106,172,857.43
2.期初賬面價(jià)值 3,065,185.51 27,454,705.69 1,716,632.12 97,808.40 32,334,331.72
說明：本集團(tuán)土地使用權(quán)抵押詳見附注五、13。
（2）本集團(tuán)無使用壽命不確定的無形資產(chǎn)
16、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
本期減少
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 期末數(shù)
本期攤銷 其他減少
房屋租金 23,941,708.16 -- 1,829,330.05 -- 22,112,378.11
房屋裝修改造 21,074,354.75 2,529,534.94 2,713,324.88 710,436.94 20,180,127.87
其他 4,263,964.44 -- 466,371.15 -- 3,797,593.29
小計(jì) 49,280,027.35 2,529,534.94 5,009,026.08 710,436.94 46,090,099.27
減：一年內(nèi)到期的長(zhǎng) 10,273,648.00 9,193,055.97
期待攤費(fèi)用
合計(jì) 39,006,379.35 36,897,043.30
17、遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債
（1）遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債明細(xì)
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng)目 可抵扣/應(yīng)納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應(yīng)納稅 遞延所得稅資
暫時(shí)性差異 產(chǎn)/負(fù)債 暫時(shí)性差異 產(chǎn)/負(fù)債
遞延所得稅資產(chǎn)：
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 72,035,270.02 12,532,489.31 95,989,030.88 15,812,312.81
投資差額 30,847,923.26 4,627,188.47 30,847,923.26 4,627,188.47
待發(fā)放工薪獎(jiǎng)金 -- -- -- --
可抵扣虧損 12,704,405.29 3,176,101.32 -- --
預(yù)計(jì)負(fù)債 99,746,918.60 14,962,037.78 99,746,918.60 14,962,037.78
攤銷年限小于稅法規(guī)定的 -- -- 9,032,034.53 1,354,805.18
資產(chǎn)（含開辦費(fèi)）
遞延收益 31,535,000.00 4,730,250.00 36,905,810.80 5,535,871.61
小計(jì) 40,028,066.88 42,292,215.85
遞延所得稅負(fù)債：
可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià) 91,935,976.33 13,790,396.45 207,988,881.48 31,198,332.22
值變動(dòng)
投資差額 24,326,049.44 3,648,907.44 24,326,049.44 3,648,907.44
投資收益分期納稅 440,706,503.42 105,128,855.20 440,706,503.42 105,128,855.20
折舊和攤銷 1,720,156.60 258,023.49 1,720,156.60 258,023.49
公允價(jià)值計(jì)量投資收益 44,700,492.81 11,175,123.20 -- --
小計(jì) 134,001,305.78 140,234,118.35
（2）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異及可抵扣虧損明細(xì)
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
可抵扣暫時(shí)性差異 32,220,119.37 32,220,119.37
可抵扣虧損 334,760,427.26 334,760,427.26
合計(jì) 366,980,546.63 366,980,546.63
（3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
年份 期末數(shù) 期初數(shù) 備注
2016年 ―― ――
2017年 37,040.88 37,040.88
2018年 15,159,783.70 15,159,783.70
2019年 16,967,826.05 16,967,826.05
2020年 35,769,554.34 35,769,554.34
2021年 266,826,222.29 266,826,222.29
合計(jì) 334,760,427.26 334,760,427.26
18、其他非流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
預(yù)付房屋、設(shè)備款 152,810,464.15 7,328,725.85
預(yù)付投資款 40,000,000.00 80,524,000.00
合計(jì) 192,810,464.15 87,852,725.85
19、短期借款
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
質(zhì)押借款 -- --
抵押借款 21,000,000.00 72,790,000.00
保證借款 3,048,000,000.00 2,267,390,000.00
信用借款 1,034,195,200.00 1,940,000,000.00
合計(jì) 4,103,195,200.00 4,280,180,000.00
說明：本集團(tuán)抵押借款2100萬元抵押物詳見附注五、13。
20、應(yīng)付票據(jù)
種類 期末數(shù) 期初數(shù)
銀行承兌匯票 358,827,256.09 223,827,354.11
商業(yè)承兌匯票 -- --
合計(jì) 358,827,256.09 223,827,354.11
說明：本期末無已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)。
21、應(yīng)付賬款
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 804,365,823.26 748,429,876.36
分包工程款 11,748,202.78 19,702,508.65
合作分成 59,686,208.06 32,253,286.32
合計(jì) 875,800,234.10 800,385,671.33
說明：期末無賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款。
22、預(yù)收款項(xiàng)
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
貨款 41,466,308.70 79,763,422.53
工程款 27,944,210.11 28,836,738.74
銷售房屋預(yù)收款 2,812,300.00 2,812,300.00
寬帶使用服務(wù)費(fèi) 4,456,384.75 3,477,226.46
其他 7,855,337.65 5,180,218.61
合計(jì) 84,534,541.21 120,069,906.34
說明：期末無賬齡超過1年的重要預(yù)收款項(xiàng)
23、應(yīng)付職工薪酬
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
短期薪酬 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
辭退福利 -- 467,657.07 467,657.07 --
加：一年內(nèi)到期的其他福利 -- -- -- --
合計(jì) 262,410,393.98 680,673,605.59 803,171,346.54 139,912,653.03
（1）短期薪酬
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 240,361,822.58 556,411,855.42 684,180,136.56 112,593,541.44
職工福利費(fèi) -- 14,284,748.19 14,284,748.19 --
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 1,202,130.80 28,386,764.82 27,095,745.67 2,493,149.95
其中：1．醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 1,016,569.26 24,986,406.87 23,851,690.65 2,151,285.48
2．工傷保險(xiǎn)費(fèi) 93,054.56 1,358,900.73 1,300,780.38 151,174.91
3．生育保險(xiǎn)費(fèi) 92,506.98 2,041,457.22 1,943,274.64 190,689.56
住房公積金 348,894.11 22,853,500.94 21,199,374.29 2,003,020.76
工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 17,535,771.77 3,477,477.59 3,748,279.63 17,264,969.73
短期帶薪缺勤 -- -- -- --
短期利潤(rùn)分享計(jì)劃 -- -- -- --
非貨幣性福利 -- -- -- --
其他短期薪酬 -- -- -- --
合計(jì) 259,448,619.26 625,414,346.96 750,508,284.34 134,354,681.88
（2）設(shè)定提存計(jì)劃
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
離職后福利 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
其中：1．基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi) 2,843,599.05 51,766,113.56 49,256,234.02 5,353,478.59
2．失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 118,175.67 1,975,957.04 1,889,640.15 204,492.56
3．企業(yè)年金繳費(fèi) -- 1,049,530.96 1,049,530.96 --
4．其他 -- -- -- --
合計(jì) 2,961,774.72 54,791,601.56 52,195,405.13 5,557,971.15
（3）辭退福利
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
零星員工辭退 -- 467,657.07 467,657.07 --
說明：本期發(fā)生辭退福利為各項(xiàng)目公司一次性支付的零星員工辭退費(fèi)用。
24、應(yīng)交稅費(fèi)
稅項(xiàng) 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 11,999,704.61 19,573,379.91
城市維護(hù)建設(shè)稅 780,066.86 1,308,120.23
個(gè)人所得稅 3,122,162.12 4,739,058.67
企業(yè)所得稅 50,153,562.08 40,828,007.03
教育費(fèi)附加 703,715.30 991,954.59
其他 1,682,155.85 1,039,338.47
合計(jì) 68,441,366.82 68,479,858.90
25、應(yīng)付利息
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
其他 -- 873,866.33
合計(jì) -- 873,866.33
說明：本期末無逾期未付利息。
26、應(yīng)付股利
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
阿里健康科技（香港）有限公司 53,900,000.00 53,900,000.00
27、其他應(yīng)付款
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
押金 4,976,828.00 2,326,789.57
質(zhì)保金 29,811,235.44 31,561,597.61
借入資金 212,557,010.38 10,536,199.13
代扣代繳款 2,240,319.54 2,671,430.15
項(xiàng)目合作方定金 2,170,000.00 457,425.80
其他往來 67,844,109.42 74,372,256.55
合計(jì) 319,599,502.78 121,925,698.81
說明：期末無賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款。
28、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款 -- 9,145,200.94
一年內(nèi)到期的遞延收益 4,317,000.00 5,462,542.59
合計(jì) 4,317,000.00 14,607,743.53
29、長(zhǎng)期借款
項(xiàng)目 期末數(shù) 利率區(qū)間 期初數(shù) 利率區(qū)間
質(zhì)押借款 2,300,000,000.00 5.1%-5.5% 1,800,000,000.00 5.1%-5.5%
抵押借款 -- -- -- --
保證借款 -- -- -- --
信用借款 -- -- -- --
小計(jì) 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
減：一年內(nèi)到期的 - -
長(zhǎng)期借款
合計(jì) 2,300,000,000.00 -- 1,800,000,000.00 --
說明：本集團(tuán)質(zhì)押借款23億元質(zhì)押物詳見附注五、11。
30、長(zhǎng)期應(yīng)付款
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付融資租賃款 -- 35,764,000.00
減：一年內(nèi)到期 -- 9,145,200.94
應(yīng)付融資租賃款
合計(jì) -- 26,618,799.06
31、專項(xiàng)應(yīng)付款
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù) 形成原因
動(dòng)力電池課題經(jīng)費(fèi) 42,284,000.00 82,980,000.00 -- 125,264,000.00 經(jīng)費(fèi)撥款
鋰離子產(chǎn)業(yè)化資金 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 財(cái)政撥款
合計(jì) 47,284,000.00 82,980,000.00 5,000,000.00 125,264,000.00
32、預(yù)計(jì)負(fù)債
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 形成原因
預(yù)計(jì)產(chǎn)品質(zhì)量保證 134,542,108.08 99,746,918.56 按協(xié)議履行保修義務(wù)
33、遞延收益
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
政府補(bǔ)助 32,413,504.97 2,915,000.00 13,203,504.97 22,125,000.00
減：一年內(nèi)到 5,462,542.59 -- -- 4,317,000.00
期的遞延收益
合計(jì) 26,950,962.38 -- -- 17,808,000.00
其中：遞延收益-政府補(bǔ)助情況
本期新增 本期計(jì)入營(yíng) 其他 期末 與資產(chǎn)相關(guān)/與
補(bǔ)助項(xiàng)目 期初余額 補(bǔ)助金額 業(yè)外收入金 變動(dòng) 余額 收益相關(guān)
額
投資戰(zhàn)略性新興產(chǎn) 12,335,000.00 -- -- -- 12,335,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)助
鋰離子動(dòng)力電池政 7,500,000.00 -- -- -- 7,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
府貸款貼息
年產(chǎn)6000萬Ah鋰
離子動(dòng)力電池生產(chǎn) 1,500,000.00 -- -- -- 1,500,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
能力補(bǔ)助
鋰離子電池正極材
料升級(jí)換代與節(jié)能 842,625.00 -- -- -842,625.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
技術(shù)改造補(bǔ)助
年產(chǎn)4000噸鋰電池
正極材料的生產(chǎn)能 2,640,069.16 -- 232,024.00 -2,408,045.16 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
力產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目補(bǔ)助
基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助 2,050,810.81 -- 29,297.30 -2,021,513.51 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
高容量鋰離子電池
正極材料生產(chǎn)線自 2,825,000.00 -- -- -2,825,000.00 -- 與資產(chǎn)相關(guān)
動(dòng)化技術(shù)改造補(bǔ)助
智能制造科技重大 -- 500,000.00 -- -500,000.00 -- 與收益相關(guān)
專項(xiàng)補(bǔ)助
科技開發(fā)專項(xiàng)資金 -- 300,000.00 -- -300,000.00 -- 與收益相關(guān)
補(bǔ)助
其他與資產(chǎn)相關(guān)補(bǔ) 200,000.00 600,000.00 10,000.00 790,000.00 與資產(chǎn)相關(guān)
助小計(jì)
其他與收益相關(guān)補(bǔ) 2,520,000.00 1,515,000.00 -- -4,035,000.00 -- 與收益相關(guān)
助小計(jì)
合計(jì) 32,413,504.97 2,915,000.00 271,321.30 -12,932,183.67 22,125,000.00
34、股本（單位：股）
本期增減（+、-）
項(xiàng)目 期初數(shù) 發(fā)行 送股 公積金 其他 小計(jì) 期末數(shù)
新股 轉(zhuǎn)股
股份總數(shù) 3,919,826,352.00 -- -- -- -- -- 3,919,826,352.00
35、資本公積
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期減少 期末數(shù)
股本溢價(jià) 229,407,849.21 337,589,684.88 4,518,670.55 562,478,863.54
其他資本公積 445,855,867.47 -- -- 445,855,867.47
合計(jì) 675,263,716.68 337,589,684.88 4,518,670.55 1,008,334,731.01
說明：本期資本公積變動(dòng)的主要原因是公司之子公司少數(shù)股東溢價(jià)增資影響。
36、其他綜合收益
本期發(fā)生金額
減：前 稅
期 后
計(jì)入 歸 期末數(shù)
項(xiàng)目 期初數(shù) 本期 其他 稅后歸屬 屬
所得稅前發(fā)生額 綜合 減：所得稅費(fèi)用 于母公司 于
收益 少
當(dāng)期 數(shù)
轉(zhuǎn)入 股
損益 東
一、以后不能
重分類進(jìn)損益 -- -- -- -- -- -- --
的其他綜合收
益
二、以后將重
分類進(jìn)損益的 178,087,575.82 -117,516,541.05 -- -17,407,935.77 -100,108,605.28 -- 77,978,970.54
其他綜合收益
1、可供出售金
融資產(chǎn)公允價(jià) 176,790,549.26 -116,052,905.16 -- -17,407,935.77 -98,644,969.39 -- 78,145,579.87
值變動(dòng)損益
2、外幣報(bào)表折 1,297,026.56 -1,463,635.89 -- -- -1,463,635.89 -- -166,609.33
算差額
其他綜合收益 178,087,575.82 -117,516,541.05 - -17,407,935.77 -100,108,605.28 77,978,970.54
合計(jì)
37、未分配利潤(rùn)
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 提取或分配
比例
調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減-） -- --
調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 1,309,261,479.24 1,710,454,984.98
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 240,843,090.55 230,201,704.91
減：提取法定盈余公積 -- 4,222,994.55
提取任意盈余公積 -- --
應(yīng)付普通股股利 -- 156,793,054.10
應(yīng)付其他權(quán)益持有者的股利 -- --
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 -- 470,379,162.00
期末未分配利潤(rùn) 1,550,104,569.79 1,309,261,479.24
38、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
其他業(yè)務(wù) 21,548,775.11 14,852,153.16 14,028,834.25 9,527,771.67
說明：本集團(tuán)營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本按行業(yè)及地區(qū)分析的信息，參見附注十三、3
39、稅金及附加
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)稅 -- 5,601,624.85
城市維護(hù)建設(shè)稅 4,739,640.24 2,959,923.67
教育費(fèi)附加 4,139,266.77 2,491,682.78
車船稅 33,338.33 5,550.00
房產(chǎn)稅 1,321,452.19 --
土地使用稅 236,206.44 --
印花稅 2,262,714.62 9,000.00
其他 113,233.14 479,614.83
合計(jì) 12,845,851.73 11,547,396.13
說明：各項(xiàng)稅金及附加的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)詳見附注四、稅項(xiàng)。
40、銷售費(fèi)用
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費(fèi)用 36,655,162.23 31,501,209.20
折舊與攤銷 2,177,653.02 2,152,955.36
運(yùn)輸費(fèi)用 3,815,818.00 4,149,931.57
售后維護(hù)服務(wù)費(fèi) 53,711,148.28 18,263,073.48
日常辦公費(fèi)用 23,135,215.77 17,221,317.52
合計(jì) 119,494,997.30 73,288,487.13
41、管理費(fèi)用
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
職工薪酬費(fèi)用 87,874,425.58 56,629,904.23
折舊與攤銷 6,625,307.35 6,869,679.26
日常辦公費(fèi)用 111,374,259.11 72,721,188.13
合計(jì) 205,873,992.04 136,220,771.62
42、財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 151,492,627.22 87,474,274.74
減：利息資本化 19,126,254.18 8,740,000.00
減：利息收入 9,278,186.60 6,358,851.16
匯兌損益 10,204,772.39 -45,529.43
減：匯兌損益資本化 -- --
手續(xù)費(fèi)及其他 2,154,131.87 3,104,393.54
合計(jì) 135,447,090.70 75,434,287.69
43、資產(chǎn)減值損失
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
壞賬損失 5,201,006.09 -152,235.88
合計(jì) 5,201,006.09 -152,235.88
44、投資收益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 109,470,215.11 136,370,761.72
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 221,168,207.16 4,891,868.07
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資 -- --
收益
處置可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,623,116.42
喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重 44,700,492.81 --
新計(jì)量產(chǎn)生的利得
合計(jì) 375,338,915.08 150,885,746.21
45、營(yíng)業(yè)外收入
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性
損益的金額
固定資產(chǎn)處置利得 474,666.32 41,902.53 474,666.32
政府補(bǔ)助 7,876,611.89 2,326,353.22 7,876,611.89
其他 1,766,163.64 1,001,135.13 1,766,163.64
合計(jì) 10,117,441.85 3,369,390.88 10,117,441.85
其中，政府補(bǔ)助明細(xì)如下：
補(bǔ)助項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產(chǎn)相關(guān)/ 說明
與收益相關(guān)
政府扶持資金 582,771.30 527,771.30 與資產(chǎn)相關(guān)
政府扶持獎(jiǎng)勵(lì)資金 7,293,840.59 1,798,581.92 與收益相關(guān)
合計(jì) 7,876,611.89 2,326,353.22
說明：本期確認(rèn)的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，主要為本集團(tuán)之子公司取得的項(xiàng)目建設(shè)扶持資金并根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)和投入使用情況所攤銷的金額。
46、營(yíng)業(yè)外支出
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常
性損益的金額
固定資產(chǎn)處置損失 182,187.89 4,218,895.06 182,187.89
對(duì)外捐贈(zèng) 64,750.00 -- 64,750.00
其他 835,220.51 10,520.28 835,220.51
合計(jì) 1,082,158.40 4,229,415.34 1,082,158.40
47、所得稅費(fèi)用
（1）所得稅費(fèi)用明細(xì)
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
按稅法及相關(guān)規(guī)定計(jì)算的當(dāng)期所得稅 98,507,101.65 47,283,816.77
遞延所得稅費(fèi)用 9,353,827.06 -23,355,136.75
合計(jì) 107,860,928.71 23,928,680.02
48、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目注釋
（1）收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)外收入 1,642,126.35 --
政府扶持、獎(jiǎng)勵(lì)資金 7,293,840.59 1,554,000.04
各類押金保證金 14,949,550.00 1,060,575.00
受限貨幣資金 40,598,220.03 15,148,678.51
其他往來款 204,574,127.63 19,445,556.94
合計(jì) 269,057,864.60 37,208,810.49
（2）支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)外支出 899,970.51 --
各類押金保證金 25,437,492.80 79,354,594.33
其他往來款 119,683,619.79 2,600,293.08
受限貨幣資金 85,529,612.64 35,651,330.71
費(fèi)用性支出 113,896,413.88 76,508,704.25
合計(jì) 345,447,109.62 194,114,922.37
（3）收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息收入 10,853,429.80 6,351,090.10
合并子公司帶入期初貨幣資金 966,754.24 --
合計(jì) 11,820,184.04 6,351,090.10
（4）收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助 77,895,000.00 --
專項(xiàng)課題經(jīng)費(fèi) 8,000,000.00 --
其他 -- 69,411.92
合計(jì) 85,895,000.00 69,411.92
（5）支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
手續(xù)費(fèi)支出 1,582,747.27 853,230.14
支付融資租賃款 1,381,536.00 --
合計(jì) 2,964,283.27 853,230.14
49、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
（1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
補(bǔ)充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：
凈利潤(rùn) 288,489,089.77 173,714,640.21
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5,201,006.09 1,589,660.56
固定資產(chǎn)折舊、投資性房地產(chǎn)折舊 29,990,925.54 25,545,585.13
無形資產(chǎn)攤銷 1,516,487.06 4,899,056.59
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 5,009,026.08 7,129,790.68
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損 151,972.50 4,086,297.24
失（收益以“－”號(hào)填列）
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 1,347.40 90,247.05
公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） - -
財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 135,447,090.70 75,434,287.69
投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -375,338,915.08 -150,885,746.21
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 246,048.92 4,394.59
遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -3,176,101.32 -23,032,801.03
存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -151,344,989.30 -99,703,090.13
補(bǔ)充資料 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） 343,011,451.72 -456,553,332.13
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -582,080,843.30 52,090,078.06
其他 - -
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -302,876,403.22 -385,590,931.70
2、不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： -- --
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 -- --
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 -- --
融資租入固定資產(chǎn) -- --
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 2,392,354,600.59 1,792,361,770.36
減：現(xiàn)金的期初余額 1,548,256,411.60 1,494,378,391.79
加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 -
減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 -
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 844,098,188.99 297,983,378.57
（2）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
一、現(xiàn)金 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
其中：庫存現(xiàn)金 2,241,963.61 1,857,844.72
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 2,390,112,636.98 1,546,398,526.88
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 -- --
二、現(xiàn)金等價(jià)物 -- --
其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 -- --
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,392,354,600.59 1,548,256,411.60
50、股東權(quán)益變動(dòng)表項(xiàng)目注釋
說明：“（六）其他”項(xiàng)：為同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的調(diào)整。
51、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因
貨幣資金 437,931,952.81 保證金
應(yīng)收票據(jù) 78,898,336.90 保證金
可供出售金融資產(chǎn) 2,769,319,980.00 質(zhì)押擔(dān)保
長(zhǎng)期股權(quán)投資 1,607,960,949.09 質(zhì)押借款
合計(jì) 4,894,111,218.80
六、合并范圍的變動(dòng)
1、非同一控制下企業(yè)合并
（1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并
本報(bào)告期內(nèi)，公司及公司之子公司共同向北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司增資 1200
萬元人民幣，增資后公司及公司之子公司分別持有北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科技有限公司 30%股權(quán)。購買日確定為2017年3月1日，本集團(tuán)從2017年3月1日開始合并該公司報(bào)表。
2、同一控制下企業(yè)合并
（1）本期無同一控制下企業(yè)合并
3、處置子公司
單次處置至喪失控制權(quán)而減少的子公司
處置價(jià)款與處 合并財(cái)
股權(quán) 喪失 喪失控制權(quán)時(shí) 置投資對(duì)應(yīng)的 務(wù)報(bào)表
子公司名稱 股權(quán)處置價(jià)款 處置 股權(quán)處 控制權(quán) 點(diǎn)的 合并財(cái)務(wù)報(bào)表 中與該
比例% 置方式 的時(shí)點(diǎn) 確定依據(jù) 層面享有該子 子公司
公司凈資產(chǎn)份 相關(guān)的
額的差額 商譽(yù)
轉(zhuǎn)讓股 收到主要價(jià)
天津國(guó)安盟固利 權(quán)并以 2017年6月 款并辦理完
新材料科技股份 363,999,100.00 52 貨幣資 30日 畢工商變更 216,916,411.90 -
有限公司 金收取 手續(xù)
轉(zhuǎn)讓款
續(xù)：
喪失控制權(quán)之 與原子公司
喪失控制 喪失控制權(quán)之 喪失控制權(quán)之日 按公允價(jià)值 日 股權(quán)投資相
子公司 權(quán)之日剩 日 剩余股權(quán)的公允 重新計(jì)量產(chǎn)生的 剩余股權(quán)的 關(guān)的資本公
名稱 余股權(quán)的 剩余股權(quán)的賬 價(jià)值 利得/損失/股本溢 公允價(jià)值的 積轉(zhuǎn)入投資
比例 面價(jià)值 價(jià) 確定方法及 損益的金額
主要假設(shè)
天津國(guó)安盟
固利新材料 20.46% 98,519,507.19 143,220,000.00 44,700,492.81 5,020,745.05
科技股份有
限公司
七、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
子公司名稱 主要經(jīng) 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例% 取得方式
營(yíng)地
直接 間接
非同一控
中信國(guó)安通信有限公司 上海市 上海市 項(xiàng)目投資 100.00 -- 制下企業(yè)
合并
中信國(guó)安房地產(chǎn)開發(fā)有 同一控制
限公司 北京市 北京市 房地產(chǎn)開發(fā) 90.00 10.00 下企業(yè)合
并
中信國(guó)安信息科技有限 通過設(shè)立
公司 北京市 北京市 信息工程 95.00 5.00 或投資等
方式
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 同一控制
有限公司 北京市 北京市 增值電信 51.00 -- 下企業(yè)合
并
國(guó)安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 通過設(shè)立
有限責(zé)任公司 湖南瀏陽 湖南瀏陽 數(shù)據(jù)通信 60.00 -- 或投資等
方式
中信國(guó)安恒通科技開發(fā) 通過設(shè)立
有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 90.00 -- 或投資等
方式
中信國(guó)安廣視網(wǎng)絡(luò)有限 有線電視和互 通過設(shè)立
公司 北京市 北京市 聯(lián)網(wǎng)服務(wù) 74.40 -- 或投資等
方式
中信國(guó)安盟固利動(dòng)力科 同一控制
技有限公司 北京市 北京市 動(dòng)力電池生產(chǎn) 64.10 -- 下企業(yè)合
并
西藏國(guó)安睿博投資管理 通過設(shè)立
有限公司 北京市 西藏 投資管理 80.00 -- 或投資等
方式
浙江海寧國(guó)安睿威投資 浙江海寧 通過設(shè)立
合伙企業(yè)（有限合伙） 北京市 市 項(xiàng)目投資 99.82 0.18 或投資等
方式
中信通信項(xiàng)目管理有限 同一控制
責(zé)任公司 北京市 北京市 項(xiàng)目管理 60.00 -- 下企業(yè)合
并
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科 非同一控
技有限公司 北京市 北京市 技術(shù)開發(fā) 30.00 30.00 制下企業(yè)
合并
（2）重要的非全資子公司
子公司名稱 少數(shù)股東 本期歸屬于 本期向少數(shù)股東 期末少數(shù)股東
持股比例% 少數(shù)股東的損益 宣告分派的股利 權(quán)益余額
北京鴻聯(lián)九五信 49.00 6,229,144.05 -- 48,366,282.46
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國(guó)安恒通科 10.00 49,149,864.81 -- 41,189,321.84
技開發(fā)有限公司
中信國(guó)安廣視網(wǎng) 25.60 -11,058,306.04 -- 29,266,602.25
絡(luò)有限公司
（3）重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息：
子公司名 期末數(shù)
稱 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì)
北京鴻聯(lián)
九五信息 409,125,035.87 45,588,675.76 454,713,711.63 345,435,659.08 1,079,832.77 346,515,491.85
產(chǎn)業(yè)有限
公司
中信國(guó)安
恒通科技 344,081,085.00 143,703,250.09 487,784,335.09 49,117,855.04 26,773,261.70 75,891,116.74
開發(fā)有限
公司
中信國(guó)安
廣視網(wǎng)絡(luò) 201,614,867.35 367,232,117.00 568,846,984.35 454,368,069.32 -- 454,368,069.32
有限公司
續(xù)（1）：
子公司名 期初數(shù)
稱 流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn) 資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債 負(fù)債合計(jì)
北京鴻聯(lián)
九五信息 433,908,528.80 35,187,286.29 469,095,815.09 374,132,045.45 489,832.77 374,621,878.22
產(chǎn)業(yè)有限
公中信司國(guó)安
恒通科技 774,584,368.07 244,381,804.06 1,018,966,172.13 701,964,192.74 56,949,899.94 758,914,092.68
開發(fā)有限
中公司信國(guó)安
廣視網(wǎng)絡(luò) 122,832,041.80 242,275,550.86 365,107,592.66 207,432,169.65 -- 207,432,169.65
有限公司
續(xù)（2）：
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 營(yíng)業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn) 營(yíng)業(yè) 綜合收益總 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)
收入 凈利潤(rùn) 額 金流量 收入 凈利潤(rùn) 額 金流量
北京鴻聯(lián)九五信 708,781,882.11 12,955,333.12 12,955,333.12 -180,567,786.97 635,971,898.60 12,391,836.38 12,391,836.38 -95,094,546.43
息產(chǎn)業(yè)有限公司
中信國(guó)安恒通科 510,420,828.21 270,532,941.73 270,532,941.73 -370,293,865.65 278,452,820.32 21,139,358.69 21,139,358.69 -37,960,303.76
技開發(fā)有限公司
中信國(guó)安廣視網(wǎng) 5,844,058.26 -43,196,507.98 -43,196,507.98 89,811,030.78 1,903,065.99 -21,883,640.46 -21,883,640.46 -72,698,949.68
絡(luò)有限公司
（4）向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持情況：
除了按合伙協(xié)議約定的條件認(rèn)繳出資額以外，本期本集團(tuán)不存在向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體在合同約定范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)支持等合同條款及其他可能導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)損失的事項(xiàng)或情況。
2、在合營(yíng)安排或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
持股比例(%) 對(duì)合營(yíng)企業(yè)
合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè) 主要經(jīng)營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 或聯(lián)營(yíng)企業(yè)
名稱 直接 間接 投資的會(huì)計(jì)
處理方法
①合營(yíng)企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 安徽合肥 安徽合肥 有線電視網(wǎng) 40.00 -- 權(quán)益法
絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
瀏陽國(guó)安廣電寬帶網(wǎng) 湖南瀏陽 湖南瀏陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
絡(luò)有限責(zé)任公司 絡(luò)傳輸
湘潭國(guó)安廣播電視信 湖南湘潭 湖南湘潭 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
息網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
岳陽市有線電視寬帶 湖南岳陽 湖南岳陽 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視寬 湖南長(zhǎng)沙 湖南長(zhǎng)沙 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 絡(luò)傳輸
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦 河北秦皇島 河北秦皇 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
皇島有限公司 島 絡(luò)傳輸
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)唐 河北唐山 河北唐山 有線電視網(wǎng) 49.00 -- 權(quán)益法
山有限公司 絡(luò)傳輸
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威海有 山東威海 山東威海 有線電視網(wǎng) 31.58 -- 權(quán)益法
限公司 絡(luò)傳輸
②聯(lián)營(yíng)企業(yè)
江蘇省廣電有線信息 江蘇 江蘇 有線電視網(wǎng) 15.22 -- 權(quán)益法
網(wǎng)絡(luò)股份有限公司 絡(luò)傳輸
河南有線電視網(wǎng)絡(luò)集 河南 河南 有線電視網(wǎng) 24.50 -- 權(quán)益法
團(tuán)有限公司 絡(luò)傳輸
北京華瑞網(wǎng)研科技有 北京 北京 信息服務(wù) 35.00 -- 權(quán)益法
限公司
天津國(guó)安盟固利新材 新型電池材
料科技股份有限公司 天津 天津 料研發(fā)、生 20.46 -- 權(quán)益法
產(chǎn)、銷售
海寧國(guó)安精進(jìn)股權(quán)投
資合伙企業(yè)(有限合 北京 北京 投資 -- -- 權(quán)益法
伙)
本公司對(duì)合伙企業(yè)海寧國(guó)安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)具有重大影響：根據(jù)有限合伙協(xié)議，本公司之子公司為普通合伙人之一，本公司也為其主要的有限合伙人之一，對(duì)其經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)有重大影響。
（2）重要合營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息：
合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國(guó)安 岳陽有線
項(xiàng)目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn) 697,725,956.27 700,948,503.13 63,315,781.95 55,076,082.32 68,982,713.21 108,521,263.94 23,009,722.84 28,863,889.28
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 651,355,692.03 661,540,231.67 2,074,147.98 4,910,407.16 31,748,100.91 65,468,532.03 12,158,190.40 18,051,270.73
等價(jià)物
非流動(dòng)資產(chǎn) 484,131,188.94 499,725,854.27 130,576,919.02 132,933,659.80 231,174,846.50 226,059,654.30 138,980,916.45 140,752,479.64
資產(chǎn)合計(jì) 1,181,857,145.21 1,200,674,357.40 193,892,700.97 188,009,742.12 300,157,559.71 334,580,918.24 161,990,639.29 169,616,368.92
流動(dòng)負(fù)債 627,598,148.26 580,352,381.30 56,251,909.19 59,427,133.91 12,504,031.62 51,765,197.75 24,145,509.47 43,787,734.19
非流動(dòng)負(fù)債 34,910,502.21 58,375,874.71 24,035,932.57 12,679,492.75 2,300,000.00 3,575,044.85 - -
負(fù)債合計(jì) 662,508,650.47 638,728,256.01 80,287,841.76 72,106,626.66 14,804,031.62 55,340,242.60 24,145,509.47 43,787,734.19
凈資產(chǎn) 519,348,494.74 561,946,101.39 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 137,845,129.82 125,828,634.73
其中：少數(shù)股東權(quán) 6,893,880.55 6,893,880.55 14,601,125.39 14,601,125.39
益
歸屬于母公司的所 512,454,614.19 555,052,220.84 113,604,859.21 115,903,115.46 285,353,528.09 279,240,675.64 123,244,004.43 111,227,509.34
有者權(quán)益
按持股比例計(jì)算的 204,981,845.68 222,020,888.34 55,666,381.01 56,792,526.58 139,823,228.76 136,827,931.06 60,389,562.17 54,501,479.58
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項(xiàng)
對(duì)合營(yíng)企業(yè)權(quán)益投 204,981,845.67 222,020,888.33 55,360,814.27 56,796,461.64 134,099,228.76 131,103,931.06 60,389,562.16 54,501,479.57
資的賬面價(jià)值
存在公開報(bào)價(jià)的權(quán)
益投資的公允價(jià)值
續(xù)（1）：
項(xiàng)目 合肥有線 瀏陽廣電 湘潭國(guó)安 岳陽有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)收入 189,796,102.23 199,494,117.05 23,636,997.06 29,263,661.31 80,798,389.53 42,074,996.08 30,810,129.26 43,754,762.53
財(cái)務(wù)費(fèi)用 -3,784,801.97 -3,638,658.20 1,426,473.52 1,242,282.37 5,304,082.87 2,509,034.22 315,945.11 391,838.13
所得稅費(fèi)用 676,746.65 1,209,690.72 -- -- -- -- -- --
凈利潤(rùn) 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 87,402,393.35 77,201,838.16 -2,929,892.59 4,472,746.62 6,804,052.45 8,553,737.02 12,016,495.09 15,753,561.66
企業(yè)本期收到的來自合營(yíng) 52,000,000.00 -- -- -- 199,800.00 -- -- --
企業(yè)的股利
續(xù)：（2）
長(zhǎng)沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
項(xiàng)目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn) 64,910,667.66 138,779,549.34 76,055,567.53 82,352,996.00 44,339,385.83 51,231,737.47 106,641,414.87 119,523,858.33
其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金 33,800,022.50 109,789,829.61 29,805,558.97 32,294,849.88 3,023,094.23 10,709,346.22 35,186,554.00 30,684,782.61
等價(jià)物
非流動(dòng)資產(chǎn) 495,633,733.96 479,813,184.69 334,581,039.85 351,205,890.26 185,212,403.87 191,353,414.45 692,124,937.16 683,901,736.73
資產(chǎn)合計(jì) 560,544,401.62 618,592,734.03 410,636,607.38 433,558,886.26 229,551,789.70 242,585,151.92 798,766,352.03 803,425,595.06
流動(dòng)負(fù)債 89,576,627.41 107,867,254.19 109,607,962.53 139,711,166.07 131,234,117.30 127,766,722.85 378,575,866.42 408,983,660.38
非流動(dòng)負(fù)債 69,236,799.34 69,510,799.34 -- -- 7,118,487.17 13,919,758.91 -- --
負(fù)債合計(jì) 158,813,426.75 177,378,053.53 109,607,962.53 139,711,166.07 138,352,604.47 141,686,481.76 378,575,866.42 408,983,660.38
凈資產(chǎn) 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
其中：少數(shù)股東權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益
歸屬于母公司的所 401,730,974.87 441,214,680.50 301,028,644.85 293,847,720.19 91,199,185.23 100,898,670.16 420,190,485.61 394,441,934.68
有者權(quán)益
按持股比例計(jì)算的 196,848,177.69 216,195,193.45 147,504,035.98 143,985,382.89 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.36 124,564,762.97
凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項(xiàng) -- -- -- -- -- -- -- --
對(duì)合營(yíng)企業(yè)權(quán)益投 158,573,036.01 177,920,051.77 147,504,035.98 143,985,382.90 44,687,600.76 49,440,348.38 132,696,155.34 124,564,762.96
資的賬面價(jià)值
存在公開報(bào)價(jià)的權(quán) -- -- -- -- -- -- -- --
益投資的公允價(jià)值
續(xù)（3）：
項(xiàng)目 長(zhǎng)沙有線 秦皇島有線 唐山有線 威海有線
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)收入 99,708,763.47 126,423,745.72 82,645,045.14 78,019,805.76 35,336,126.71 40,934,769.08 141,295,836.06 149,397,325.12
財(cái)務(wù)費(fèi)用 2,440,101.41 3,020,559.99 669,177.96 637,046.92 1,846,007.09 1,165,958.13 1,042,842.48 1,642,826.78
所得稅費(fèi)用 -- -- -- -- -- -- -- --
凈利潤(rùn) 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) -- -- -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 516,294.37 20,076,407.76 7,180,924.66 10,941,824.70 -9,699,484.93 -2,770,486.44 25,748,550.93 40,083,122.39
企業(yè)本期收到的來自合營(yíng)企 19,600,000.00 -- -- -- -- -- -- --
業(yè)的股利
（3）重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項(xiàng)目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn) 8,294,684,830.30 9,229,601,979.37 1,053,843,985.89 849,220,255.81 76,031,195.04 74,002,670.74
非流動(dòng)資產(chǎn) 22,814,585,789.35 22,411,948,893.01 4,661,273,776.05 4,798,463,886.49 30,749,012.72 31,118,749.97
資產(chǎn)合計(jì) 31,109,270,619.65 31,641,550,872.38 5,715,117,761.94 5,647,684,142.30 106,780,207.76 105,121,420.71
流動(dòng)負(fù)債 8,806,905,211.20 8,983,792,731.58 2,563,416,901.68 2,646,276,822.02 15,204,555.16 16,128,677.87
非流動(dòng)負(fù)債 919,626,641.04 929,723,134.55 1,608,458,111.68 1,463,624,802.26 21,432,222.88 19,733,543.02
負(fù)債合計(jì) 9,726,531,852.24 9,913,515,866.13 4,171,875,013.36 4,109,901,624.28 36,636,778.04 35,862,220.89
凈資產(chǎn) 21,382,738,767.41 21,728,035,006.25 1,525,652,604.38 1,537,782,518.02 70,143,429.72 69,259,199.82
其中：少數(shù)股東 8,426,280,455.91 8,752,967,490.07 17,590,144.20 19,245,723.24 -- --
權(quán)益
歸屬于母公司的 12,956,458,311.50 12,975,067,516.18 1,525,652,604.38 1,518,536,794.78 70,143,429.72 69,259,199.82
所有者權(quán)益
按持股比例計(jì)算 1,972,455,001.50 1,975,288,014.81 373,784,888.07 372,041,514.72 24,550,200.40 24,240,719.94
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項(xiàng) -- -- -- -- -- --
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益 1,976,313,632.29 1,975,287,605.40 1,671,743,373.35 1,670,000,000.00 56,799,797.39 56,490,316.93
投資的賬面價(jià)值
存在公開報(bào)價(jià)的
權(quán)益投資的公允 -- -- -- -- -- --
價(jià)值
續(xù)：
江蘇廣電 河南有線 華瑞網(wǎng)研
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)收入 3,895,846,757.91 2,387,659,342.08 549,303,104.8 -- 18,509,456.83 15,898,461.62
凈利潤(rùn) 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) -- -- -- -- -- --
其他綜合收益 -- -- -- -- -- --
綜合收益總額 530,980,112.51 463,187,021.66 5,837,140.89 -- 884,229.89 968,888.89
企業(yè)本期收到的來 -- -- -- -- -- --
自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利
海寧精進(jìn) 天津盟固利
項(xiàng)目
期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn) 22,165,477.75 1,292,973.24 783,946,308.17
非流動(dòng)資產(chǎn) 194,581,500.00 194,581,500.00 346,999,095.52
資產(chǎn)合計(jì) 216,746,977.75 195,874,473.24 1,130,945,403.69
流動(dòng)負(fù)債 5,610.00 5,610.00 682,973,198.19
非流動(dòng)負(fù)債 -- -- 60,899,861.24
負(fù)債合計(jì) 5,610.00 5,610.00 743,873,059.43
凈資產(chǎn) 216,741,367.75 195,868,863.24 387,072,344.26
其中：少數(shù)股東 -- -- 9,758,948.63
權(quán)益
歸屬于母公司的 216,741,367.75 195,868,863.24 377,313,395.63
所有者權(quán)益
按持股比例計(jì)算 -- ― 77,198,320.75
的凈資產(chǎn)份額
調(diào)整事項(xiàng) -- -- --
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益 96,734,544.00 98,198,547.60 143,220,000.00
投資的賬面價(jià)值
存在公開報(bào)價(jià)的
權(quán)益投資的公允 --
價(jià)值
海寧精進(jìn) 天津盟固利
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
營(yíng)業(yè)收入 -- -- 510,420,828.21
凈利潤(rùn) 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
終止經(jīng)營(yíng)的凈利潤(rùn) -- --
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 872,504.51 -3,998,448.70 83,995,676.95
企業(yè)本期收到的來 -- --
自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利
（4）其他不重要合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息
項(xiàng)目 期末數(shù)/本期發(fā)生額 期初數(shù)/上期發(fā)生額
合營(yíng)企業(yè)： -- --
投資賬面價(jià)值合計(jì) 158,991,236.68 157,151,781.12
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
凈利潤(rùn) 3,753,990.96 6,959,321.94
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 3,753,990.96 6,959,321.94
聯(lián)營(yíng)企業(yè)： -- --
投資賬面價(jià)值合計(jì) 88,913,860.02 64,210,556.21
下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù) -- --
凈利潤(rùn) -10,399,169.17 -1,917,532.05
其他綜合收益 -- --
綜合收益總額 -10,399,169.17 -1,917,532.05
說明：對(duì)合營(yíng)企業(yè)具有共同控制的依據(jù)：本公司投資的有線電視項(xiàng)目，根據(jù)雙方的約定對(duì)其合營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)具有共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。
3、在未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益
一、海寧國(guó)安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息
本集團(tuán)未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2015 年末本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--海
寧國(guó)安精進(jìn)股權(quán)投資合伙企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“精進(jìn)基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)對(duì)該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設(shè)立精進(jìn)基金之目的為主要對(duì)國(guó)家鼓勵(lì)支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長(zhǎng)性和發(fā)展 前景的企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對(duì)精進(jìn)基金的認(rèn)繳出資總額為合計(jì)不低于人民幣伍億元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國(guó)安睿博投資管理有 限公司（本公司之子公司）和北京精進(jìn)資產(chǎn)管理有限公司，約定分別出資500萬元；有 限合伙人中約定本公司出資15000萬元，其他有限合伙人約定合計(jì)出資12168萬元。 截止2017年6月30日，精進(jìn)基金正在合伙人繳納出資過程中，本集團(tuán)已出資10000萬 元，精進(jìn)基金實(shí)際募集合伙人出資合計(jì)22168萬元。
截止2017年6月30日，精進(jìn)基金使用各合伙人投入資金開展投資活動(dòng)，累計(jì)對(duì)外投資
共四個(gè)項(xiàng)目合計(jì)19458萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團(tuán)尚無在財(cái)
務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的與企業(yè)在精進(jìn)基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負(fù)債。本公司在精進(jìn)基金中權(quán)益 的最大損失敞口為10,000萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無向精進(jìn)基金提供財(cái)務(wù)支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無需披露的與精進(jìn)基金相關(guān)的額外信息。
二、珠海國(guó)安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）
（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息
本集團(tuán)未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體為 2017 年本公司參與發(fā)起的有限合伙企業(yè)--珠海
國(guó)安方德股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“方德基金”）。根據(jù)有限合伙協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)對(duì)該合伙企業(yè)不具有控制權(quán)。
設(shè)立方德基金之目的為主要對(duì)國(guó)家鼓勵(lì)支持的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)中具有良好成長(zhǎng)性和發(fā)展 前景的企業(yè)進(jìn)行股權(quán)投資，以期所投資企業(yè)發(fā)展成熟后通過并購重組、IPO上市或股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)投資退出，獲得股權(quán)投資收益。
所有合伙人對(duì)方德基金的認(rèn)繳出資總額為合計(jì)人民幣叁億肆仟萬元。本基金合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，出資約定情況：其中普通合伙人為西藏國(guó)安睿博投資管理有限公司（本公司之子公司）和深圳方德信基金有限公司，其中西藏國(guó)安睿博投資管理有 限公司出資102萬元，深圳方德信基金有限公司出資238萬元；有限合伙人中約定本公 司出資9898萬元，深圳市方和投資有限公司出資23762萬元。
截止2017年6月30日，方德基金正在合伙人繳納首期出資過程中，其中西藏國(guó)安睿博
投資管理有限公司出資30萬元，深圳方德信基金有限公司出資70萬元，本公司出資2911
萬元，深圳市方和投資有限公司出資 6989 萬元；方德基金實(shí)際募集合伙人出資合計(jì)
10000萬元。
截止2017年6月30日，方德基金使用各合伙人投入資金開展投資活動(dòng)，累計(jì)對(duì)外投資
共一個(gè)項(xiàng)目合計(jì)660萬元，該基金尚未發(fā)生融資行為。
（2）截止2017年6月30日，除已按協(xié)議約定繳納合伙人出資以外，本集團(tuán)尚無在財(cái)
務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的與企業(yè)在方德基金中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)和負(fù)債。本公司在方德基金中權(quán)益 的最大損失敞口為2911萬元。
（3）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無向方德基金提供財(cái)務(wù)支持或其他支持的意圖。
（4）截止2017年6月30日，本集團(tuán)尚無需披露的與方德基金相關(guān)的額外信息。
八、金融工具及風(fēng)險(xiǎn)管理
本集團(tuán)的主要金融工具包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、其他應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等。各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況已于相關(guān)附注內(nèi)披露。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本集團(tuán)為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本集團(tuán)管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。
1、 風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策
本集團(tuán)從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶猓η蠼档徒鹑陲L(fēng)險(xiǎn)對(duì)本集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的不利影響。基于該風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本集團(tuán)已制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策以辨別和分析本集團(tuán)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)可接受水平并設(shè)計(jì)相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，以監(jiān)控本集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)水平。本集團(tuán)定期審閱這些風(fēng)險(xiǎn)管理政策及有關(guān)內(nèi)部控制系統(tǒng)，以適應(yīng)市場(chǎng)情況或本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的改變本集團(tuán)的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（1） 信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)，是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
本集團(tuán)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行存款和應(yīng)收款項(xiàng)等。
本集團(tuán)銀行存款主要存放于國(guó)有商業(yè)銀行，本集團(tuán)預(yù)期銀行存款不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)于應(yīng)收款項(xiàng)，本集團(tuán)設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本集團(tuán)基于對(duì)債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況、信用記錄及其它因素諸如目前市場(chǎng)狀況等，評(píng)估債務(wù)人的信用資質(zhì)，并設(shè)置相應(yīng)欠款額度與信用期限。本集團(tuán)定期對(duì)債務(wù)人信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于信用記錄不良的債務(wù)人，本集團(tuán)采用書面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團(tuán)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。
本集團(tuán)所承受的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口為資產(chǎn)負(fù)債表中每項(xiàng)金融資產(chǎn)的賬面金額。本集團(tuán)沒有提供任何可能令本集團(tuán)承受信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保。
（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指本集團(tuán)以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式在履行結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。
管理流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，本集團(tuán)管理層認(rèn)為保持充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足本集團(tuán)經(jīng)營(yíng)需要，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。本集團(tuán)管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。
2、資本管理
本集團(tuán)資本管理政策的目標(biāo)是為了保障本集團(tuán)能夠持續(xù)經(jīng)營(yíng)，從而為股東提供回報(bào)，并使其他利益相關(guān)者獲益，同時(shí)維持最佳的資本結(jié)構(gòu)以降低資本成本。
為了維持或調(diào)整資本結(jié)構(gòu)，本集團(tuán)可能調(diào)整支付給股東的股利金額、發(fā)行新股。
本集團(tuán)以資產(chǎn)負(fù)債率（即總負(fù)債除以總資產(chǎn)）為基礎(chǔ)對(duì)資本結(jié)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)控。于2017年6
月30日，本集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債率為53.01%（2016年12月31日：54.54% ）。
九、公允價(jià)值
按照在公允價(jià)值計(jì)量中對(duì)計(jì)量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價(jià)值層次可分為：
第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)（未經(jīng)調(diào)整的）。
第二層次：直接（即價(jià)格）或間接（即從價(jià)格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場(chǎng)報(bào)價(jià)之外的可觀察輸入值。
第三層次：資產(chǎn)或負(fù)債使用了任何非基于可觀察市場(chǎng)數(shù)據(jù)的輸入值（不可觀察輸入值）。
（1）以公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目和金額
于2017年6月30日，以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)及負(fù)債按上述三個(gè)層次列示如下：
項(xiàng)目 第一層次公允 第二層次公允 第三層次公允 合計(jì)
價(jià)值計(jì)量 價(jià)值計(jì)量 價(jià)值計(jì)量
一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
可供出售金融資產(chǎn) -- -- -- --
其中：權(quán)益工具投資 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn) 661,991,923.80 -- -- 661,991,923.80
總額
二、非持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 -- -- -- --
非同一控制下的企業(yè)合并中
取得的被購買方各項(xiàng)可辨認(rèn) -- -- -- --
資產(chǎn)
非持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資 -- -- -- --
產(chǎn)總額
本年度，本集團(tuán)的金融資產(chǎn)及金融負(fù)債的公允價(jià)值計(jì)量未發(fā)生第一層次和第二層次之間的轉(zhuǎn)換，由于減少合并范圍轉(zhuǎn)出第三層次公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)。
對(duì)于在活躍市場(chǎng)上交易的金融工具，本集團(tuán)以其活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。
（2）本集團(tuán)不存在不以公允價(jià)值計(jì)量但披露其公允價(jià)值的項(xiàng)目和金額。
十、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本公司的母公司情況
母公司 注冊(cè)資本 母公司對(duì)公司 母公司對(duì)公
名稱 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) (萬元) 持股比例% 司表決權(quán)比
例%
中信國(guó)安有 北京市朝陽區(qū)
限公司 關(guān)東店北街1 項(xiàng)目投資 144,679.45 36.44 36.44
號(hào)
本公司最終控制方為無實(shí)際控制人。中信國(guó)安有限公司之母公司主要股東為中國(guó)中信集團(tuán)有限公司。
2、本公司的子公司情況
子公司情況詳見附注七、1。
3、本集團(tuán)的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況
重要的合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況詳見附注七、2。
本期與本集團(tuán)發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本集團(tuán)發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況如下：
合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱 與本集團(tuán)關(guān)系
北京北郵國(guó)安技術(shù)股份有限公司 公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上海）有限公司 公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)
中信國(guó)安城市運(yùn)營(yíng)科技（北京）有限 公司聯(lián)營(yíng)企業(yè)
公司
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司 公司合營(yíng)企業(yè)
4、本集團(tuán)的其他關(guān)聯(lián)方情況
關(guān)聯(lián)方名稱 與本集團(tuán)關(guān)系
中信銀行股份有限公司 受中國(guó)中信集團(tuán)有限公司控制
中信建設(shè)有限責(zé)任公司 受中國(guó)中信集團(tuán)有限公司控制
信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)有限公司 受中國(guó)中信集團(tuán)有限公司控制
北京中信國(guó)際大廈物業(yè)管理有限公司 受中國(guó)中信集團(tuán)有限公司控制
中信數(shù)字媒體網(wǎng)絡(luò)有限公司 受中國(guó)中信集團(tuán)有限公司控制
中信國(guó)安集團(tuán)有限公司 控股股東之母公司
中信國(guó)安第一城國(guó)際會(huì)議展覽有限公司 與控股股東同一母公司
中信國(guó)安投資有限公司 與控股股東同一母公司
北京信達(dá)置業(yè)有限公司 與控股股東同一母公司
峨眉山中信國(guó)安項(xiàng)目管理有限公司 與控股股東同一母公司
青海中信國(guó)安科技發(fā)展有限公司 2014年為子公司，現(xiàn)已出售
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）關(guān)聯(lián)采購與銷售情況
①采購商品、接受勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國(guó)安第一城國(guó)際會(huì) 房租 900,000.00 800,000.00
議展覽有限公司
北京北郵國(guó)安技術(shù)股份 軟件及設(shè)備采購 -- 851,625.50
有限公司
亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)（上 軟件及設(shè)備采購 20,290,449.03 --
海）有限公司
合計(jì) 21,190,449.03 1,651,625.50
②出售商品、提供勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信銀行股份有限公司 電信增值服務(wù)、通 255,283,548.52 252,747,262.54
信服務(wù)
中信建設(shè)有限責(zé)任公司 弱電集成 5,524,467.12 14,289,114.27
信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)有限公司 電信增值服務(wù) 4,587,113.53 9,978,338.41
北京信達(dá)置業(yè)有限公司 弱電集成 -- 4,252,858.64
中信銀行股份有限公司 弱電集成 -- 736,444.87
北京國(guó)安電氣有限責(zé)任 弱電集成 1,072,686.47 6,065,128.29
公司
中信國(guó)安城市運(yùn)營(yíng)科技 弱電集成 7,100,086.70
（北京）有限公司
北京中信國(guó)際大廈物業(yè) 弱電集成 1,194,551.26 --
管理有限公司
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視寬帶 技術(shù)服務(wù) 2,254,262.22 --
網(wǎng)絡(luò)有限公司
合計(jì) 277,016,715.82 288,069,147.02
③轉(zhuǎn)讓股權(quán)
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
中信國(guó)安集團(tuán)有限公司及子 收購股權(quán) -- 12,000,000.00
公司
中信國(guó)安投資有限公司 出售股權(quán) -- 131,687,000.00
（2）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
擔(dān)保
擔(dān)保起始 擔(dān)保終止 是否
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保內(nèi)容 擔(dān)保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
中信國(guó)安集 公司及子公司 銀行借款、票 2,102,743,456.41 2015/8/19 2018/3/30 否
團(tuán)有限公司 據(jù)和保函
小計(jì) 2,102,743,456.41
公司 中信國(guó)安信息 銀行借款 98,000,000.00 2017/3/7 2018/1/7 否
科技有限公司
擔(dān)保
擔(dān)保起始 擔(dān)保終止 是否
擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保內(nèi)容 擔(dān)保金額 日 日 已經(jīng)
履行
完畢
公司 中信國(guó)安信息 保函 116,395,591.89 2015/1/5 2018/12/31 否
科技有限公司
天津國(guó)安盟固 銀行借款和
公司 利新材料科技 票據(jù) 80,060,000.00 2016/9/21 2018/2/28 否
股份有限公司
中信國(guó)安盟固 銀行借款和
公司 利電源技術(shù)有 票據(jù) 105,210,000.00 2016/8/31 2017/12/28 否
限公司
中信國(guó)安盟固
公司 利動(dòng)力科技有 銀行借款 300,000,000.00 2017/6/21 2018/6/26 否
限公司
青海中信國(guó)安
公司 科技發(fā)展有限 融資租賃 317,883,749.52 2011/1/10 2021/1/24 否
公司
小計(jì) 1,017,549,341.41
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)
（1）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
期末數(shù) 期初數(shù)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
應(yīng)收賬款 中信銀行股份有限 74,525,257.87 -- 19,228,054.12 --
公司
應(yīng)收賬款 信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)有限 585,089.96 -- 159,102.33 --
公司
應(yīng)收賬款 中信建設(shè)有限責(zé)任 21,105,131.37 992,924.21 15,912,739.72 992,924.21
公司
中信國(guó)安城市運(yùn)營(yíng)
應(yīng)收賬款 科技（北京）有限公 17,836,846.83 -- 20,275,305.33 --
司
應(yīng)收賬款 長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視 913,983.00 -- -- --
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
預(yù)付賬款 長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視 3,323,040.00 -- 2,644,224.91 --
寬帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
預(yù)付賬款 亦非云互聯(lián)網(wǎng)技術(shù) 2,924,528.31 -- -- --
（上海）有限公司
中信國(guó)安城市運(yùn)營(yíng)
其他應(yīng)收款 科技（北京）有限公 5,000,000.00 -- 4,700,000.00 --
司
（2）應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)
項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末數(shù) 期初數(shù)
應(yīng)付賬款 北京北郵國(guó)安技術(shù)股 44,741,967.82 62,369,904.06
份有限公司
其他應(yīng)付款 中信國(guó)安集團(tuán)有限公 17,452,733.97 17,452,733.97
司及子公司
其他應(yīng)付款 中信國(guó)安有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
十一、承諾及或有事項(xiàng)
1、重要的承諾事項(xiàng)
（1）資本承諾
已簽約但尚未于財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)的資本承諾 期末數(shù) 期初數(shù)
對(duì)外投資承諾 30,000,000.00 613,000,000.00
（2）經(jīng)營(yíng)租賃承諾
至資產(chǎn)負(fù)債表日止，本公司對(duì)外簽訂的不可撤銷的經(jīng)營(yíng)租賃合約情況如下：
不可撤銷經(jīng)營(yíng)租賃的最低租賃付款額 期末數(shù) 期初數(shù)
資產(chǎn)負(fù)債表日后第1年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負(fù)債表日后第2年 1,800,000.00 1,800,000.00
資產(chǎn)負(fù)債表日后第3年 1,800,000.00 1,800,000.00
以后年度 6,750,000.00 8,550,000.00
合計(jì) 12,150,000.00 13,950,000.00
（3）截至2017年6月30日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的承諾事項(xiàng)。
2、或有事項(xiàng)
截至2017年6月30 日，公司為下列單位貸款提供保證，詳見附注十、5（2）關(guān)聯(lián)擔(dān)保。
被擔(dān)保單位 金額
一、子公司 699,665,591.89
二、其他公司 3,086,883,749.52
合計(jì) 3,786,549,341.41
說明：公司為原子公司青海國(guó)安提供的擔(dān)保均有中信國(guó)安集團(tuán)有限公司提供反擔(dān)保；經(jīng)本公司第五屆董事會(huì)第九十一次會(huì)議審議通過，本公司將海寧國(guó)安睿威股權(quán)投資合伙企業(yè)（有限合伙）持有的天津奇信志成科技有限公司、天津奇信通達(dá)科技有限公司股權(quán) 27.69億元質(zhì)押給招商銀行股份有限公司深圳分行用于辦理奇虎360私有化銀團(tuán)貸款。 截至2017年6月30 日，本集團(tuán)為公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開具保函11,639.56萬元。
截至2017年6月30日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的或有事項(xiàng)。
十二、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
截至2017年8月28日，本集團(tuán)不存在其他應(yīng)披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。
十三、其他重要事項(xiàng)
1、重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及出售
經(jīng)2017年6月9日召開的本公司第六屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過，本公司向亨
通集團(tuán)有限公司和共青城玖點(diǎn)投資管理合伙企業(yè)（有限合伙）轉(zhuǎn)讓公司控股子公司中信 國(guó)安恒通科技開發(fā)有限公司持有的天津盟固利新材料科技股份有限公司52%股權(quán)。轉(zhuǎn)讓 價(jià)格以經(jīng)評(píng)估的天津盟固利新材料科技股份有限公司截至2016年12月31日的凈資產(chǎn) 值為基礎(chǔ)確定，為36,399.91萬元。
2、其他
截止2017年6月30日，中信國(guó)安有限公司直接持有公司股份1,428,488,345股，占公司
股份總數(shù)的36.44%，國(guó)安有限公司通過集合資產(chǎn)管理計(jì)劃間接持股數(shù)量52,321,623股，
占公司股份總數(shù)的1.33%，直接及間接共計(jì)持有公司股份1,480,809,968股，占公司股份
總數(shù)的37.78%。截止2017年6月30日，中信國(guó)安有限公司累計(jì)質(zhì)押的股份數(shù)量為78,750
萬股，占公司股份總數(shù)的20.09%。
3、分部報(bào)告
根據(jù)本集團(tuán)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求及內(nèi)部報(bào)告制度，本集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)劃分為三個(gè)報(bào)告分部。這些報(bào)告分部是以公司日常內(nèi)部管理要求的財(cái)務(wù)信息為基礎(chǔ)確定的。集團(tuán)的管理層定期評(píng)價(jià)這些報(bào)告分部的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其分配資源及評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)。
本集團(tuán)報(bào)告分部包括：信息服務(wù)、產(chǎn)品銷售和房地產(chǎn)開發(fā)。
分部報(bào)告信息根據(jù)各分部向管理層報(bào)告時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策及計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)披露，這些會(huì)計(jì)政策及計(jì)量基礎(chǔ)與編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)的會(huì)計(jì)政策及計(jì)量基礎(chǔ)保持一致。
（1） 分部利潤(rùn)或虧損、資產(chǎn)及負(fù)債
本期或本期期末 信息服務(wù) 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計(jì)
開發(fā)
營(yíng)業(yè)收入 980,484,755.36 1,319,566,458.58 1,602,588.10 -- 2,301,653,802.04
營(yíng)業(yè)成本 875,576,066.51 935,196,707.72 42,270.00 -- 1,810,815,044.23
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 270,408,645.08 189,494,186.63 13,759,100.06 -- 473,661,931.77
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/(虧損) -56,798,690.91 456,312,207.90 -12,198,781.96 -- 387,314,735.03
資產(chǎn)總額 13,044,734,658.72 3,359,436,048.03 982,446,417.76 -937,962,900.69 16,448,654,223.82
負(fù)債總額 7,592,118,689.18 1,325,939,979.17 740,047,400.23 -937,962,900.69 8,720,143,167.89
補(bǔ)充信息：
1.資本性支出 71,300,967.39 312,667,310.10 735,949.08 -- 384,704,226.57
2.折舊和攤銷費(fèi)用 14,702,085.78 20,653,674.80 540,061.65 -- 35,895,822.23
3.折舊和攤銷以外的 -- -- -- -- --
非現(xiàn)金費(fèi)用
4.資產(chǎn)減值損失 -- 5,201,006.09 -- -- 5,201,006.09
上期或上期期末 信息服務(wù) 產(chǎn)品銷售 房地產(chǎn) 抵銷 合計(jì)
開發(fā)
營(yíng)業(yè)收入 960,818,538.33 713,588,205.50 1,132,405.00 -- 1,675,539,148.83
營(yíng)業(yè)成本 858,322,159.54 472,760,684.12 500,000.00 -- 1,331,582,843.66
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 171,083,408.71 115,969,842.30 9,437,691.56 -- 296,490,942.57
營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/(虧損) 79,075,367.54 124,976,144.84 -5,548,167.69 -- 198,503,344.69
資產(chǎn)總額 12,737,855,684.46 2,534,794,871.71 586,768,140.72-1,029,665,880.73 14,829,752,816.16
負(fù)債總額 6,647,495,391.43 2,137,447,067.95 332,218,713.03-1,029,665,880.73 8,087,495,291.68
補(bǔ)充信息：
資本性支出 20,778,047.42 19,277,728.88 983,818.69 -- 41,039,594.99
折舊和攤銷費(fèi)用 19,048,310.22 18,067,362.39 458,759.79 -- 37,574,432.40
折舊和攤銷以外的非 -- -- -- -- --
現(xiàn)金費(fèi)用
資產(chǎn)減值損失 -152,235.88 -- -- -- -152,235.88
（2）其他分部信息
①主營(yíng)業(yè)務(wù)
行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
信息及服務(wù) 973,251,123.41 869,284,460.60 952,210,643.23 853,211,978.34
產(chǎn)品銷售 1,306,853,903.52 926,678,430.47 709,299,671.35 468,843,093.65
合計(jì) 2,280,105,026.93 1,795,962,891.07 1,661,510,314.58 1,322,055,071.99
②地區(qū)信息
本期或本期期 中國(guó)境內(nèi) 香港及澳門 其他國(guó) 抵銷 合計(jì)
末 家或地區(qū)
對(duì)外交易收入 2,301,653,802.04 2,301,653,802.04
非流動(dòng)資產(chǎn) 10,475,955,254.80 10,475,955,254.80
上期或上期期末 中國(guó)境內(nèi) 香港及澳門 其他國(guó)家 抵銷 合計(jì)
或地區(qū)
對(duì)外交易收入 1,675,539,148.83 1,675,539,148.83
非流動(dòng)資產(chǎn) 10,233,787,602.24 10,233,787,602.24
② 對(duì)主要客戶的依賴程度：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中從信息及服務(wù)行業(yè)的某一戶客戶處，所獲
得的收入占本集團(tuán)總收入的11.09%；無收入超過本集團(tuán)總收入10%以上的其他客戶。
十四、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款按種類披露
種類 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比 凈額
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 例%
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 -- -- -- -- --
按賬齡分析法計(jì)提壞賬 4,390,390.00 66.77 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
準(zhǔn)備
按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn) 2,184,765.40 33.23 -- -- 2,184,765.40
備
單項(xiàng)金額雖不重大但單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 -- -- -- -- --
賬款
合計(jì) 6,575,155.40 100.00 2,352,117.45 4,223,037.95
應(yīng)收賬款按種類披露（續(xù)）
期初數(shù)
種類
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬 -- -- -- -- -
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 6,578,344.50 64.40 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 3,636,739.00 35.60 -- -- 3,636,739.00
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 10,215,083.50 100.00 2,352,117.45 -- 7,862,966.05
說明：
① 賬齡組合，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) 455,668.00 10.38 67,433.20 5.50 388,234.80
1至2年 1,027,217.50 23.40 102,721.75 10.00 924,495.75
2至3年 573,888.50 13.07 114,777.70 20.00 459,110.80
3至4年 380,616.00 8.67 114,184.80 30.00 266,431.20
4至5年 --
5年以上 1,953,000.00 44.48 1,953,000.00 100.00
合計(jì) 4,390,390.00 100.00 2,352,117.45 53.57 2,038,272.55
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) 3,183,880.00 48.40 175,113.40 5.50 3,008,766.60
1至2年 642,888.50 9.77 64,288.85 10.00 578,599.65
2至3年 798,576.00 12.14 159,715.20 20.00 638,860.80
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 1,953,000.00 29.69 1,953,000.00 100.00 --
合計(jì) 6,578,344.50 100.00 2,352,117.45 35.76 4,226,227.05
②組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例%
其他組合 2,184,765.40 -- --
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期無計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額，無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額。
（3）本期無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況
（4）按欠款方歸集的應(yīng)收賬款期末余額前五名單位情況
本期按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額4,857,368.90元，占應(yīng)收賬款期
末余額合計(jì)數(shù)的比例73.87%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額1,837,592.00元。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款按種類披露
期末數(shù)
種類 計(jì)提比
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 例% 凈額
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬 -- -- -- -- --
準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 24,049,664.27 2.36 24,049,664.27 100.00 --
按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 995,961,582.35 97.64 -- -- 995,961,582.35
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
合計(jì) 1,020,011,246.62 100.00 24,049,664.27 -- 995,961,582.35
其他應(yīng)收款按種類披露（續(xù)）
種類 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 -- -- -- -- --
壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn) 24,049,664.27 2.10 24,049,664.27 100.00 --
備
按其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1,122,994,508.64 97.90 -- -- 1,122,994,508.64
單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 -- -- -- -- --
款
合計(jì) 1,147,044,172.91 100.00 24,049,664.27 -- 1,122,994,508.64
說明：①按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
賬齡 期末數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計(jì) 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
賬齡 期初數(shù)
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例% 凈額
1年以內(nèi) -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合計(jì) 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
②組合中，采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
組合名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例%
其他組合 995,961,582.35 -- --
（2）本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期無計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額；本期無收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額。
（3）其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)披露
項(xiàng)目 期末余額 期初余額
備用金 1,059,769.20 684,905.01
子公司往來款 771,901,813.15 1,112,309,603.63
往來款 247,049,664.27 24,049,664.27
保證金 -- 10,000,000.00
合計(jì) 1,020,011,246.62 1,147,044,172.91
（4）按欠款方歸集的其他應(yīng)收款期末余額前五名單位情況
其他應(yīng)收款期末 占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備期
單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 余額 賬齡 期末余額合計(jì) 末余額
數(shù)的比例(%)
中信國(guó)安房地產(chǎn) 往來款 499,323,413.15 1年以內(nèi) 48.95 --
開發(fā)有限公司
中信國(guó)安廣視網(wǎng) 往來款 257,429,700.00 1年以內(nèi) 25.24 --
絡(luò)有限公司
天津國(guó)安盟固利
新材料科技股份 往來款 223,000,000.00 1年以內(nèi) 21.86 --
有限公司
西藏國(guó)安睿博投 往來款 15,148,700.00 1年以內(nèi) 1.49 --
資管理有限公司
中國(guó)電能成套設(shè) 轉(zhuǎn)讓數(shù)碼港 8,403,110.94 5年以上 0.82 8,403,110.94
備有限公司 款項(xiàng)
合計(jì) -- 1,003,304,924.09 -- 98.36 --
3、長(zhǎng)期股權(quán)投資
項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減值 賬面價(jià)值 賬面余額 減值 賬面價(jià)值
準(zhǔn)備 準(zhǔn)備
對(duì)子公司投資 5,470,250,671.31 -- 5,470,250,671.31 4,979,250,671.31 -- 4,979,250,671.31
對(duì)合營(yíng)企業(yè)投資 1,097,283,515.63 -- 1,097,283,515.63 1,117,485,087.73 -- 1,117,485,087.73
對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資 1,877,566,689.61 -- 1,877,566,689.61 1,848,552,674.65 -- 1,848,552,674.65
合計(jì) 8,445,100,876.55 -- 8,445,100,876.55 7,945,288,433.69 -- 7,945,288,433.69
（1）對(duì)子公司投資
本期 減值
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計(jì)提 準(zhǔn)備
減值 期末
準(zhǔn)備 余額
中信國(guó)安通信有限公司 1,615,044,416.24 -- -- 1,615,044,416.24 -- --
中信國(guó)安房地產(chǎn)開發(fā)有 72,952,032.55 -- -- 72,952,032.55 -- --
限公司
中信國(guó)安信息科技有限 143,750,000.00 -- -- 143,750,000.00 -- --
公司
北京鴻聯(lián)九五信息產(chǎn)業(yè) 43,834,579.98 -- -- 43,834,579.98 -- --
有限公司
國(guó)安瀏陽寬帶數(shù)據(jù)通信 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 -- --
有限責(zé)任公司
中信國(guó)安恒通科技開發(fā) 120,000,000.00 -- -- 120,000,000.00 -- --
有限公司
中信國(guó)安廣視網(wǎng)絡(luò)有限 160,000,000.00 -- -- 160,000,000.00 -- --
公司
中信國(guó)安盟固利動(dòng)力科 -- 485,000,000.00 -- 485,000,000.00 -- --
技有限公司
西藏國(guó)安睿博投資管理 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- --
有限公司
浙江海寧國(guó)安睿威投資 2,769,319,980.00 -- -- 2,769,319,980.00 -- --
合伙企業(yè)（有限合伙）
中信通信項(xiàng)目管理有限 349,662.54 -- -- 349,662.54 -- --
責(zé)任公司
北京廣傳慧生活網(wǎng)絡(luò)科 -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 -- --
技有限公司
合計(jì) 4,979,250,671.31 491,000,000.00 -- 5,470,250,671.31 -- --
（2）對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資
本期增減變動(dòng) 減
其 值
他 計(jì) 準(zhǔn)
被投資單位 期初余額 權(quán)益法下綜 宣告發(fā)放 提 期末余額備
追加投資 減少投資 確認(rèn)的合 其他權(quán)益變 現(xiàn)金股利 減 其他 期
投資損益收 動(dòng) 或利潤(rùn)值 末
益 準(zhǔn) 余
調(diào) 備 額
整
①聯(lián)營(yíng)企業(yè)
北京北郵國(guó)安技術(shù) 28,124,379.31 -- -- 1,068,948.12 -- -- 1,828,575.00 -- -- 27,364,752.43 --
股份有限公司
上海鴻聯(lián)九五信息 681,319.44 -- -- 68,167.31 -- -- -- -- -- 749,486.75 --
技術(shù)有限公司
河南有線電視網(wǎng)絡(luò) 1,670,000,000.00 -- -- 1,743,373.35 -- -- -- -- -- 1,671,743,373.35 --
集團(tuán)有限公司
北京華瑞網(wǎng)研科技 56,490,316.93 -- -- 309,480.46 -- -- -- -- -- 56,799,797.39 --
有限公司
海寧國(guó)安精進(jìn)股權(quán)
投資合伙企業(yè)(有限 93,256,658.97 -- -- -1,472,728.65 -- -- -- -- -- 91,783,930.32 --
合伙)
珠海國(guó)安方德股權(quán) -- 29,111,764.70 -- 13,584.67 -- -- -- -- -- 29,125,349.37 --
投資合伙企業(yè)（有
限合伙）
小計(jì) 1,848,552,674.65 29,111,764.70 -- 1,730,825.26 -- -- 1,828,575.00 -- - 1,877,566,689.61 --
②合營(yíng)企業(yè)
合肥有線電視寬帶網(wǎng) 222,020,888.33 -- -- 34,960,957.34 -- -- 52,000,000.00 -- -- 204,981,845.67 --
絡(luò)有限公司
瀏陽國(guó)安廣電寬帶網(wǎng) 56,796,461.64 -- -- -1,435,647.37 -- -- -- -- -- 55,360,814.27
絡(luò)有限責(zé)任公司
湘潭國(guó)安廣播電視信 131,103,931.06 -- -- 3,195,097.70 -- -- 199,800.00 -- -- 134,099,228.76
息網(wǎng)絡(luò)有限公司
岳陽市有線電視寬帶 54,501,479.57 -- -- 5,888,082.59 -- -- -- -- -- 60,389,562.16
網(wǎng)絡(luò)有限公司
長(zhǎng)沙國(guó)安廣播電視寬 177,920,051.77 -- -- 252,984.24 -- -- 19,600,000.00 -- -- 158,573,036.01
帶網(wǎng)絡(luò)有限公司
益陽國(guó)安廣播電視寬 44,773,507.80 -- -- 2,547,309.11 -- -- -- -- -- 47,320,816.91
帶網(wǎng)絡(luò)有限責(zé)任公司
周口國(guó)安廣播電視網(wǎng) 22,213,217.45 -- -- -1,011,186.41 -- -- -- -- -- 21,202,031.04
絡(luò)傳輸有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)滄 49,536,994.67 -- -- 339,898.34 -- -- -- -- -- 49,876,893.01
州有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)承 40,628,061.20 -- -- -36,565.48 -- -- -- -- -- 40,591,495.72
德有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)秦 143,985,382.90 -- -- 3,518,653.08 -- -- -- -- -- 147,504,035.98
皇島有限公司
河北廣電網(wǎng)絡(luò)集團(tuán)唐 49,440,348.38 -- -- -4,752,747.62 -- -- -- -- -- 44,687,600.76
山有限公司
山東廣電網(wǎng)絡(luò)威海有 124,564,762.96 -- -- 8,131,392.38 -- -- -- -- -- 132,696,155.34
限公司
小計(jì) 1,117,485,087.73 -- -- 51,598,227.90 -- -- 71,799,800.00 -- -- 1,097,283,515.63
合計(jì) 2,966,037,762.38 29,111,764.70 -- 53,329,053.16 -- -- 73,628,375.00 -- -- 2,974,850,205.24
4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收入 成本 收入 成本
主營(yíng)業(yè)務(wù) 3,370,764.34 5,066,192.53 3,841,188.10 6,354,767.51
其他業(yè)務(wù) 4,392,688.09 4,591,114.37 4,722,952.00 4,528,367.59
5、投資收益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 390,000,000.00 --
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 53,329,053.16 77,715,099.46
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -- --
可供出售金融資產(chǎn)持有期間取得的投資收益 -- --
委托資產(chǎn)管理收益 -- 9,489,958.88
合計(jì) 443,329,053.16 87,205,058.34
十五、補(bǔ)充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 說明
非流動(dòng)性資產(chǎn)處置損益 266,161,178.40 --
越權(quán)審批，或無正式批準(zhǔn)文件，或偶發(fā)性的稅 -- --
收返還、減免
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè) 7,876,611.89 --
務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)
準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外）
對(duì)非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi)
-- --
取得子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資成本
小于取得投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈 -- --
資產(chǎn)公允價(jià)值產(chǎn)生的收益
非貨幣性資產(chǎn)交換損益 -- --
委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益 -- --
因不可抗力因素，如遭受自然災(zāi)害而計(jì)提的各 -- --
項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
債務(wù)重組損益 -- --
企業(yè)重組費(fèi)用，如安置職工的支出、整合費(fèi)用 -- --
等
交易價(jià)格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價(jià) -- --
值部分的損益
項(xiàng)目 本期發(fā)生額 說明
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合 -- --
并日的當(dāng)期凈損益
與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項(xiàng)產(chǎn)生的 -- --
損益
除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值 -- --
業(yè)務(wù)外，持有以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)
處期置損益以的公允金價(jià)融值資產(chǎn)計(jì)量、金且融其負(fù)變債動(dòng)產(chǎn)計(jì)生入的當(dāng)公期允損價(jià)益值 -- --
的變動(dòng)金融損資益產(chǎn)、金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取
得的投資收益
單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
-- --
對(duì)外委托貸款取得的損益 -- --
采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房 -- --
地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益
根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損 -- --
益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響
受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 -- --
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出 866,193.13 --
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 -- --
非經(jīng)常性損益總額 274,903,983.42 --
減：非經(jīng)常性損益的所得稅影響數(shù) 68,644,691.22 --
非經(jīng)常性損益凈額 206,259,292.20 --
減：歸屬于少數(shù)股東的非經(jīng)常性損益凈影響數(shù) 20,782,537.01 --
（稅后）
歸屬于公司普通股股東的非經(jīng)常性損益 185,476,755.19 --
2、凈資產(chǎn)收益率和每股收益
報(bào)告期利潤(rùn) 加權(quán)平均凈資產(chǎn) 每股收益
收益率% 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn) 3.60 0.0614 --
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 0.83 0.0141 --
普通股股東的凈利潤(rùn)
中信國(guó)安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司
2017年8月28日
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