悅心健康:泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司2015年1月1日至2017年7月31日審計(jì)報(bào)告
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
審 計(jì) 報(bào) 告
索引 頁(yè)碼
審計(jì)報(bào)告
合并資產(chǎn)負(fù)債表 1-2
母公司資產(chǎn)負(fù)債表 3-4
合并利潤(rùn)表 5
母公司利潤(rùn)表 6
合并現(xiàn)金流量表 7
母公司現(xiàn)金流量表 8
合并股東權(quán)益變動(dòng)表 9-11
母公司股東權(quán)益變動(dòng)表 12-14
財(cái)務(wù)報(bào)表附注 15-93
北京市東城區(qū)朝陽(yáng)門(mén)北大街
8號(hào)富華大廈A座9層
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信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所
專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告
XYZH/2017SHA20226
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng) 分金亭醫(yī)院公司） 財(cái)務(wù)報(bào)
表， 包括 2017 年 7 月 31 日、 2016 年 12 月 31 日、 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司資
產(chǎn)負(fù)債表， 2017 年 1-7 月、 2016 年度、 2015 年度的合并及母公司利潤(rùn)表、 合并及母公司
現(xiàn)金流量表、 合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
一、 管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任
編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是分金亭醫(yī)院公司管理層的責(zé)任。 這種責(zé)任包括：（ 1） 按照
財(cái)務(wù)報(bào)表附注三所述的編制基礎(chǔ)以及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表， 并使其實(shí)現(xiàn)公允
反映；（ 2） 設(shè)計(jì)、 執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制， 以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致
的重大錯(cuò)報(bào)。
二、 注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。 我們按照中國(guó)注冊(cè)
會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德
守則， 計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。
審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序， 以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。 選擇的審
計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷， 包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的
評(píng)估。 在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)， 注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，
以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序。 審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估
計(jì)的合理性， 以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。
我們相信， 我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、 適當(dāng)?shù)模?為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供了基礎(chǔ)。
三、 審計(jì)意見(jiàn)
我們認(rèn)為， 分金亭醫(yī)院公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照財(cái)務(wù)報(bào)表附注三所述的編制
基礎(chǔ)以及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制， 公允反映了分金亭醫(yī)院公司 2017 年 7 月 31 日、 2016
年 12 月 31 日、 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及 2017 年 1-7 月、 2016 年
度、 2015 年度的合并及母公司經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。
四、 報(bào)告使用限制
本報(bào)告僅限于上海悅心健康集團(tuán)股份有限公司向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)發(fā)行
股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)之目的使用， 未經(jīng)本會(huì)計(jì)師事務(wù)所書(shū)面同意， 不得用于其他用途。
信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所 （ 特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
中國(guó) 北京 二○一七 年 九 月 二十八 日
合并資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 六、 1 12,119,570.48 8,240,564.12 10,370,282.00
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款 六、 2 23,753,378.79 23,210,188.53 21,664,196.12
預(yù)付款項(xiàng) 六、 3 361,400.42 148,118.25 295,755.00
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 六、 4 21,788,482.02 24,843,514.66 96,044,091.15
買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)
存貨 六、 5 13,705,058.23 13,735,334.55 12,628,778.42
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 六、 6 214,285.72 64,285.71
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 71,942,175.66 70,242,005.82 141,003,102.69
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn) 六、 7 9,320,920.44
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 六、 8 333,061,085.80 338,125,567.88 171,286,434.35
在建工程 六、 9 166,132,098.00
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 六、 10 15,511,468.47 8,572,859.40 8,646,792.15
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 六、 11 5,484,003.00 8,009,258.31 6,545,390.99
遞延所得稅資產(chǎn) 六、 12 3,909,987.51 3,279,118.79 2,640,055.19
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 357,966,544.78 357,986,804.38 364,571,691.12
資產(chǎn)總計(jì) 429,908,720.44 428,228,810.20 505,574,793.81
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
1
合并資產(chǎn)負(fù)債表 (續(xù))
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 六、 13 110,000,000.00 104,500,000.00 100,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 六、 14 3,000,000.00
應(yīng)付賬款 六、 15 55,375,706.87 63,192,864.91 53,574,834.48
預(yù)收款項(xiàng) 六、 16 284,392.27 184,788.12 193,466.19
賣(mài)出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 六、 17 6,214,827.63 5,869,755.61 6,019,235.94
應(yīng)交稅費(fèi) 六、 18 21,301,469.67 22,811,311.06 11,308,343.44
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 六、 19 110,114,445.13 76,465,112.31 212,537,850.66
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買(mǎi)賣(mài)證券款
代理承銷(xiāo)證券款
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 六、 20 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 321,597,922.16 304,794,528.95 417,480,470.61
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款 六、 21 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
負(fù) 債 合 計(jì) 355,734,779.16 368,540,180.62 476,192,693.62
所有者權(quán)益：
實(shí)收資本 六、 22 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
其他權(quán)益工具
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 六、 23 55,028,555.60 55,028,555.60 13,122,705.79
減： 庫(kù)存股
其他綜合收益
專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 六、 24 170,061.23
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 六、 25 17,114,124.45 2,798,873.98 14,398,194.40
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 74,173,941.28 59,688,629.58 29,382,100.19
少數(shù)股東權(quán)益
所有者權(quán)益合計(jì) 74,173,941.28 59,688,629.58 29,382,100.19
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 429,908,720.44 428,228,810.20 505,574,793.81
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
2
母公司資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 6,239,618.18 6,083,546.16 8,630,887.46
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù)
應(yīng)收賬款 十四、 1 19,744,395.54 19,625,987.18 19,170,493.62
預(yù)付款項(xiàng) 83,949.75 148,118.25 295,755.00
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 十四、 2 21,142,266.12 26,338,372.46 94,653,546.59
存貨 10,839,246.51 10,795,571.22 10,602,043.38
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 58,049,476.10 62,991,595.27 133,352,726.05
非流動(dòng)資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn) 9,320,920.44
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 十四、 3 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 321,799,163.60 328,911,932.42 162,696,268.01
在建工程 148,782,743.00
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 15,383,135.03 8,424,109.34 8,646,792.15
開(kāi)發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 4,887,083.36 7,457,499.98 6,364,499.99
遞延所得稅資產(chǎn) 3,714,541.47 3,022,583.35 2,509,564.19
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 358,198,923.46 360,231,125.09 358,735,787.78
資 產(chǎn) 總 計(jì) 416,248,399.56 423,222,720.36 492,088,513.83
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
3
母公司資產(chǎn)負(fù)債表 (續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款 100,000,000.00 89,000,000.00 90,000,000.00
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債
衍生金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 3,000,000.00
應(yīng)付賬款 49,851,440.34 57,729,399.33 50,994,196.14
預(yù)收款項(xiàng) 226,721.69 100,201.44 128,450.47
應(yīng)付職工薪酬 4,418,062.24 4,219,290.23 4,975,900.94
應(yīng)交稅費(fèi) 17,702,390.30 19,709,939.65 9,591,506.74
應(yīng)付利息
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款 134,429,687.84 111,127,524.61 226,966,966.02
劃分為持有待售的負(fù)債
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 16,918,480.21 30,158,304.40 29,388,916.28
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 323,546,782.62 312,044,659.66 415,045,936.59
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款
應(yīng)付債券
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
長(zhǎng)期應(yīng)付款 34,095,154.84 63,044,033.53 56,427,108.33
長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬
專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延收益
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 34,095,154.84 63,044,033.53 56,427,108.33
負(fù) 債 合 計(jì) 357,641,937.46 375,088,693.19 471,473,044.92
所有者權(quán)益:
實(shí)收資本 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
其他權(quán)益工具
其中： 優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 55,044,649.81 55,044,649.81 13,138,800.00
減： 庫(kù)存股
其他綜合收益
專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備
盈余公積 170,061.23
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 1,530,551.06 -8,771,822.64 5,615,468.91
所有者權(quán)益合計(jì) 58,606,462.10 48,134,027.17 20,615,468.91
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 416,248,399.56 423,222,720.36 492,088,513.83
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
4
合并利潤(rùn)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng)目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 營(yíng)業(yè)總收入 六、 26 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
其中:營(yíng)業(yè)收入 六、 26 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、 營(yíng)業(yè)總成本 142,929,625.63 205,379,134.77 184,829,606.40
其中： 營(yíng)業(yè)成本 六、 26 118,962,795.05 176,694,079.97 158,583,701.25
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
稅金及附加 六、 27 375,000.00 160,714.28 3,320.00
銷(xiāo)售費(fèi)用 六、 28 214,818.61 488,459.60 471,274.92
管理費(fèi)用 六、 29 11,638,918.81 18,306,471.81 17,515,380.99
財(cái)務(wù)費(fèi)用 六、 30 8,809,903.79 6,393,859.05 5,851,580.56
資產(chǎn)減值損失 六、 31 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
加： 公允價(jià)值變動(dòng)收益（ 損失以“ －” 號(hào)填列）
投資收益（ 損失以“ －” 號(hào)填列） 六、 32 9,718,070.71 750,271.47
其中： 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
匯兌收益（ 損失以“ -” 號(hào)填列）
三、 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（ 虧損以“ －” 號(hào)填列） 18,987,931.09 45,400,031.33 35,008,375.55
加： 營(yíng)業(yè)外收入 六、 33 1,040,669.45 505,067.30 2,945,020.34
其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
減： 營(yíng)業(yè)外支出 六、 34 600,342.12 4,978,342.45 294,044.13
其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
四、 利潤(rùn)總額（ 虧損總額以“ －” 號(hào)填列） 19,428,258.42 40,926,756.18 37,659,351.76
減： 所得稅費(fèi)用 六、 35 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
五、 凈利潤(rùn)（ 凈虧損以“ －” 號(hào)填列） 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
少數(shù)股東損益 70.60
六、 其他綜合收益的稅后凈額 - - -
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 - - -
（ 一） 以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 - -
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其
他綜合收益中享有的份額
（ 二） 以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 - - -
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的
其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額
七、 綜合收益總額 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 - - 70.60
同一控制下企業(yè)合并， 被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為_(kāi)_________元。
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
5
母公司利潤(rùn)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng)目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 營(yíng)業(yè)收入 十四、 4 130,382,763.66 203,700,147.51 186,342,399.55
減： 營(yíng)業(yè)成本 十四、 4 95,785,415.19 150,183,096.84 136,883,086.01
稅金及附加 375,000.00 160,714.28 3,300.00
銷(xiāo)售費(fèi)用 170,214.86 434,597.60 414,567.92
管理費(fèi)用 9,254,784.61 14,444,882.80 14,113,694.12
財(cái)務(wù)費(fèi)用 8,016,025.27 4,899,202.26 4,619,268.12
資產(chǎn)減值損失 3,172,546.97 2,831,372.32 2,671,779.73
加： 公允價(jià)值變動(dòng)收益（ 損失以“ －” 號(hào)填列）
投資收益（ 損失以“ －” 號(hào)填列） 十四、 5 10,362,803.84 750,271.47
其中： 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
二、 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（ 虧損以“ －” 號(hào)填列） 13,608,776.76 41,109,085.25 28,386,975.12
加： 營(yíng)業(yè)外收入 905,106.36 502,536.78 1,608,136.00
其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 50,000.00 15,700.00
減： 營(yíng)業(yè)外支出 475,768.29 4,751,207.19 254,597.15
其中： 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,587,104.47 51,950.07
三、 利潤(rùn)總額（ 虧損總額以“ －” 號(hào)填列） 14,038,114.83 36,860,414.84 29,740,513.97
減： 所得稅費(fèi)用 3,565,679.90 9,341,856.58 8,796,050.65
四、 凈利潤(rùn)（ 凈虧損以“ －” 號(hào)填列） 10,472,434.93 27,518,558.26 20,944,463.32
五、 其他綜合收益的稅后凈額 - - -
（ 一） 以后不能重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 - - -
1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動(dòng)
2.權(quán)益法下在被投資單位不能重分類(lèi)進(jìn)損益的
其他綜合收益中享有的份額
（ 二） 以后將重分類(lèi)進(jìn)損益的其他綜合收益 - - -
1.權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類(lèi)進(jìn)損益
的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益
3.持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分
5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額
6.其他
六、 綜合收益總額 10,472,434.93 27,518,558.26 20,944,463.32
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
6
合并現(xiàn)金流量表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
銷(xiāo)售商品、 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 163,894,285.07 239,975,565.08 217,104,993.28
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資
產(chǎn)凈增加額
收取利息、 手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 1,023,772.10 3,515,989.23 6,732,031.03
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 164,918,057.17 243,491,554.31 223,837,024.31
購(gòu)買(mǎi)商品、 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 89,241,808.64 100,012,770.08 94,097,843.63
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、 手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,858,469.90 62,192,751.75 59,669,522.68
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 7,520,000.62 63,304.31 186,820.94
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 3,919,686.33 8,844,998.92 11,555,231.87
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 141,539,965.49 171,113,825.06 165,509,419.12
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 23,378,091.68 72,377,729.25 58,327,605.19
二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 692,558.28 750,271.47
處置固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金
凈額
50,000.00 17,700.00
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) - 742,558.28 767,971.47
購(gòu)建固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 24,950,091.10 45,638,228.05 51,508,052.00
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 24,950,091.10 45,638,228.05 51,508,052.00
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -24,950,091.10 -44,895,669.77 -50,740,080.53
三、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中： 子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款所收到的現(xiàn)金 68,500,000.00 149,500,000.00 130,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 44,416,792.44 5,000,000.00 5,585,651.62
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 112,916,792.44 154,500,000.00 135,585,651.62
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 103,690,870.86 153,631,583.14 131,792,747.62
分配股利、 利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 3,774,915.80 6,690,332.03 9,192,377.05
其中： 子公司支付給少數(shù)股東的股利 、 利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 六、 34 20,789,862.19
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 107,551,896.87 181,111,777.36 140,985,124.67
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 10,138,736.95 -26,611,777.36 -5,399,473.05
四、 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響
五、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 3,879,006.36 870,282.12 2,188,051.61
加： 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 8,240,564.12 7,370,282.00 5,182,230.39
六、 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
7
母公司現(xiàn)金流量表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目 附注 2017年1-7月 2016年度 2015年度
一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
銷(xiāo)售商品、 提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 129,509,841.77 202,046,216.92 182,406,758.31
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 991,661.15 3,508,243.68 5,816,196.30
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 130,501,502.92 205,554,460.60 188,222,954.61
購(gòu)買(mǎi)商品、 接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 72,544,743.83 84,831,213.84 81,726,720.37
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 29,482,685.70 48,150,015.65 48,507,059.78
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 6,687,038.54 55,850.29 57,858.72
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,300,524.13 7,244,949.10 9,928,639.12
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 112,014,992.20 140,282,028.88 140,220,277.99
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 18,486,510.72 65,272,431.72 48,002,676.62
二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 692,558.28 750,271.47
處置固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金
凈額 50,000.00 17,700.00
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) - 742,558.28 767,971.47
購(gòu)建固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 23,412,196.10 44,929,396.35 48,759,212.00
投資支付的現(xiàn)金
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 23,412,196.10 44,929,396.35 48,759,212.00
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -23,412,196.10 -44,186,838.07 -47,991,240.53
三、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 ：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 49,000,000.00 134,000,000.00 120,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 36,925,527.26 5,602,343.21 31,851,653.59
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 85,925,527.26 139,602,343.21 151,851,653.59
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 77,678,635.86 141,896,323.14 130,045,886.62
分配股利、 利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 3,165,134.00 5,594,487.60 8,595,272.45
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 12,744,467.42 10,659,301.91
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 80,843,769.86 160,235,278.16 149,300,460.98
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 5,081,757.40 -20,632,934.95 2,551,192.61
四、 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響
五、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 156,072.02 452,658.70 2,562,628.70
加： 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 6,083,546.16 5,630,887.46 3,068,258.76
六、 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 6,239,618.18 6,083,546.16 5,630,887.46
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
8
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2017年1-7月
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 一 險(xiǎn)般 準(zhǔn)風(fēng) 備 未分配利潤(rùn)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,028,555.60 - - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
三、 本年增減變動(dòng)金額 （ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - - - - 170,061.23 - 14,315,250.47 - 14,485,311.70
（ 一） 綜合收益總額 14,485,311.70 - 14,485,311.70
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - 170,061.23 - -170,061.23 - -
1.提取盈余公積 170,061.23 -170,061.23 -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 -
3.對(duì)所有者的分配 -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - 170,061.23 - 17,114,124.45 - 74,173,941.28
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
9
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2016年度
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專(zhuān) 儲(chǔ)項(xiàng) 備 盈余公積 一 險(xiǎn)般 準(zhǔn)風(fēng) 備 未分配利潤(rùn)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 - - 13,122,705.79 - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - 13,122,705.79 - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
三、 本年增減變動(dòng)金額 （ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - 41,905,849.81 - - - - -11,599,320.42 - 30,306,529.39
（ 一） 綜合收益總額 30,306,529.39 - 30,306,529.39
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 - -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 -
3.對(duì)所有者的分配 - -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - 41,905,849.81 - - - - -41,905,849.81 - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 41,905,849.81 -41,905,849.81 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 - -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - 55,028,555.60 - - - - 2,798,873.98 - 59,688,629.58
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人 ： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
10
合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（ 續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2015年度
歸屬于母公司所有者權(quán)益
少數(shù)所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 專(zhuān)備 項(xiàng)儲(chǔ) 盈余公積 一 險(xiǎn)般 準(zhǔn)風(fēng) 備 未分配利潤(rùn)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 -12,696,221.58 - 2,303,778.42
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
同一控制下企業(yè)合并 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - - -12,696,221.58 - 2,303,778.42
三、 本年增減變動(dòng)金額（ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - - -16,094.21 - - - - - 27,094,415.98 - 27,078,321.77
（ 一） 綜合收益總額 27,094,415.98 - 27,094,415.98
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 -
3.對(duì)所有者的分配 -
4.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -16,094.21 -16,094.21
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 13,122,705.79 - - - - - 14,398,194.40 - 29,382,100.19
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
11
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2017年1-7月
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲(chǔ) 專(zhuān)備 項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 55,044,649.81 - - -8,771,822.64 48,134,027.17
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - - -8,771,822.64 48,134,027.17
三、 本年增減變動(dòng)金額（ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - - - - - - 170,061.23 10,302,373.70 10,472,434.93
（ 一） 綜合收益總額 10,472,434.93 10,472,434.93
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - - - 170,061.23 -170,061.23 -
1.提取盈余公積 170,061.23 -170,061.23 -
2.對(duì)所有者的分配 - -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - 170,061.23 1,530,551.06 58,606,462.10
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
12
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2016年度
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲(chǔ) 專(zhuān)備 項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 - - 5,615,468.91 20,615,468.91
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - 5,615,468.91 20,615,468.91
三、 本年增減變動(dòng)金額（ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - - 41,905,849.81 - - - - -14,387,291.55 27,518,558.26
（ 一） 綜合收益總額 27,518,558.26 27,518,558.26
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.對(duì)所有者的分配 - -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - 41,905,849.81 - - - - -41,905,849.81 -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 41,905,849.81 -41,905,849.81 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 55,044,649.81 - - - - -8,771,822.64 48,134,027.17
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
13
母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表（ 續(xù)）
編制單位： 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司 單位： 人民幣元
項(xiàng) 目
2015年度
實(shí)收資本 其他權(quán)益工具 資本公積 減： 庫(kù)
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 存股 其他綜合收益 儲(chǔ) 專(zhuān)備 項(xiàng) 盈余公積 未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益合計(jì)
一、 上年年末余額 1,861,200.00 13,138,800.00 -15,328,994.41 -328,994.41
加： 會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正 -
其他 -
二、 本年年初余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - -15,328,994.41 -328,994.41
三、 本年增減變動(dòng)金額（ 減少以“ －” 號(hào)填列） - - - - - - - - - 20,944,463.32 20,944,463.32
（ 一） 綜合收益總額 - 20,944,463.32 20,944,463.32
（ 二） 所有者投入和減少資本 - - - - - - - - - - -
1.所有者投入普通股 -
2.其他權(quán)益工具持有者投入資本 -
3.股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額 -
4.其他 -
（ 三） 利潤(rùn)分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公積 - - -
2.對(duì)所有者的分配 -
3.其他 -
（ 四） 所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 -
3.盈余公積彌補(bǔ)虧損 -
4.其他 -
（ 五） 專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備 - - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（ 六） 其他 -
四、 本年年末余額 1,861,200.00 - - - 13,138,800.00 - - - - 5,615,468.91 20,615,468.91
法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
14
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
15
一、 公司的基本情況
（ 一） 公司概況
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng) 本公司， 在包含子公司時(shí)統(tǒng)稱(chēng) 本集團(tuán)） 系
由胡道虎出資設(shè)立的有限公司， 于 2016 年 7 月 8 日取得泗洪縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)
一社會(huì)信用代碼為 91321324MA1MPG0B91 的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。 本公司設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本
1,861,200.00 元， 法定代表人為胡道虎， 注冊(cè)住所為泗洪縣青陽(yáng)鎮(zhèn)雙溝西路 1 號(hào)。
（ 二） 歷史沿革
1、 2002 年 3 月， 前身泗洪縣分金亭醫(yī)院改制
本公司前身系江蘇分金亭集團(tuán)有限公司于 1995 年興辦的職工醫(yī)院， 2002 年 2 月 1
日， 拍賣(mài)人泗洪縣產(chǎn)權(quán)交易中心與買(mǎi)受人胡道虎簽訂《 產(chǎn)權(quán)交易成交確認(rèn)書(shū)》 ， 確認(rèn)由
胡道虎以 201 萬(wàn)元的價(jià)格拍得分金亭醫(yī)院。
2002 年 3 月 21 日， 宿遷市求實(shí)會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具‘ 宿實(shí)會(huì)驗(yàn)字[2002]第
043 號(hào)《 驗(yàn)資報(bào)告》 ’ ， 確認(rèn)截至 2002 年 3 月 18 日， 股東胡道虎出資成功競(jìng)買(mǎi)原國(guó)有
泗洪縣分金亭醫(yī)院凈資產(chǎn) 1,861,296.71 元， 并擬以此全部?jī)糍Y產(chǎn)投入組建民辦泗洪縣分
金亭醫(yī)院。
2002 年 3 月 22 日, 泗洪縣民政局出具[洪民(2002)17 號(hào)]《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院
申請(qǐng)登記的批復(fù)》 ， 同意分金亭醫(yī)院登記注冊(cè)， 開(kāi)辦資金為人民幣 1,861,200.00 元。
2、 以 2016 年 6 月 30 日為改制基準(zhǔn)日， 民辦非企業(yè)改制為有限公司
2016 年 5 月 29 日, 分金亭醫(yī)院召開(kāi)成員大會(huì),確認(rèn)以 2016 年 6 月 30 日為基準(zhǔn)日，
將分金亭醫(yī)院從民辦非企業(yè)單位改制為有限責(zé)任公司， 由衛(wèi)生主管部門(mén)核定為營(yíng)利性醫(yī)
療機(jī)構(gòu)， 并依法辦理工商登記注冊(cè)， 承接分金亭醫(yī)院的所有資產(chǎn)與負(fù)債。
2016 年 7 月 8 日, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司取得泗洪縣市場(chǎng)監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)
一社會(huì)信用代碼為 91321324MA1MPG0B91 的《 營(yíng)業(yè)執(zhí)照》 ， 注冊(cè)資本 186.12 萬(wàn)元。 本公
司設(shè)立時(shí)， 其注冊(cè)資本尚未實(shí)繳。
2017 年 3 月 2 日， 宿遷市衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)出具《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院
<醫(yī) 療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證>
適用于泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的情況說(shuō)明》 , 確認(rèn)由泗洪縣分金
亭醫(yī)院有限公司承接泗洪縣分金亭醫(yī)院全部資產(chǎn)、 負(fù)債、 權(quán)利及義務(wù)， 泗洪縣分金亭醫(yī)
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
16
院和泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司屬同一家單位,泗洪縣分金亭醫(yī)院《 醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可
證》 適用于泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司。
2017 年 1 月 3 日， 上海明宇會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具‘ 明宇(2017)會(huì)字第 0044
號(hào)《 關(guān)于泗洪縣分金亭醫(yī)院 2016 年 6 月 30 日凈資產(chǎn)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》 ’ , 2017 年 1 月 5
日， 徐州迅達(dá)資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所（ 普通合伙） 出具了基準(zhǔn)日為 2016 年 6 月 30 日的‘ 徐訊
評(píng)報(bào)字（ 2017） 第 009 號(hào)《 泗洪縣分金亭醫(yī)院凈資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估報(bào)告》 ’ 。 分金亭醫(yī)院截
至 2016 年 6 月 30 日止經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn) 56,905,849.81 元， 其中： 1,861,200.00 計(jì)入實(shí)
收資本， 其余 55,044,649.81 元計(jì)入資本公積， 2017 年 1 月 6 日， 上海明宇會(huì)計(jì)師事務(wù)
所有限公司出具‘ 明宇（ 2017） 驗(yàn)資第 0011 號(hào)’ 《 驗(yàn)資報(bào)告》 予以驗(yàn)證。
2017 年 3 月 27 日， 泗洪縣民政局出具“洪民證字第 003 號(hào)” 《 準(zhǔn)予泗洪縣分金亭
醫(yī)院注銷(xiāo)登記決定書(shū)》 ， 決定準(zhǔn)予泗洪縣分金亭醫(yī)院注銷(xiāo)登記。
3、 2016 年 8 月， 第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2016 年 7 月 26 日， 根據(jù)本公司股東會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
748,191.00 元股權(quán)（ 占注冊(cè)資本的 40.20%） 以 748,191.00 元的價(jià)格分別轉(zhuǎn)讓給陳松、
饒建良、 封小兵等共 42 人。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 1,113,009.00 59.80
陳松、 饒建良、 封小兵等共 42 人 748,191.00 40.20
合計(jì) 1,861,200.00 100.00
4、 2016 年 8 月， 第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2016 年 8 月 15 日， 根據(jù)本公司股東會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
1,063,383.00 元股權(quán)以 1,063,383.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海識(shí)頡企業(yè)管理中心， 將
49,626.00 元股權(quán)以 49,626.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） ；
陳松、 饒建良、 封小兵等共 42 人將其持有的 748,191.00 元股權(quán)以 748,191.00 元的價(jià)格
轉(zhuǎn)讓給上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識(shí)頡企業(yè)管理中心 1,063,383.00 57.13
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 797,817.00 42.87
合計(jì) 1,861,200.00 100.00
5、 2017 年 3 月， 第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 13 日， 根據(jù)本公司股東會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 上海識(shí)頡企業(yè)管理中
心將其持有的 25,300.00 元股權(quán)以 8,570,000.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限
公司， 將 14,700.00 元股權(quán)以 5,000,000.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海健灝投資管理中心（ 有
限合伙） ， 將 84,400.00 元股權(quán)以 28,566,950.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給東吳創(chuàng)新資本管理有
限責(zé)任公司； 上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 將其持有的 19,000.00 元股權(quán)以
6,430,000.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司， 將 63,300.00 元股權(quán)以
21,433,050.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任公司。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
上海識(shí)頡企業(yè)管理中心 938,983.00 50.45
上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 715,517.00 38.44
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 44,300.00 2.38
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任公司 147,700.00 7.94
合計(jì) 1,861,200.00 100.00
6、 2017 年 3 月， 第四次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 14 日， 根據(jù)本公司股東會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 上海識(shí)頡企業(yè)管理中
心將其持有的 938,983.00 元股權(quán)以 938,983.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給胡道虎。
本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后, 泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:
股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 938,983.00 50.45
上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 715,517.00 38.44
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 44,300.00 2.38
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任公司 147,700.00 7.94
合計(jì) 1,861,200.00 100.00
7、 2017 年 3 月， 第五次股權(quán)轉(zhuǎn)讓
2017 年 3 月 21 日， 根據(jù)本公司股東會(huì)決議及股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議： 胡道虎將其持有的
394,950.00 元股權(quán)以 133,670,000.00 的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司， 上海
識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 將 301,030.00 元股權(quán)以 101,880,000.00 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓
給上海鑫曜節(jié)能科技有限公司。
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司股本及股權(quán)結(jié)構(gòu)情況如下：
股東名稱(chēng) 注冊(cè)資本（ 元） 持股比例（ %）
胡道虎 543,950.00 29.23
上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 414,570.00 22.27
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 740,280.00 39.77
上海健灝投資管理中心（ 有限合伙） 14,700.00 0.79
東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任公司 147,700.00 7.94
合計(jì) 1,861,200.00 100.00
（ 三） 公司業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)
本公司屬于醫(yī)療服務(wù)行業(yè)， 經(jīng)營(yíng)范圍： 內(nèi)科； 呼吸內(nèi)科專(zhuān)業(yè)； 消化內(nèi)科專(zhuān)業(yè)； 神經(jīng)
內(nèi)科專(zhuān)業(yè)； 心血管內(nèi)科專(zhuān)業(yè)； 血液內(nèi)科專(zhuān)業(yè)； 腎病學(xué)專(zhuān)業(yè)； 內(nèi)分泌專(zhuān)業(yè)/外科： 普通外科
專(zhuān)業(yè)； 神經(jīng)外科專(zhuān)業(yè)； 骨科專(zhuān)業(yè)； 泌尿外科專(zhuān)業(yè)； 胸外科專(zhuān)業(yè)/婦產(chǎn)科； 婦科專(zhuān)業(yè)； 產(chǎn)科
專(zhuān)業(yè)； 兒科/眼科/耳鼻喉科/口腔科/皮膚科/傳染科/腫瘤科/急診醫(yī)學(xué)科/康復(fù)醫(yī)學(xué)科/麻
醉科/醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)科/病理科/醫(yī)學(xué)影像科;X 線診斷專(zhuān)業(yè);CT 診斷專(zhuān)業(yè);超聲診斷專(zhuān)業(yè);心電診
斷專(zhuān)業(yè);腦電及腦血流圖診斷專(zhuān)業(yè);介入放射學(xué)專(zhuān)業(yè);放射治療專(zhuān)業(yè)/中醫(yī)科； 兒科專(zhuān)業(yè)；
皮膚科專(zhuān)業(yè)； 眼科專(zhuān)業(yè)； 耳鼻喉嚨科專(zhuān)業(yè)； 口腔科專(zhuān)業(yè)； 腫瘤科專(zhuān)業(yè)； 骨傷科專(zhuān)業(yè)； 肛
腸科專(zhuān)業(yè)； 老年病科專(zhuān)業(yè)； 針灸科專(zhuān)業(yè)； 推拿科專(zhuān)業(yè)； 康復(fù)醫(yī)學(xué)專(zhuān)業(yè)； 急診科專(zhuān)業(yè)。
（ 依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目， 經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后方可開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)） 。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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二、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍
本公司 2015 年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍包括泗洪縣分金亭腫瘤醫(yī)院有限公司、 泗洪縣分
金亭婦幼醫(yī)院有限公司、 泗洪縣分金亭兒童醫(yī)院有限公司、 泗洪縣幸福園老年健康管理
服務(wù)有限公司、 泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司等 5 家子公司。 2016 年因出售股權(quán)
減少泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司、 泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司。
2017 年因公司注銷(xiāo)減少泗洪縣分金亭兒童醫(yī)院有限公司。
詳見(jiàn)本附注“七、 合并范圍的變化” 及本附注“ 八、 在其他主體中的權(quán)益” 相關(guān)內(nèi)
容。
三、 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
1. 編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)， 根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)， 按照財(cái)政部頒布
的《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》 和具體企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、 企業(yè)會(huì)計(jì)
準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（ 以下合稱(chēng) 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） ， 以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
《 公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15 號(hào)――財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》 （ 2014 年
修訂） 的披露規(guī)定， 并基于本附注“四、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)” 所述會(huì)計(jì)政策和會(huì)
計(jì)估計(jì)編制。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制假設(shè)與方法
本公司系由泗洪縣分金亭醫(yī)院改制而來(lái)， 改制前為非營(yíng)利醫(yī)療機(jī)構(gòu)， 適用《 醫(yī)院會(huì)
計(jì)制度》 ， 在報(bào)告期內(nèi)為保持會(huì)計(jì)政策的一致性和可比性， 改制前的財(cái)務(wù)報(bào)表即按一般
營(yíng)利性企業(yè)編制， 即在報(bào)告期內(nèi)一直適用《 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》 。
3. 持續(xù)經(jīng)營(yíng)
本公司有近期獲利經(jīng)營(yíng)的歷史且有財(cái)務(wù)資源支持， 自報(bào)告期末起 12 個(gè)月內(nèi)具有持續(xù)
經(jīng)營(yíng)能力， 以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表是合理的。
四、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)
具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示： 本公司根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定的具體會(huì)計(jì)政策
和會(huì)計(jì)估計(jì)包括應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的確認(rèn)和計(jì)量、 發(fā)出存貨計(jì)量、 固定資產(chǎn)分類(lèi)及折舊
方法、 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)、 收入確認(rèn)和計(jì)量等。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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1. 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合財(cái)務(wù)報(bào)表附注三所述的編制基礎(chǔ)以及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要
求， 真實(shí)、 完整地反映了本公司的財(cái)務(wù)狀況、 經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2. 會(huì)計(jì)期間
本公司的會(huì)計(jì)期間為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日， 本報(bào)告期為 2015 年 1 月 1 日至
2017 年 7 月 31 日止。
3. 記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
4. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法
本公司作為合并方， 在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債， 在合并日按被合
并方在最終控制方合并報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。 取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)
價(jià)賬面價(jià)值的差額， 調(diào)整資本公積； 資本公積不足沖減的， 調(diào)整留存收益。
在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債及或有負(fù)債在收購(gòu)日
以公允價(jià)值計(jì)量。 合并成本為本公司在購(gòu)買(mǎi)日為取得對(duì)被購(gòu)買(mǎi)方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金
或非現(xiàn)金資產(chǎn)、 發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、 發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值以及在企業(yè)合并中
發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用之和（ 通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并， 其合并成本為每一
單項(xiàng)交易的成本之和） 。 合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份
額的差額， 確認(rèn)為商譽(yù)； 合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份
額的， 首先對(duì)合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值、 以及合并對(duì)
價(jià)的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值進(jìn)行復(fù)核， 經(jīng)復(fù)核后， 合并成本仍小
于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的， 將其差額計(jì)入合并當(dāng)期營(yíng)業(yè)外
收入。
5. 合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
本公司將所有控制的子公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。
在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)， 子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的， 按
照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。
合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、 往來(lái)余額及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并報(bào)表編制時(shí)予以抵
銷(xiāo)。 子公司的所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、 其他綜合收益及綜合
收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額， 分別在合并財(cái)務(wù)報(bào)表“少數(shù)股東權(quán)益、 少數(shù)股東
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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損益、 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額” 項(xiàng)目列示。
對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司， 其經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納
入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 編制比較合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)， 對(duì)上年財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整， 視
同合并后形成的報(bào)告主體自最終控制方開(kāi)始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。
對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司， 經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量自本集團(tuán)取得控制權(quán)
之日起納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)， 以購(gòu)買(mǎi)日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、
負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
6. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物
本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。 現(xiàn)金流量表之
現(xiàn)金等價(jià)物指持有期限不超過(guò)三個(gè)月、 流動(dòng)性強(qiáng)、 易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價(jià)值變動(dòng)
風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
7. 外幣業(yè)務(wù)和外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
（ 1） 外幣交易
本公司外幣交易按交易發(fā)生當(dāng)月第一天中國(guó)人民銀行公布的基準(zhǔn)匯率折合為人民幣
記賬。 于資產(chǎn)負(fù)債表日， 外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣，
所產(chǎn)生的折算差額除了為購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專(zhuān)門(mén)借款產(chǎn)生
的匯兌差額按資本化的原則處理外， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。
（ 2） 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、 負(fù)債類(lèi)項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算； 所有者權(quán)
益類(lèi)項(xiàng)目除“未分配利潤(rùn)” 外， 均按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的即期匯率折算； 利潤(rùn)表中的收入與費(fèi)
用項(xiàng)目， 采用平均匯率折算。 上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額， 在其他綜合收益項(xiàng)目
中列示。 外幣現(xiàn)金流量采用平均匯率折算。 匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額， 在現(xiàn)金流量表中
單獨(dú)列示。
8. 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
本公司成為金融工具合同的一方時(shí)確認(rèn)一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。
（ 1） 金融資產(chǎn)
1) 金融資產(chǎn)分類(lèi)、 確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
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本公司按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對(duì)擁有的金融資產(chǎn)分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入
當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、 持有至到期投資、 應(yīng)收款項(xiàng)和可供出售金融資產(chǎn)四大類(lèi)。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)， 包括交易性金融資產(chǎn)和在初始
確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。 本公司將滿足下列條
件之一的金融資產(chǎn)歸類(lèi)為交易性金融資產(chǎn)： 取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出
售； 屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分， 且有客觀證據(jù)表明公司近期采
用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理； 屬于衍生工具， 但是， 被指定且為有效套期工具的
衍生工具、 屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、 與在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能
可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。 本公司將
只有符合下列條件之一的金融工具， 才可在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)
計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)： 該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計(jì)量基礎(chǔ)不同
所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況； 公司風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的
正式書(shū)面文件已載明， 該金融工具組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、 評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理
人員報(bào)告； 包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的混合工具， 除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的
現(xiàn)金流量沒(méi)有重大改變， 或所嵌入的衍生工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆； 包含
需要分拆但無(wú)法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量的嵌入衍生工具的混
合工具。 對(duì)此類(lèi)金融資產(chǎn)， 采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入公允價(jià)值變
動(dòng)損益； 在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利， 確認(rèn)為投資收益； 處置時(shí)， 其公允
價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資損益， 同時(shí)調(diào)整公允價(jià)值變動(dòng)損益。
持有至到期投資， 是指到期日固定、 回收金額固定或可確定， 且本公司有明確意圖
和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。
應(yīng)收款項(xiàng)， 是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)， 回收金額固定或可確定的非衍生金融資
產(chǎn)。
可供出售金融資產(chǎn)， 是指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)， 以及
未被劃分為其他類(lèi)的金融資產(chǎn)。 這類(lèi)資產(chǎn)中， 在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能
可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過(guò)交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金
融資產(chǎn)， 按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量； 其他存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)或雖沒(méi)有活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)但公允價(jià)
值能夠可靠計(jì)量的， 按公允價(jià)值計(jì)量， 公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。 對(duì)于此類(lèi)金融
資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量， 除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益
外， 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)直接計(jì)入股東權(quán)益， 待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)， 原
直接計(jì)入權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 可供出售債務(wù)工具投資在持有期間
按實(shí)際利率法計(jì)算的利息， 以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的
現(xiàn)金股利， 作為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)于在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能
可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資， 按成本計(jì)量。
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2) 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的， 予以終止確認(rèn)： ①、 收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合
同權(quán)利終止； ②、 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 且本公司將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和
報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方； ③、 該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移， 雖然本公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資
產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬， 但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。
公司既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬， 且未放棄對(duì)
該金融資產(chǎn)控制的， 則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)， 并相
應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值， 與因轉(zhuǎn)移
而收到的對(duì)價(jià)及原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的， 將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值， 在終
止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間， 按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅?并將因轉(zhuǎn)移而
收到的對(duì)價(jià)及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之
和， 與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益。
3) 金融資產(chǎn)減值的測(cè)試方法及會(huì)計(jì)處理方法
除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外， 本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)
其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查， 如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的， 計(jì)
提減值準(zhǔn)備。
以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)， 按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量（ 不包括尚未發(fā)生的
未來(lái)信用損失） 現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額， 計(jì)提減值準(zhǔn)備。 如果有客觀證據(jù)表明該金融
資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)， 且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)， 原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)
回， 計(jì)入當(dāng)期損益。
當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值， 原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)
損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。 對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資， 在期后公
允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的， 原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)
回并計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資， 期后公允價(jià)值上升直
接計(jì)入股東權(quán)益。
（ 2） 金融負(fù)債
1) 金融負(fù)債分類(lèi)、 確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
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本公司的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類(lèi)為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金
融負(fù)債和其他金融負(fù)債。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債， 包括交易性金融負(fù)債和初始確
認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。 按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)
計(jì)量， 公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)
期損益。
其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法， 按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
2) 金融負(fù)債終止確認(rèn)條件
當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)， 終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除
的部分。 公司與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議， 以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債， 且新
金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的， 終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債， 并同時(shí)確
認(rèn)新金融負(fù)債。 公司對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分的合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的， 終止確
認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分， 同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。 終
止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額， 計(jì)入當(dāng)期損益。
（ 3） 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法
本公司以主要市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值， 不存在主要市場(chǎng)
的， 以最有利市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值， 并且采用當(dāng)時(shí)適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。 公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值分為三個(gè)
層次， 即第一層次輸入值是計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的
報(bào)價(jià)； 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入
值； 第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。 本公司優(yōu)先使用第一層次輸
入值， 最后再使用第三層次輸入值。 公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次， 由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量
整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。
9. 應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備
本公司將下列情形作為應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)： 債務(wù)單位撤銷(xiāo)、 破產(chǎn)、 資不抵
債、 現(xiàn)金流量嚴(yán)重不足、 發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害等導(dǎo)致停產(chǎn)而在可預(yù)見(jiàn)的時(shí)間內(nèi)無(wú)法償付債
務(wù)等； 債務(wù)單位逾期未履行償債義務(wù)超過(guò)5年； 其他確鑿證據(jù)表明確實(shí)無(wú)法收回或收回的
可能性不大。
對(duì)可能發(fā)生的壞賬損失采用備抵法核算， 期末單獨(dú)或按組合進(jìn)行減值測(cè)試， 計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備， 計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)于有確鑿證據(jù)表明確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)， 經(jīng)本公司按規(guī)
定程序批準(zhǔn)后作為壞賬損失， 沖銷(xiāo)提取的壞賬準(zhǔn)備。
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（ 1） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或
金額標(biāo)準(zhǔn) 將單項(xiàng)金額超過(guò) 100 萬(wàn)元的應(yīng)收款項(xiàng)視為重大應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞
賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額， 單獨(dú)
進(jìn)行減值測(cè)試， 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
（ 2） 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng)
確定組合的依據(jù)
賬齡組合 以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合
款項(xiàng)性質(zhì)組合 以應(yīng)收款項(xiàng)的款項(xiàng)性質(zhì)為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合
與交易對(duì)象關(guān)系組合 以應(yīng)收款項(xiàng)的與交易對(duì)象關(guān)系為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
賬齡組合 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
款項(xiàng)性質(zhì)組合 保證金、 備用金等不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
與交易對(duì)象關(guān)系組合 關(guān)聯(lián)方不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
1） 采用賬齡分析法的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例如下：
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例 其他應(yīng)收款計(jì)提比例
1 年以內(nèi)（ 含 1 年） 5% 5%
1-2 年（ 含 2 年） 20% 20%
2-3 年（ 含 3 年） 50% 50%
3 年以上 100% 100%
（ 3） 單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 單項(xiàng)金額不重大且按照組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不能反映其風(fēng)
險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 根據(jù)其未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額， 計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
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10. 存貨
本公司存貨主要包括庫(kù)存商品、 低值易耗品等。
存貨實(shí)行永續(xù)盤(pán)存制， 存貨在取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)； 領(lǐng)用或發(fā)出存貨， 采用加權(quán)
平均法確定其實(shí)際成本。 低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷(xiāo)法進(jìn)行攤銷(xiāo)。
產(chǎn)成品、 庫(kù)存商品和用于出售的材料等直接用于出售的產(chǎn)品存貨， 其可變現(xiàn)凈值按
該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定； 用于生產(chǎn)而持有的材
料存貨， 其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成
本、 估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。
11. 長(zhǎng)期股權(quán)投資
本公司長(zhǎng)期股權(quán)投資主要是對(duì)子公司的投資、 對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資和對(duì)合營(yíng)企業(yè)的投
資。
本公司對(duì)共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排， 并且該
安排相關(guān)活動(dòng)的政策必須經(jīng)過(guò)這些集體控制該安排的參與方一致同意。
本公司直接或通過(guò)子公司間接擁有被投資單位 20％（ 含） 以上但低于 50％的表決權(quán)
時(shí)， 通常認(rèn)為對(duì)被投資單位具有重大影響。 持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的， 還需要
綜合考慮在被投資單位的董事會(huì)或類(lèi)似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表、 或參與被投資單位財(cái)務(wù)和
經(jīng)營(yíng)政策制定過(guò)程、 或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、 或向被投資單位派出管理人
員、 或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實(shí)和情況判斷對(duì)被投資單位具有重大影響。
對(duì)被投資單位形成控制的， 為本公司的子公司。 通過(guò)同一控制下的企業(yè)合并取得的
長(zhǎng)期股權(quán)投資， 在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報(bào)表中凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值
的份額作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的初始投資成本。 被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為負(fù)數(shù)
的， 長(zhǎng)期股權(quán)投資成本按零確定。
通過(guò)非同一控制下的企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 以合并成本作為初始投資成
本。
除上述通過(guò)企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資外， 以支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 按
照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為投資成本； 以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 按照發(fā)
行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本； 投資者投入的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 按照投資合同或
協(xié)議約定的價(jià)值作為投資成本。
本公司對(duì)子公司投資采用成本法核算， 對(duì)合營(yíng)企業(yè)及聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資采用權(quán)益法核
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算。
后續(xù)計(jì)量采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 在追加投資時(shí)， 按照追加投資支付的成
本額公允價(jià)值及發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用增加長(zhǎng)期股權(quán)投資成本的賬面價(jià)值。 被投資單位宣
告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)， 按照應(yīng)享有的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。
后續(xù)計(jì)量采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 隨著被他投資單位所有者權(quán)益的變動(dòng)相
應(yīng)調(diào)整增加或減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。 其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份
額時(shí)， 以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)， 按照本公司的會(huì)
計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間， 并抵銷(xiāo)與聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比
例計(jì)算歸屬于投資企業(yè)的部分， 對(duì)被投資單位的凈利潤(rùn)進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資， 其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額， 計(jì)入當(dāng)期投資收益。 采用
權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資， 因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)而計(jì)入
股東權(quán)益的， 處置該項(xiàng)投資時(shí)將原計(jì)入股東權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。
因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的， 處置后
的剩余股權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算， 剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公
允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其
他綜合收益， 在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同
的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。
因處置部分長(zhǎng)期股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位控制的， 處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ?
投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的， 改按權(quán)益法核算， 處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置
對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益， 并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整；
處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的， 改按可供出售金
融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理， 處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，
剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期投資損益。
本公司對(duì)于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的， 對(duì)每一項(xiàng)
交易分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 屬于“一攬子交易” 的， 將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪
失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理， 但是， 在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價(jià)款與所處置
的股權(quán)對(duì)應(yīng)的長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額， 確認(rèn)為其他綜合收益， 到喪失控制權(quán)
時(shí)再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。
12. 固定資產(chǎn)
本公司固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征， 即為生產(chǎn)商品、 提供勞務(wù)、 出租（ 不包括
出租的房屋及建筑物） 或經(jīng)營(yíng)管理而持有的， 使用年限超過(guò)一年的有形資產(chǎn)。
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固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司、 且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以
確認(rèn)。 本公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、 機(jī)器設(shè)備、 運(yùn)輸設(shè)備、 辦公設(shè)備及其他等。
除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)外， 本公司對(duì)所有固定資產(chǎn)計(jì)提折舊。 計(jì)提折
舊時(shí)采用平均年限法。 本公司固定資產(chǎn)的分類(lèi)折舊年限、 預(yù)計(jì)凈殘值率、 折舊率如下：
序號(hào) 類(lèi)別 折舊年限(年) 預(yù)計(jì)殘值率(%) 年折舊率(%)
1 房屋建筑物 20-30 5% 3.17-4.75
2 機(jī)器設(shè)備 3-10 5% 9.50-31.67
3 運(yùn)輸設(shè)備 3-5 5% 19.00-31.67
4 辦公設(shè)備及其他 3-5 5% 19.00-31.67
本公司于每年年度終了， 對(duì)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、 預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行
復(fù)核， 如發(fā)生改變， 則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。
13. 在建工程
在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起， 根據(jù)工程預(yù)算、 造價(jià)或工程實(shí)際成本等，
按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)， 次月起開(kāi)始計(jì)提折舊， 待辦理了竣工決算手續(xù)后再對(duì)固定
資產(chǎn)原值差異作調(diào)整。
14. 借款費(fèi)用
發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過(guò) 1 年以上的購(gòu)建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或
者可銷(xiāo)售狀態(tài)的固定資產(chǎn)等的借款費(fèi)用， 在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、 借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、 為
使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)所必要的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始時(shí)， 開(kāi)始資本
化； 當(dāng)購(gòu)建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷(xiāo)售狀態(tài)時(shí)， 停止資本
化， 其后發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。 如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購(gòu)建或者生產(chǎn)過(guò)
程中發(fā)生非正常中斷、 且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3 個(gè)月， 暫停借款費(fèi)用的資本化， 直至資產(chǎn)
的購(gòu)建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開(kāi)始。
專(zhuān)門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用， 扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息
收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化； 一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支
出超過(guò)專(zhuān)門(mén)借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率， 確定資本
化金額。 資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。
15. 無(wú)形資產(chǎn)
本公司無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、 軟件， 按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)量， 其中， 購(gòu)入的
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無(wú)形資產(chǎn)， 按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)的其他支出作為實(shí)際成本； 投資者投入的無(wú)形資
產(chǎn)， 按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本， 但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的， 按
公允價(jià)值確定實(shí)際成本。
土地使用權(quán)從取得之日起， 按其出讓年限或剩余出讓年限平均攤銷(xiāo)； 其他無(wú)形資產(chǎn)
按預(yù)計(jì)使用年限、 合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤
銷(xiāo)。 攤銷(xiāo)金額按其受益對(duì)象計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本和當(dāng)期損益。 對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)
的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷(xiāo)方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核， 如發(fā)生改變， 則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變
更處理。
本公司內(nèi)部研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動(dòng)最終形成無(wú)形資產(chǎn)是否具有
較大不確定性， 分為研究階段支出和開(kāi)發(fā)階段支出。
研究階段的支出， 于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益； 開(kāi)發(fā)階段的支出， 同時(shí)滿足‘ ①、 完成
該無(wú)形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； ②、 具有完成該無(wú)形資產(chǎn)并使
用或出售的意圖； ③、 運(yùn)用該無(wú)形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無(wú)形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)；
④、 有足夠的技術(shù)、 財(cái)務(wù)資源和其他資源支持， 以完成該無(wú)形資產(chǎn)的開(kāi)發(fā)， 并有能力使
用或出售該無(wú)形資產(chǎn)； ⑤、 歸屬于該無(wú)形資產(chǎn)開(kāi)發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量’ 條件
的， 確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)。 不滿足上述條件的開(kāi)發(fā)階段的支出， 于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 前
期已計(jì)入損益的開(kāi)發(fā)支出不在以后期間確認(rèn)為資產(chǎn)。
16. 長(zhǎng)期資產(chǎn)減值
本公司于每一資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資、 固定資產(chǎn)、 在建工程、 使用壽命有限
的無(wú)形資產(chǎn)等項(xiàng)目進(jìn)行檢查， 當(dāng)存在減值跡象時(shí)， 本公司進(jìn)行減值測(cè)試。 對(duì)商譽(yù)和使用
壽命不確定的無(wú)形資產(chǎn)， 無(wú)論是否存在減值跡象， 每年末均進(jìn)行減值測(cè)試。
減值測(cè)試后， 若該資產(chǎn)的賬面價(jià)值超過(guò)其可收回金額， 其差額確認(rèn)為減值損失， 上
述資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)， 在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。
17. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
本公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用包括裝修費(fèi)用等。 該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷(xiāo)， 如果長(zhǎng)期
待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益， 則將尚未攤銷(xiāo)的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)
期損益。 裝修費(fèi)用的攤銷(xiāo)年限為五年。
18. 職工薪酬
本公司職工薪酬包括短期薪酬、 離職后福利、 辭退福利、 其他其他長(zhǎng)期福利。
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短期薪酬主要包括工資、 獎(jiǎng)金、 津貼和補(bǔ)貼、 醫(yī)療保險(xiǎn)、 工傷保險(xiǎn)、 生育保險(xiǎn)、 住
房公積金、 職工福利費(fèi)、 工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)等， 在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間， 將
實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債， 并按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、 失業(yè)保險(xiǎn)等， 按照公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)，
分類(lèi)為設(shè)定提存計(jì)劃。 對(duì)于設(shè)定提存計(jì)劃在根據(jù)在資產(chǎn)負(fù)債表日為換取職工在會(huì)計(jì)期間
提供的服務(wù)而向單獨(dú)主體繳存的提存金確認(rèn)為負(fù)債， 并按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相
關(guān)資產(chǎn)成本。
辭退福利是由于在職工勞動(dòng)合同到期之前決定解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系， 或?yàn)楣膭?lì)職
工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh所產(chǎn)生， 如果本公司已經(jīng)制定正式的解除勞動(dòng)關(guān)
系計(jì)劃或提出自愿裁減建議， 并即將實(shí)施， 同時(shí)本公司不能單方面撤回解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)
劃或裁減建議的， 確認(rèn)因解除與職工勞動(dòng)關(guān)系給予補(bǔ)償產(chǎn)生的預(yù)計(jì)負(fù)債， 計(jì)入當(dāng)期損
益。
其他長(zhǎng)期福利主要包括職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金， 按照公司董事會(huì)決議計(jì)提、 使用。
19. 預(yù)計(jì)負(fù)債
當(dāng)與對(duì)外擔(dān)保、 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、 未決訴訟或仲裁、 產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相
關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)， 本集團(tuán)將其確認(rèn)為負(fù)債： 該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義
務(wù)； 該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)； 該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。
預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量， 并綜合考慮
與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、 不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。 貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，
通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。 每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的
賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核， 如有改變則對(duì)賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)。
20. 收入確認(rèn)原則和計(jì)量方法
本公司營(yíng)業(yè)收入包括銷(xiāo)售商品收入、 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入， 收入確認(rèn)政策原則如
下：
本公司產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售， 總的銷(xiāo)售收入確認(rèn)原則為： 本公司在已將商品所有權(quán)上的
主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方、 本公司既沒(méi)有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、
也沒(méi)有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制、 收入的金額能夠可靠地計(jì)量、 相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很
可能流入企業(yè)、 相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)， 確認(rèn)銷(xiāo)售商品收入的
實(shí)現(xiàn)。
報(bào)告期內(nèi)公司業(yè)務(wù)收入主要包括醫(yī)療收入、 藥品收入， 具體收入確認(rèn)政策如下：
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（ 1） 醫(yī)療收入主要指門(mén)診檢查及治療收入、 手術(shù)及住院治療收入。
門(mén)診檢查及治療收入確認(rèn)原則： 公司在提供治療服務(wù)完畢后， 收到患者檢查治療費(fèi)
用并開(kāi)具發(fā)票時(shí)確認(rèn)門(mén)診檢查及治療收入；
手術(shù)及住院治療收入確認(rèn)原則： 公司根據(jù)各個(gè)病房的醫(yī)療服務(wù)情況， 確認(rèn)各個(gè)病房
的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)金額， 每月末， 公司匯總各個(gè)病房的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)金額確認(rèn)為手術(shù)及住
院治療收入。
（ 2） 藥品收入確認(rèn)原則： 對(duì)于門(mén)診患者， 公司在收到患者藥費(fèi)的同時(shí)， 開(kāi)具發(fā)票，
并在藥品已經(jīng)提供后， 確認(rèn)藥品銷(xiāo)售收入； 對(duì)于住院患者， 公司根據(jù)為各個(gè)病房的提供
藥品情況， 確認(rèn)各個(gè)病房的藥品收費(fèi)金額， 每月末， 公司匯總各個(gè)病房的藥品收費(fèi)金額
確認(rèn)為藥品收入。
21. 政府補(bǔ)助
本公司的政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。
政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的， 按照實(shí)際收到的金額計(jì)量， 對(duì)于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥
付的補(bǔ)助， 或?qū)ζ谀┯写_鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠
收到財(cái)政扶持資金時(shí)， 按照應(yīng)收的金額計(jì)量； 政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的， 按照公允價(jià)
值計(jì)量， 公允價(jià)值不能可靠取得的， 按照名義金額(1元)計(jì)量。
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益， 在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng)期
損益。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助， 用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的， 確認(rèn)為遞延收
益， 并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益； 用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的， 直
接計(jì)入當(dāng)期損益。
22. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值
的差額(暫時(shí)性差異)計(jì)算確認(rèn)。 對(duì)于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的
可抵扣虧損， 確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。 對(duì)于商譽(yù)的初始確認(rèn)產(chǎn)生的暫時(shí)性差異， 不
確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債。 對(duì)于既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額（ 或可抵扣
虧損） 的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)形成的暫時(shí)性差異， 不確認(rèn)
相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。 于資產(chǎn)負(fù)債表日， 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所
得稅負(fù)債， 按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。
本公司以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、 可抵扣虧損和稅款抵減的未來(lái)應(yīng)
納稅所得額為限， 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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23. 租賃
本公司的租賃包括經(jīng)營(yíng)租賃和融資租賃。
本公司作為融資租賃承租方時(shí)， 在租賃開(kāi)始日， 按租賃開(kāi)始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值
與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者， 作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值， 將最低租
賃付款額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款的入賬價(jià)值， 將兩者的差額記錄為未確認(rèn)融資費(fèi)用。
本公司作為經(jīng)營(yíng)租賃承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個(gè)期間按直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成
本或當(dāng)期損益。
24. 重要會(huì)計(jì)政策變更和會(huì)計(jì)估計(jì)變更
（ 1） 重要會(huì)計(jì)政策變更
本公司報(bào)告期內(nèi)無(wú)重要會(huì)計(jì)政策變更。
（ 2） 重要會(huì)計(jì)政策變更
本公司報(bào)告期內(nèi)無(wú)重要會(huì)計(jì)估計(jì)變更。
五、 稅項(xiàng)
1. 主要稅種及稅率
稅種 計(jì)稅依據(jù)
稅率
2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
增值稅
按稅法規(guī)定計(jì)算的銷(xiāo)項(xiàng)
稅額， 在扣除當(dāng)期允許
抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后， 差
額部分為應(yīng)交增值稅
17%/6%/5% 17%/6%/5% 17%/6%/5%
營(yíng)業(yè)稅
按應(yīng) 稅營(yíng) 業(yè)收 入計(jì) 征
（自 2016 年 5 月 1 日
起營(yíng)改增交納增值稅）
- 5%/3% 5%/3%
城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 5% 5% 5%
教育費(fèi)附加 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 3% 3% 3%
地方教育費(fèi)附加 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 2% 2% 2%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25% 25% 25%
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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2. 稅收優(yōu)惠及批文
（ 1） 營(yíng)業(yè)稅及增值稅
根據(jù)《 中華人民共和國(guó)營(yíng)業(yè)稅暫行條例》 第八條文件規(guī)定， 醫(yī)院、 診所和其他醫(yī)療
機(jī)構(gòu)所取得的醫(yī)療服務(wù)收入免征營(yíng)業(yè)稅； 根據(jù)財(cái)稅（ 2016） 36 號(hào)文件規(guī)定， 2016 年 5 月
1 日全面營(yíng)改增后， 醫(yī)療機(jī)構(gòu)提供的醫(yī)療服務(wù)免征增值稅。 因此， 公司在報(bào)告期內(nèi)的醫(yī)
療服務(wù)收入免征營(yíng)業(yè)稅及增值稅。
（ 2） 房產(chǎn)稅及土地使用稅
根據(jù)財(cái)稅（ 2000） 42 號(hào)文件規(guī)定， 對(duì)非營(yíng)利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)自用的房產(chǎn)、 土地， 免征房
產(chǎn)稅、 城鎮(zhèn)土地使用稅； 對(duì)新設(shè)立的營(yíng)利性醫(yī)院自用的房產(chǎn)、 土地免征 3 年使用稅。 因
此公司 2015 年至 2017 年免征房產(chǎn)、 土地使用稅。
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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六、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1. 貨幣資金
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
現(xiàn)金 182,040.91 714,168.60 1,895,208.84
銀行存款 11,937,529.57 7,526,395.52 5,475,073.16
其他貨幣資金 3,000,000.00
合計(jì) 12,119,570.48 8,240,564.12 10,370,282.00
注： 其他貨幣資金2015年12月31日余額為銀行承兌匯票保證金3,000,000.00元。
2. 應(yīng)收賬款
（ 1） 應(yīng)收賬款分類(lèi)
類(lèi)別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 32,103,182.63 100.00 8,349,803.84 26.01 23,753,378.79
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 32,103,182.63 100.00 8,349,803.84 26.01 23,753,378.79
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 30,920,306.83 100.00 7,710,118.30 24.94 23,210,188.53
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 30,920,306.83 100.00 7,710,118.30 24.94 23,210,188.53
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 27,726,660.83 100.00 6,062,464.71 21.87 21,664,196.12
單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì)
提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 27,726,660.83 100.00 6,062,464.71 21.87 21,664,196.12
1） 組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 19,007,853.16 5.00 950,392.65
1-2 年 4,390,140.67 20.00 878,028.14
2-3 年 3,260,713.45 50.00 1,630,356.73
3 年以上 4,891,026.32 100.00 4,891,026.32
合計(jì) 31,549,733.60 8,349,803.84
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 21,371,613.77 5.00 1,068,580.69
1-2 年 2,200,869.21 20.00 440,173.84
2-3 年 2,292,920.15 50.00 1,146,460.08
3 年以上 5,054,903.70 100.00 5,054,903.69
合計(jì) 30,920,306.83 7,710,118.30
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 18,478,408.69 5.00 923,920.43
1-2 年 2,295,879.52 20.00 459,175.91
2-3 年 4,546,008.51 50.00 2,273,004.26
3 年以上 2,406,364.11 100.00 2,406,364.11
合計(jì) 27,726,660.83 6,062,464.71
2） 組合中， 按其他計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方組合 553,449.03
合計(jì) 553,449.03
（ 2） 本報(bào)告期計(jì)提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,044,400.01 2,426,949.28 2,254,428.79
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
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（ 3） 實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況
年度 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷(xiāo)金額 核銷(xiāo)原因
2017 年 1-7 月 應(yīng)收醫(yī)保款 404,714.47 無(wú)法收回
2016 年度 應(yīng)收醫(yī)保款 779,295.69 無(wú)法收回
2015 年度 應(yīng)收醫(yī)保款 310,047.88 無(wú)法收回
（ 4） 按欠款方歸集的期末主要單位余額的應(yīng)收賬款情況
單位名稱(chēng)
2017 年 7 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額的
比例% 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險(xiǎn)處 16,495,350.12 51.38 3,234,786.84
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會(huì)辦公室 9,597,098.16 29.89 2,205,791.93
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份
有限公司江蘇省分公司 469,182.50 1.46 24,639.25
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32 0.91
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 115,969.04 0.36
合計(jì) 26,969,584.14 84.00 5,465,218.02
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2016 年 12 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額的
比例% 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險(xiǎn)處 16,102,504.21 52.08 2,764,672.10
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會(huì)辦公室 9,788,865.21 31.66 2,084,283.98
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份
有限公司江蘇省分公司 478,487.71 1.55 25,739.60
泗洪縣婦幼保健所 119,129.00 0.39 5,956.45
合計(jì) 26,488,986.13 85.68 4,880,652.13
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2015 年 12 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額的
比例% 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保
險(xiǎn)處 14,644,587.60 52.82 2,271,869.48
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)
療管理委員會(huì)辦公室 9,541,404.24 34.41 1,203,656.05
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份
有限公司江蘇省分公司 268,159.92 0.97 13,841.09
合計(jì) 24,454,151.76 88.20 3,489,366.62
3. 預(yù)付款項(xiàng)
（ 1） 預(yù)付賬款賬齡
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 比例
（ %） 金額 （ 比%例 ） 金額 （ 比%例 ）
1 年以內(nèi) 361,400.42 100.00 148,118.25 100.00 295,755.00 100.00
合計(jì) 361,400.42 100.00 148,118.25 100.00 295,755.00 100.00
（ 2） 按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
單位名稱(chēng) 2017 年 7 月
31 日 賬齡 額 占合 預(yù)計(jì) 付數(shù) 款的 項(xiàng)比 期例 末(余 %)
泗洪縣圖盟廣告經(jīng)營(yíng)部 277,450.67 1 年以內(nèi) 76.77
北京康德威醫(yī)療設(shè)備有限公司 50,900.00 1 年以內(nèi) 14.08
南京宏寧醫(yī)療器械有限公司 18,079.75 1 年以內(nèi) 5.00
上海優(yōu)康醫(yī)療器械有限公司 6,400.00 1 年以內(nèi) 1.77
無(wú)錫市江原實(shí)業(yè)技貿(mào)總公司 3,800.00 1 年以內(nèi) 1.05
合計(jì) 356,630.42 98.67
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
39
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng) 2016 年 12 月
31 日 賬齡 額 占合 預(yù)計(jì) 付數(shù) 款的 項(xiàng)比 期例 末(余 %)
北京康德威醫(yī)療設(shè)備有限公司 50,900.00 1 年以內(nèi) 34.36
徐州醫(yī)藥股分有限公司 31,427.50 1 年以內(nèi) 21.22
江蘇華鑫源醫(yī)藥有限公司 28,811.00 1 年以內(nèi) 19.45
南京宏寧醫(yī)療器械有限公司 18,079.75 1 年以內(nèi) 12.21
儀征市新集鎮(zhèn)榮耀醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)部 12,500.00 1 年以內(nèi) 8.44
合計(jì) 141,718.25 95.68
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng) 2015 年 12 月
31 日
賬齡 占預(yù)付款項(xiàng)期末余
額合計(jì)數(shù)的比例(%)
安徽譙陵醫(yī)藥有限公司 180,000.00 1 年以內(nèi) 60.86
宿遷市衛(wèi)生局財(cái)務(wù)管理中心 90,000.00 1 年以內(nèi) 30.43
重慶山西科技有限公司 8,820.00 1 年以內(nèi) 2.98
上海優(yōu)康醫(yī)療器械有限公司 6,400.00 1 年以內(nèi) 2.16
儀征市新集鎮(zhèn)榮耀醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)部 5,310.00 1 年以內(nèi) 1.80
合計(jì) 290,530.00 98.23
4. 其他應(yīng)收款
（ 1） 其他應(yīng)收款分類(lèi)
類(lèi)別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
29,078,628.20 100.00 7,290,146.18 25.07 21,788,482.02
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
40
類(lèi)別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 29,078,628.20 100.00 7,290,146.18 25.07 21,788,482.02
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
30,249,871.48 100.00 5,406,356.82 17.87 24,843,514.66
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 30,249,871.48 100.00 5,406,356.82 17.87 24,843,514.66
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
100,561,847.19 100.00 4,517,756.04 4.49 96,044,091.15
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
41
類(lèi)別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 100,561,847.19 100.00 4,517,756.04 4.49 96,044,091.15
注： 其他應(yīng)收款 2016 年 12 月 31 日金額較 2015 年 12 月 31 日大幅減少， 主要原因
系應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)減少所致。
1） 組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 3,850,157.40 5.00 192,507.87
1-2 年 4,692,974.92 20.00 938,594.99
2-3 年 2,014,341.12 50.00 1,007,170.56
3 年以上 5,151,872.76 100.00 5,151,872.76
合計(jì) 15,709,346.20 7,290,146.18
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 8,384,324.04 5.00 419,216.20
1-2 年 2,188,644.77 20.00 437,728.95
2-3 年 1,690,800.00 50.00 845,400.00
3 年以上 3,704,011.67 100.00 3,704,011.67
合計(jì) 15,967,780.48 5,406,356.82
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
42
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 6,668,611.57 5.00 333,430.57
1-2 年 1,947,800.00 20.00 389,560.00
2-3 年 524,201.38 50.00 262,100.69
3 年以上 3,532,664.78 100.00 3,532,664.78
合計(jì) 12,673,277.73 4,517,756.04
2） 組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 13,102,800.00
關(guān)聯(lián)方組合 266,482.00
合計(jì) 13,369,282.00
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 14,250,300.00
關(guān)聯(lián)方組合 31,791.00
合計(jì) 14,282,091.00
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 16,041,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 71,847,369.46
合計(jì) 87,888,569.46
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
43
（ 2） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況
款項(xiàng)性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
往來(lái)款 15,709,346.20 15,967,780.48 12,673,277.73
關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 266,482.00 31,791.00 71,847,369.46
押金保證金 12,779,200.00 13,983,200.00 15,815,200.00
備用金 323,600.00 267,100.00 226,000.00
合計(jì) 29,078,628.20 30,249,871.48 100,561,847.19
（ 3） 本報(bào)告期計(jì)提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,883,789.36 908,600.78 149,919.89
收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額
（ 4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位名稱(chēng)
2017 年 7 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例
壞賬準(zhǔn)備
金額
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保
有限公司 押金保證金 7,250,000.00 2-3 年 24.93
付強(qiáng) 往來(lái)款 3,510,000.00 1-2 年 12.07 702,000.00
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 2 年以上 8.52
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 2 年以上 4.81
江蘇金融租賃有限公
司 押金保證金 1,268,200.00 2 年以上 4.36
合計(jì) 15,905,200.00 54.69 702,000.00
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2016 年 12 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡
占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例
壞賬準(zhǔn)備金
額
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保有
限公司
押金保證金 7,250,000.00 3 年以內(nèi) 23.97
付強(qiáng) 往來(lái)款 3,510,000.00 1 年以內(nèi) 11.60 175,500.00
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限公
司上海分公司
押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 8.19
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 3 年以內(nèi) 4.63
江蘇金融租賃有限公司 押金保證金 1,268,200.00 2-3 年 4.19
合計(jì) 15,905,200.00 52.58 175,500.00
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2015 年 12 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例
壞賬準(zhǔn)備
金額
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 34,415,759.50 3 年以內(nèi) 34.22
宿遷市第三醫(yī)院 關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 24,539,597.13 1 年以內(nèi) 24.40
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)
理院 關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 9,360,266.00 1 年以內(nèi) 9.31
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保
有限公司 押金保證金 8,500,000.00 2 年以內(nèi) 8.45
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有
限公司 關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 3,195,716.00 3 年以上 3.18
合計(jì) 80,011,338.63 79.56
5. 存貨
（ 1） 存貨分類(lèi)
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
庫(kù)存商品 12,684,338.37 12,684,338.37
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
45
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
低值易耗品 1,020,719.86 1,020,719.86
合計(jì) 13,705,058.23 13,705,058.23
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
庫(kù)存商品 12,632,343.71 12,632,343.71
低值易耗品 1,102,990.84 1,102,990.84
合計(jì) 13,735,334.55 13,735,334.55
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
庫(kù)存商品 11,471,830.53 11,471,830.53
低值易耗品 1,156,947.89 1,156,947.89
合計(jì) 12,628,778.42 12,628,778.42
（ 2） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
期末存貨無(wú)需計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。
6. 其他流動(dòng)資產(chǎn)
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 214,285.72 64,285.71
合計(jì) 214,285.72 64,285.71
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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7. 可供出售金融資產(chǎn)
（ 1） 可供出售金融資產(chǎn)情況
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
賬面
余額
減值
準(zhǔn)備
賬面
價(jià)值
賬面
余額
減值
準(zhǔn)備
賬面
價(jià)值
賬面余額
減值
準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
可供出售權(quán)益工具 9,320,920.44 9,320,920.44
按成本計(jì)量的 9,320,920.44 9,320,920.44
合計(jì) 9,320,920.44 9,320,920.44
（ 2） 年末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)
被投資單位
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資
單位持股
比例(%)
本年現(xiàn)金紅利
年初
本年
增加
本年減少
年 末
年 初
本年
增加
本年
減少
年 末
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀
行股份有限公司
4,180,920.44 4,180,920.44 0.02 692,558.28
宿遷市第三醫(yī)院 4,640,000.00 4,640,000.00 58.00
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 500,000.00 500,000.00 100.00
合計(jì) 9,320,920.44 9,320,920.44 692,558.28
注 1： 2016 年 6 月 28 日， 本公司與宿遷市帝王裝飾工程有限公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合
同， 本公司將持有的江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 0.02%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予宿遷市帝
王裝飾工程有限公司。
注 2： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的宿遷
市第三醫(yī)院 58%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有宿遷三院股權(quán)） 。
注 3： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣康復(fù)護(hù)理院的 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有康復(fù)護(hù)理院股權(quán)） 。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
47
（ 續(xù)）
被投資單位
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投
資單位
持股比
例(%)
本年現(xiàn)金
年初 本年 紅利
增加
本年
減少
年末
年 初
本年
增加
本年
減少
年 末
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)
銀行股份有限公司
4,180,920.44 4,180,920.44 0.02 750,271.47
宿遷市第三醫(yī)院 4,640,000.00 4,640,000.00 58.00
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 500,000.00 500,000.00 100.00
合計(jì) 9,320,920.44 9,320,920.44 750,271.47
注 1： 宿遷市第三醫(yī)院為本公司 58%持股的民辦非企業(yè)單位， 本公司對(duì)其收益權(quán)、 分
配權(quán)受到限制。
注 2： 泗洪縣康復(fù)護(hù)理院為本公司 100%持股的民辦非企業(yè)單位， 本公司對(duì)其收益
權(quán)、 分配權(quán)受到限制。
8. 固定資產(chǎn)
（ 1） 固定資產(chǎn)明細(xì)表
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2016年12月31日余額 309,641,790.89 107,100,572.50 876,247.00 22,877,383.55 440,495,993.94
2. 本期增加金額 3,819,657.76 3,325,840.00 972,240.00 8,117,737.76
（ 1） 購(gòu)置 3,819,657.76 3,325,840.00 972,240.00 8,117,737.76
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入
3. 本期減少金額 572,200.00 170,201.00 970,904.00 1,713,305.00
（ 1） 處置或報(bào)廢 572,200.00 170,201.00 970,904.00 1,713,305.00
4. 2017年7月31日余額 313,461,448.65 109,854,212.50 706,046.00 22,878,719.55 446,900,426.70
二、 累計(jì)折舊
1. 2016年12月31日余額 34,322,345.47 51,873,807.43 642,909.65 15,531,363.51 102,370,426.06
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
48
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
2. 本期增加金額 5,226,568.29 6,306,992.92 23,275.00 1,340,750.36 12,897,586.57
（ 1） 計(jì)提 5,226,568.29 6,306,992.92 23,275.00 1,340,750.36 12,897,586.57
3. 本期減少金額 476,854.08 161,690.95 790,126.70 1,428,671.73
（ 1） 處置或報(bào)廢 476,854.08 161,690.95 790,126.70 1,428,671.73
4. 2017年7月31日余額 39,548,913.76 57,703,946.27 504,493.70 16,081,987.17 113,839,340.90
三、 減值準(zhǔn)備
1. 2016年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2017年7月31日余額
四、 賬面價(jià)值
1. 2017年7月31日賬面價(jià)值 273,912,534.89 52,150,266.23 201,552.30 6,796,732.38 333,061,085.80
2. 2016年12月31日賬面價(jià)值 275,319,445.42 55,226,765.07 233,337.35 7,346,020.04 338,125,567.88
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2015年12月31日余額 144,430,001.65 97,982,441.50 666,247.00 19,409,437.35 262,488,127.50
2. 本期增加金額 172,363,573.69 12,463,731.00 210,000.00 3,742,316.20 188,779,620.89
（ 1） 購(gòu)置 4,206,538.00 210,000.00 3,742,316.20 8,158,854.20
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入 172,363,573.69 8,257,193.00 180,620,766.69
3. 本期減少金額 7,151,784.45 3,345,600.00 274,370.00 10,771,754.45
（ 1） 處置或報(bào)廢 7,151,784.45 3,345,600.00 274,370.00 10,771,754.45
4. 2016年12月31日余額 309,641,790.89 107,100,572.50 876,247.00 22,877,383.55 440,495,993.94
二、 累計(jì)折舊
1. 2015年12月31日余額 31,589,513.67 44,433,188.04 632,934.65 14,546,056.79 91,201,693.15
2. 本期增加金額 5,813,906.19 10,298,209.77 9,975.00 1,163,791.93 17,285,882.89
（ 1） 計(jì)提 5,813,906.19 10,298,209.77 9,975.00 1,163,791.93 17,285,882.89
3. 本期減少金額 3,081,074.39 2,857,590.38 178,485.21 6,117,149.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
49
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
（ 1） 處置或報(bào)廢 3,081,074.39 2,857,590.38 178,485.21 6,117,149.98
4. 2016年12月31日余額 34,322,345.47 51,873,807.43 642,909.65 15,531,363.51 102,370,426.06
三、 減值準(zhǔn)備
1. 2015年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2016年12月31日余額
四、 賬面價(jià)值
1. 2016年12月31日賬面價(jià)值 275,319,445.42 55,226,765.07 233,337.35 7,346,020.04 338,125,567.88
2. 2015年12月31日賬面價(jià)值 112,840,487.98 53,549,253.46 33,312.35 4,863,380.56 171,286,434.35
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2014年12月31日余額 108,927,492.53 58,923,607.50 666,247.00 17,683,249.48 186,200,596.51
2. 本期增加金額 35,502,509.12 40,494,334.00 1,785,187.87 77,782,030.99
（ 1） 購(gòu)置 4,660,823.79 1,785,187.87 6,446,011.66
（ 2） 在建工程轉(zhuǎn)入 35,502,509.12 35,833,510.21 71,336,019.33
3. 本期減少金額 1,435,500.00 59,000.00 1,494,500.00
（ 1） 處置或報(bào)廢 1,435,500.00 59,000.00 1,494,500.00
4. 2015年12月31日余額 144,430,001.65 97,982,441.50 666,247.00 19,409,437.35 262,488,127.50
二、 累計(jì)折舊
1. 2014年12月31日余額 27,795,932.39 38,708,894.12 610,404.80 13,231,446.83 80,346,678.14
2. 本期增加金額 3,793,581.28 6,899,093.85 22,529.85 1,370,659.96 12,085,864.94
（ 1） 計(jì)提 3,793,581.28 6,899,093.85 22,529.85 1,370,659.96 12,085,864.94
3. 本期減少金額 1,174,799.93 56,050.00 1,230,849.93
（ 1） 處置或報(bào)廢 1,174,799.93 56,050.00 1,230,849.93
4. 2015年12月31日余額 31,589,513.67 44,433,188.04 632,934.65 14,546,056.79 91,201,693.15
三、 減值準(zhǔn)備
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
50
項(xiàng)目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 辦公設(shè)備及其他 合計(jì)
1. 2014年12月31日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2015年12月31日余額
四、 賬面價(jià)值
1.2015年12月31日賬面價(jià)值 112,840,487.98 53,549,253.46 33,312.35 4,863,380.56 171,286,434.35
2.2014年12月31日賬面價(jià)值 81,131,560.14 20,214,713.38 55,842.20 4,451,802.65 105,853,918.37
（ 2） 通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)
項(xiàng)目 2017年7月31日 2016年12月31日 2015年12月31日
1.賬面原值 62,773,159.00 62,773,159.00 54,967,249.00
機(jī)器設(shè)備 53,774,576.00 53,774,576.00 46,974,166.00
辦公設(shè)備及其他 8,998,583.00 8,998,583.00 7,993,083.00
2.累計(jì)折舊 26,320,828.62 22,341,119.75 16,453,375.68
機(jī)器設(shè)備 19,155,968.20 15,442,717.07 9,820,712.70
辦公設(shè)備及其他 7,164,860.42 6,898,402.68 6,632,662.98
3.減值準(zhǔn)備
機(jī)器設(shè)備
辦公設(shè)備及其他
4.賬面價(jià)值 36,452,330.38 40,432,039.25 38,513,873.32
機(jī)器設(shè)備 34,618,607.80 38,331,858.93 37,153,453.30
辦公設(shè)備及其他 1,833,722.58 2,100,180.32 1,360,420.02
（ 3） 截至2017年7月31日未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)
項(xiàng) 目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)原因
文體樓 3,108,440.39
食堂辦公樓 8,081,319.04 歷史遺留問(wèn)題難以辦理
配電房 2,776,103.69
超市、 保衛(wèi)科、 收發(fā)室 698,953.72
合 計(jì) 14,664,816.84
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
51
9. 在建工程
（ 1） 在建工程明細(xì)表
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值
婦幼大樓 148,782,743.00 148,782,743.00
養(yǎng)老院 17,349,355.00 17,349,355.00
合計(jì) 166,132,098.00 166,132,098.00
（ 2） 重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況
工程名稱(chēng) 預(yù)算金額 2015 年 12 月
31 日
本期增加
本期減少
2016 年 12
月 31 日
轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少
婦幼大樓 174,850,000.00 148,782,743.00 23,580,830.69 172,363,573.69
設(shè)備安裝 8,257,193.00 8,257,193.00 8,257,193.00
養(yǎng)老院 17,349,355.00 17,349,355.00 17,349,355.00
合計(jì) 166,132,098.00 31,838,023.69 180,620,766.69 17,349,355.00
（ 續(xù)）
工程投入占
預(yù)算比例 工程進(jìn)度 利息資 金 本 額 化累計(jì) 其中：本本 化年 金利 額息資 本 資年 本利 化息 率 資金來(lái)源
100% 100% 17,719,331.41 9,481,506.00 12% 融資租賃
100% 100%
100% 100%
合計(jì) 17,719,331.41 9,481,506.00
注： 本期養(yǎng)老院項(xiàng)目其他減少系本公司將泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司
股權(quán)轉(zhuǎn)讓所致。
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
52
（ 續(xù)）
工程名稱(chēng) 預(yù)算金額 2014 年 12 月
31 日
本期增加
本期減少
2015 年 12 月
轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他 31 日
減少
10 號(hào)病房樓 32,840,000.00 17,971,213.00 12,907,935.78 30,879,148.78
婦幼大樓 174,850,000.00 126,706,974.00 22,075,769.00 148,782,743.00
設(shè)備安裝 33,883,510.21 16,030,510.21 19,803,000.00 35,833,510.21
養(yǎng)老院 17,349,355.00 11,187,532.00 6,161,823.00 17,349,355.00
零星工程 4,623,360.34 2,973,801.00 1,649,559.34 4,623,360.34
合計(jì) 174,870,030.21 62,598,087.12 71,336,019.33 166,132,098.00
（ 續(xù)）
工程名稱(chēng)
工程投入占
預(yù)算比例 工程進(jìn)度 利息資 金 本 額 化累計(jì) 其中：本本 化年 金利 額息資 本 資年 本利 化息 率 資金來(lái)源
10 號(hào)病房樓 99% 99% 1,495,840.00 1,495,840.00 8% 銀行借款
婦幼大樓 85% 85% 8,237,825.41 7,689,935.00 12% 融資租賃
設(shè)備安裝 100% 100%
養(yǎng)老院 100% 100%
合計(jì) 9,733,665.41 9,185,775.00
10. 無(wú)形資產(chǎn)
（ 1） 無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2016 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 314,800.00 9,809,611.00
2. 本期增加金額 7,188,768.00 7,188,768.00
(1) 購(gòu)置 7,188,768.00 7,188,768.00
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額 16,683,579.00 314,800.00 16,998,379.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
53
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
二、 累計(jì)攤銷(xiāo)
1. 2016 年 12 月 31 日余額 1,103,321.66 133,429.94 1,236,751.60
2. 本期增加金額 213,432.31 36,726.62 250,158.93
（ 1） 計(jì)提 213,432.31 36,726.62 250,158.93
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額 1,316,753.97 170,156.56 1,486,910.53
三、 減值準(zhǔn)備
1. 2016 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2017 年 7 月 31 日余額
四、 賬面價(jià)值
1. 2017 年 7 月 31 日賬面價(jià)值 15,366,825.03 144,643.44 15,511,468.47
2. 2016 年 12 月 31 日賬面價(jià)值 8,391,489.34 181,370.06 8,572,859.40
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2015 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
2. 本期增加金額 175,000.00 175,000.00
(1) 購(gòu)置 175,000.00 175,000.00
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 314,800.00 9,809,611.00
二、 累計(jì)攤銷(xiāo)
1. 2015 年 12 月 31 日余額 908,598.85 79,220.00 987,818.85
2. 本期增加金額 194,722.81 54,209.94 248,932.75
（ 1） 計(jì)提 194,722.81 54,209.94 248,932.75
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
54
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額 1,103,321.66 133,429.94 1,236,751.60
三、 減值準(zhǔn)備
1. 2015 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
3. 本期減少金額
4. 2016 年 12 月 31 日余額
四、 賬面價(jià)值
1. 2016 年 12 月 31 日賬面價(jià)值 8,391,489.34 181,370.06 8,572,859.40
2. 2015 年 12 月 31 日賬面價(jià)值 8,586,212.15 60,580.00 8,646,792.15
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
一、 賬面原值
1. 2014 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
2. 本期增加金額
(1) 購(gòu)置
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額 9,494,811.00 139,800.00 9,634,611.00
二、 累計(jì)攤銷(xiāo)
1. 2014 年 12 月 31 日余額 713,876.04 51,260.00 765,136.04
2. 本期增加金額 194,722.81 27,960.00 222,682.81
（ 1） 計(jì)提 194,722.81 27,960.00 222,682.81
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額 908,598.85 79,220.00 987,818.85
三、 減值準(zhǔn)備
1. 2014 年 12 月 31 日余額
2. 本期增加金額
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
55
項(xiàng)目 土地使用權(quán) 軟件 合計(jì)
3. 本期減少金額
4. 2015 年 12 月 31 日余額
四、 賬面價(jià)值
1. 2015 年 12 月 31 日賬面價(jià)值 8,586,212.15 60,580.00 8,646,792.15
2. 2014 年 12 月 31 日賬面價(jià)值 8,780,934.96 88,540.00 8,869,474.96
11. 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
項(xiàng)目 2016 年
12 月 31 日
本年增加 本年攤銷(xiāo) 2017 年
7 月 31 日
租賃手續(xù)費(fèi) 5,216,764.32 1,782,312.98 3,434,451.34
裝修工程 1,682,461.99 159,670.00 219,337.71 1,622,794.28
CT 球管 933,333.33 653,333.31 280,000.02
移機(jī)費(fèi) 176,698.67 29,941.31 146,757.36
合計(jì) 8,009,258.31 159,670.00 2,684,925.31 5,484,003.00
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2015 年
12 月 31 日
本年增加 本年攤銷(xiāo) 2016 年
12 月 31 日
租賃手續(xù)費(fèi) 6,545,390.99 750,000.00 2,078,626.67 5,216,764.32
裝修工程 1,804,012.19 121,550.20 1,682,461.99
CT 球管 1,120,000.00 186,666.67 933,333.33
移機(jī)費(fèi) 201,806.00 25,107.33 176,698.67
合計(jì) 6,545,390.99 3,875,818.19 2,411,950.87 8,009,258.31
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2014 年
12 月 31 日 本年增加 本年攤銷(xiāo) 1220 月 153年 1 日
租賃手續(xù)費(fèi) 4,392,767.66 4,050,000.00 1,897,376.67 6,545,390.99
合計(jì) 4,392,767.66 4,050,000.00 1,897,376.67 6,545,390.99
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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12. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債
（ 1） 未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn)
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
可抵扣暫時(shí)性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
可抵扣暫時(shí)性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
可抵扣暫時(shí)性
差異
遞延所得稅資
產(chǎn)
資 產(chǎn) 減
值準(zhǔn)備
15,639,950.02 3,909,987.51 13,116,475.12 3,279,118.79 10,560,220.75 2,640,055.19
合計(jì) 15,639,950.02 3,909,987.51 13,116,475.12 3,279,118.79 10,560,220.75 2,640,055.19
13. 短期借款
借款類(lèi)別 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
保證借款 100,000,000.00 85,000,000.00 90,000,000.00
質(zhì)押借款 9,500,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合計(jì) 110,000,000.00 104,500,000.00 100,000,000.00
注： 截止 2017 年 7 月 31 日短期借款余額為 11,000 萬(wàn)元,其中保證借款共計(jì) 10,000
萬(wàn)元， 其中： 江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部借款 3,000 萬(wàn)元系由泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保有
限公司、 胡道虎、 金霞、 陳松、 袁穎、 饒建良、 張克蘭提供擔(dān)保取得； 江蘇泗洪農(nóng)村商
業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部借款 2,500 萬(wàn)元系由胡道虎、 金霞、 陳松、 袁穎、 饒建良、 張克蘭提供擔(dān)
保取得； 中國(guó)工商銀行股份有限公司泗洪猿洲支行借款 1,500 萬(wàn)元系由泗洪華泰置業(yè)有
限公司、 江蘇富園建設(shè)有限公司提供擔(dān)保取得； 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司泗洪城北支
行借款 2,000 萬(wàn)元系由泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保有限公司、 胡道虎提供擔(dān)保取得； 中國(guó)郵政
儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司泗洪縣支行借款 1,000 萬(wàn)元系由胡道虎、 金霞、 饒建良、 陳松、
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保有限公司提供擔(dān)保取得； 抵押借款共計(jì) 1,000 萬(wàn)元， 其中： 江蘇泗
洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司營(yíng)業(yè)部 1,000 萬(wàn)元系由胡道虎、 金霞、 饒建良、 陳松提供
擔(dān)保以及胡道虎所有房地產(chǎn)提供抵押取得。
14. 應(yīng)付票據(jù)
票據(jù)種類(lèi) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
銀行承兌匯票 3,000,000.00
合計(jì) 3,000,000.00
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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15. 應(yīng)付賬款
（ 1） 應(yīng)付賬款
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
合計(jì) 55,375,706.87 63,192,864.91 53,574,834.48
其中： 1 年以上 8,985,237.86 13,541,584.01 11,860,016.81
（ 2） 賬齡超過(guò) 1 年的重要應(yīng)付賬款
單位名稱(chēng) 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
江蘇康緣醫(yī)藥商業(yè)有限公司 3,357,924.58
未到結(jié)算期
上海海爾施診斷產(chǎn)品有限公司 1,353,252.00
宿遷市醫(yī)藥有限公司虹洲分公司 1,218,815.61
江蘇泓誠(chéng)醫(yī)藥有限公司 815,674.20
宿遷市康迪醫(yī)療器械有限公司 481,356.00
合計(jì) 7,227,022.39
16. 預(yù)收賬款
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
合計(jì) 284,392.27 184,788.12 193,466.19
其中： 1 年以上 17,807.53 17,807.53 17,807.53
17. 應(yīng)付職工薪酬
（ 1） 應(yīng)付職工薪酬分類(lèi)
項(xiàng)目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
短期薪酬 5,313,001.16 38,682,379.59 38,147,202.37 5,848,178.38
離職后福利-設(shè)
定提存計(jì)劃 556,754.45 3,386,019.28 3,576,124.48 366,649.25
合計(jì) 5,869,755.61 42,068,398.87 41,723,326.85 6,214,827.63
（ 續(xù)）
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項(xiàng)目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
短期薪酬 5,057,261.84 56,631,716.77 56,375,977.45 5,313,001.16
離職后福利-設(shè)
定提存計(jì)劃 961,974.10 5,411,554.65 5,816,774.30 556,754.45
合計(jì) 6,019,235.94 62,043,271.42 62,192,751.75 5,869,755.61
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
短期薪酬 4,373,587.04 54,490,632.54 53,806,957.74 5,057,261.84
離職后福利-設(shè)定
提存計(jì)劃 305,698.80 6,518,840.24 5,862,564.94 961,974.10
合計(jì) 4,679,285.84 61,009,472.78 59,669,522.68 6,019,235.94
（ 2） 短期薪酬
項(xiàng)目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
工資(含獎(jiǎng)金、 津貼和補(bǔ)
貼) 4,780,885.00 36,050,648.22 35,561,979.22 5,269,554.00
職工福利費(fèi) 913,800.00 913,800.00
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 208,135.40 1,419,745.60 1,437,831.75 190,049.25
其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 185,642.00 1,261,036.00 1,281,601.00 165,077.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 9,968.40 70,479.60 69,349.00 11,099.00
生育保險(xiǎn)費(fèi) 12,525.00 88,230.00 86,881.75 13,873.25
住房公積金 122,280.00 122,280.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 323,980.76 175,905.77 111,311.40 388,575.13
合計(jì) 5,313,001.16 38,682,379.59 38,147,202.37 5,848,178.38
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
工 資 ( 含 獎(jiǎng) 金 、 津 貼
和補(bǔ)貼) 4,801,366.33 53,773,300.98 53,793,782.31 4,780,885.00
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 204,472.00 2,327,805.84 2,324,142.44 208,135.40
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項(xiàng)目 2015年12月31日 本期增加 本期減少 2016年12月31日
其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 180,540.00 2,082,155.00 2,077,053.00 185,642.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 11,846.00 106,716.84 108,594.44 9,968.40
生育保險(xiǎn)費(fèi) 12,086.00 138,934.00 138,495.00 12,525.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 51,423.51 530,609.95 258,052.70 323,980.76
合計(jì) 5,057,261.84 56,631,716.77 56,375,977.45 5,313,001.16
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
工 資 ( 含 獎(jiǎng) 金 、 津 貼
和補(bǔ)貼) 4,181,536.00 51,748,739.87 51,128,909.54 4,801,366.33
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 192,051.04 2,247,633.66 2,235,212.70 204,472.00
其中： 醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 165,677.90 1,970,803.35 1,955,941.25 180,540.00
工傷保險(xiǎn)費(fèi) 15,360.18 147,026.86 150,541.04 11,846.00
生育保險(xiǎn)費(fèi) 11,012.96 129,803.45 128,730.41 12,086.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 494,259.01 442,835.50 51,423.51
合計(jì) 4,373,587.04 54,490,632.54 53,806,957.74 5,057,261.84
（ 3） 設(shè)定提存計(jì)劃
項(xiàng)目 2016年12月31日 本期增加 本期減少 2017年7月31日
基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 530,946.45 3,303,828.13 3,481,984.83 352,789.75
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 25,808.00 82,191.15 94,139.65 13,859.50
合計(jì) 556,754.45 3,386,019.28 3,576,124.48 366,649.25
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2015年12月31日 本年增加 本年減少 2016年12月31日
基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 924,845.10 5,151,889.65 5,545,788.30 530,946.45
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 37,129.00 259,665.00 270,986.00 25,808.00
合計(jì) 961,974.10 5,411,554.65 5,816,774.30 556,754.45
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2014年12月31日 本期增加 本期減少 2015年12月31日
基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 271,843.48 6,119,137.79 5,466,136.17 924,845.10
失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 33,855.32 399,702.45 396,428.77 37,129.00
合計(jì) 305,698.80 6,518,840.24 5,862,564.94 961,974.10
18. 應(yīng)交稅費(fèi)
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
增值稅 117,041.59 64,285.71
企業(yè)所得稅 20,588,025.93 22,392,782.54 11,133,492.15
個(gè)人所得稅 73,545.00 193,528.53 107,011.57
房產(chǎn)稅 514,285.72 154,285.71 67,539.72
其他 8,571.43 6,428.57 300.00
合計(jì) 21,301,469.67 22,811,311.06 11,308,343.44
19. 其他應(yīng)付款
（ 1） 其他應(yīng)付款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
關(guān)聯(lián)方往來(lái) 76,893,778.78 28,508,842.28 149,541,221.98
工程款 19,407,517.07 33,477,598.64 53,404,755.16
往來(lái)款 13,317,633.38 12,794,482.87 7,779,867.36
風(fēng)險(xiǎn)金 344,748.90 1,506,783.52 1,455,478.16
保證金 150,767.00 177,405.00 356,528.00
合計(jì) 110,114,445.13 76,465,112.31 212,537,850.66
（ 2） 賬齡超過(guò) 1 年的重要其他應(yīng)付款
單位名稱(chēng) 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
雷磊 11,337,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
61
單位名稱(chēng) 2017 年 7 月 31 日 未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 15,899,000.00
胡道俠 7,626,177.00
江蘇潤(rùn)揚(yáng)建設(shè)工程集團(tuán)有限公
司淮安分公司 3,401,719.29
合計(jì) 38,263,896.29
20. 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債
項(xiàng)目 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
一 年 內(nèi) 到 期 的
長(zhǎng)期應(yīng)付款 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
合計(jì) 18,307,080.59 31,770,696.94 30,846,739.90
21. 長(zhǎng)期應(yīng)付款
（ 1） 長(zhǎng)期應(yīng)付款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)
款項(xiàng)性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
應(yīng)付融資租賃款 36,845,333.47 71,317,116.93 62,310,852.96
未確認(rèn)融資費(fèi)用 -2,708,476.47 -7,571,465.26 -3,598,629.95
合計(jì) 34,136,857.00 63,745,651.67 58,712,223.01
（ 2） 截止 2017 年 7 月 31 日， 長(zhǎng)期應(yīng)付款賬面價(jià)值如下：
項(xiàng)目 長(zhǎng)期應(yīng)付款 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限公司 6,767,467.20 4,600,653.12
江蘇金融租賃有限公司 1,297,538.76 4,255,797.19
海爾融資租賃（ 中國(guó)） 有限公司 25,830,547.64 9,123,963.76
拉赫蘭頓融資租賃（ 中國(guó)） 有限公司 241,303.40 326,666.52
合計(jì) 34,136,857.00 18,307,080.59
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
62
22. 實(shí)收資本
所有者名稱(chēng) 2017年1月1日 本年增加 本年減少 2017年7月31日
上海識(shí)頡企業(yè)管理
中心 1,063,383.00 1,063,383.00
上海識(shí)炯企業(yè)管理
中心（ 有限合伙） 797,817.00 383,247.00 414,570.00
胡道虎 938,900.00 394,950.00 543,950.00
上海鑫曜節(jié)能科技
有限公司 740,280.00 740,280.00
上海健灝投資管理
中心（ 有限合伙） 14,700.00 14,700.00
東吳創(chuàng)新資本管理
有限責(zé)任公司 147,700.00 147,700.00
合計(jì) 1,861,200.00 1,841,580.00 1,841,580.00 1,861,200.00
（ 續(xù)）
所有者名稱(chēng) 2016年1月1日 本年增加 本年減少 2016年12月31日
胡道虎 1,861,200.00 1,861,200.00
上海識(shí)頡企業(yè)管理
中心 1,063,383.00 1,063,383.00
上海識(shí)炯企業(yè)管理
中心（ 有限合伙） 797,817.00 797,817.00
合計(jì) 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00 1,861,200.00
（ 續(xù)）
所有者名稱(chēng) 2015年1月1日 本年增加 本年減少 2015年12月31日
胡道虎 1,861,200.00 1,861,200.00
合計(jì) 1,861,200.00 1,861,200.00
注： 本公司歷次實(shí)收資本及股權(quán)比例變動(dòng)情況詳見(jiàn)附注 “ 一、 (二)” 所述。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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23.資本公積
項(xiàng)目 2017 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2017 年 7 月 31 日
資本溢價(jià) 55,028,555.60 55,028,555.60
合計(jì) 55,028,555.60 55,028,555.60
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2016 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2016 年 12 月 31 日
資本溢價(jià) 13,122,705.79 41,905,849.81 55,028,555.60
合計(jì) 13,122,705.79 41,905,849.81 55,028,555.60
注： 2016 年度本公司資本公積變動(dòng)情況詳見(jiàn)附注 “ 一、 (二)” 所述。
（ 續(xù)）
項(xiàng)目 2015 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2015 年 12 月 31 日
資本溢價(jià) 13,138,800.00 16,094.21 13,122,705.79
合計(jì) 13,138,800.00 16,094.21 13,122,705.79
注： 2015 年度本公司資本公積變動(dòng)系本公司受讓付強(qiáng)所持有的泗洪縣幸福園老年健
康管理服務(wù)有限公司 49%股權(quán)所致。
24.盈余公積
項(xiàng)目 2017 年 1 月 1 日 本期增加 本期減少 2017 年 7 月 31 日
法定盈余公積 170,061.23 170,061.23
合計(jì) 170,061.23 170,061.23
25.未分配利潤(rùn)
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
期初未分配利潤(rùn) 2,798,873.98 14,398,194.40 -12,696,221.58
加： 本期歸屬于母公司
股東的凈利潤(rùn) 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,415.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
減:應(yīng)付普通股股利
提取盈余公積(10%) 170,061.23
其他減少 41,905,849.81
期末未分配利潤(rùn) 17,114,124.45 2,798,873.98 14,398,194.40
26.營(yíng)業(yè)收入、 營(yíng)業(yè)成本
（ 1） 營(yíng)業(yè)收入與營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 160,479,120.84 239,432,907.61 217,407,829.54
其他業(yè)務(wù)收入 1,438,435.88 1,628,187.78 1,679,880.94
合計(jì) 161,917,556.72 241,061,095.39 219,087,710.48
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 118,316,215.05 175,347,113.80 157,540,559.00
其他業(yè)務(wù)成本 646,580.00 1,346,966.17 1,043,142.25
合計(jì) 118,962,795.05 176,694,079.97 158,583,701.25
（ 2） 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分項(xiàng)目列示
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
醫(yī)療收入 90,097,946.48 136,374,869.28 125,375,900.10
門(mén)診 29,548,103.53 49,904,070.54 44,917,724.20
住院 60,549,842.95 86,470,798.74 80,458,175.90
藥品收入 70,381,174.36 103,058,038.33 92,031,929.44
門(mén)診 19,405,690.94 28,803,941.61 26,593,587.99
住院 50,975,483.42 74,254,096.72 65,438,341.45
合計(jì) 160,479,120.84 239,432,907.61 217,407,829.54
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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27.稅金及附加
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
營(yíng)業(yè)稅 3,000.00
城市維護(hù)建設(shè)稅 7,500.00 3,214.29 150.00
教育費(fèi)附加 4,500.00 1,928.57 90.00
地方教育費(fèi)附加 3,000.00 1,285.71 60.00
房產(chǎn)稅 360,000.00 154,285.71
印花稅 20.00
合計(jì) 375,000.00 160,714.28 3,320.00
28.銷(xiāo)售費(fèi)用
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
職工薪酬 128,263.55 214,273.60 191,142.92
廣告宣傳費(fèi) 68,490.00 268,518.00 254,113.00
差旅費(fèi) 9,904.00 5,668.00 8,419.00
其他 8,161.06 17,600.00
合 計(jì) 214,818.61 488,459.60 471,274.92
29.管理費(fèi)用
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
職工薪酬 7,280,376.36 10,611,905.25 8,419,974.15
物料消耗 430,117.87 562,501.00 962,443.69
折舊及攤銷(xiāo) 1,030,595.37 1,834,886.96 2,114,492.57
辦公費(fèi) 273,753.63 389,828.52 328,579.35
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 92,837.31 454,564.75 746,819.50
租賃及物業(yè) 1,089,136.15 1,300,894.12 1,828,524.27
差旅費(fèi) 192,639.01 356,890.80 277,742.75
其他 1,249,463.11 2,795,000.41 2,836,804.71
合計(jì) 11,638,918.81 18,306,471.81 17,515,380.99
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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30.財(cái)務(wù)費(fèi)用
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
利息支出 8,513,467.09 7,889,582.66 7,476,708.80
減： 利息收入 23,893.88 1,795,060.45 2,194,908.07
加： 手續(xù)費(fèi)等支出 320,330.58 299,336.84 569,779.83
合計(jì) 8,809,903.79 6,393,859.05 5,851,580.56
31.資產(chǎn)減值損失
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
壞賬損失 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
合計(jì) 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
32.投資收益
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
可供出售金融資產(chǎn)在持
有期間的投資收益 692,558.28 750,271.47
處置可供出售金融資產(chǎn)
取得的投資收益 9,670,245.56
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生
的投資收益 -644,733.13
合計(jì) 9,718,070.71 750,271.47
注： 處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益系本公司轉(zhuǎn)讓原全資子公司的泗洪縣幸
福園老年健康管理服務(wù)有限公司股權(quán)所形成。
33.營(yíng)業(yè)外收入
（ 1） 營(yíng)業(yè)外收入
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
其中： 固定資產(chǎn)處置利得 50,000.00 645,298.37
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
政府補(bǔ)助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
違約金收入 1,130.00 119,800.00 26,670.00
其他 135,239.45 2,727.30 55,051.97
合計(jì) 1,040,669.45 505,067.30 2,945,020.34
（ 2） 政府補(bǔ)助
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
民營(yíng)醫(yī)院專(zhuān)項(xiàng)省補(bǔ)助資金 500,000.00
以獎(jiǎng)代投補(bǔ)助款 350,000.00 400,000.00
環(huán)保局環(huán)境整治獎(jiǎng)勵(lì)款 20,000.00
經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)管理委員會(huì)環(huán)境整治
獎(jiǎng)勵(lì)款 20,000.00
120 急救中心“ 京東慈善” 項(xiàng)目 14,300.00
醫(yī)療機(jī)構(gòu)綜合考評(píng)先進(jìn)單位獎(jiǎng)勵(lì) 300,000.00
江蘇省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局獎(jiǎng)勵(lì)款 20,000.00
宿遷市科技局科技獎(jiǎng)勵(lì) 10,000.00
就業(yè)獎(jiǎng)勵(lì) 2,540.00
泗洪縣二甲晉升獎(jiǎng)勵(lì) 1,000,000.00
社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系獎(jiǎng)補(bǔ)資金 700,000.00
全科醫(yī)師師范化培訓(xùn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)款 100,000.00
衛(wèi)投中心科學(xué)進(jìn)步獎(jiǎng) 18,000.00
合計(jì) 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
34. 營(yíng)業(yè)外支出
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
其中： 固定資產(chǎn)處置損失 284,633.28 4,654,604.47 51,950.07
對(duì)外捐贈(zèng) 7,000.00 85,000.00 30,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
68
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
罰款支出 248,722.91 224,838.94 177,093.51
其他 59,985.93 13,899.04 35,000.55
合計(jì) 600,342.12 4,978,342.45 294,044.13
35. 所得稅費(fèi)用
（ 1） 所得稅費(fèi)用表
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
當(dāng)期所得稅費(fèi)用 5,573,815.44 11,259,290.39 11,133,492.15
遞延所得稅費(fèi)用 -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
合計(jì) 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
（ 2） 會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
本年合并利潤(rùn)總額 19,428,258.42 40,926,756.18 37,659,351.76
按法定/適用稅率計(jì)算的所
得稅費(fèi)用 4,857,064.61 10,231,689.05 9,414,837.94
納稅調(diào)整事項(xiàng)影響 716,750.83 1,027,601.35 1,718,654.21
遞延所得稅費(fèi)用影響 -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
所得稅費(fèi)用 4,942,946.72 10,620,226.79 10,564,865.18
36. 現(xiàn)金流量表
（ 1） 收到/支付的其他與經(jīng)營(yíng)/投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
1） 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
政府補(bǔ)助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
銀行利息收入 23,893.88 63,452.45 303,143.15
其他應(yīng)收、 付款凈額 210,926.20
票據(jù)保證金 3,000,000.00 3,900,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
69
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
其他 95,578.22 119,996.78 99,961.68
合計(jì) 1,023,772.10 3,515,989.23 6,732,031.03
2） 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
銷(xiāo)售費(fèi)用支出 84,155.06 234,700.00 260,986.00
管理費(fèi)用支出 3,197,630.37 6,244,740.04 6,648,844.87
財(cái)務(wù)費(fèi)用支出 320,330.58 299,336.84 569,779.83
營(yíng)業(yè)外支出 194,934.13 317,877.73 232,647.08
其他應(yīng)收、 付款凈額 122,636.19 1,748,344.31 3,842,974.09
合計(jì) 3,919,686.33 8,844,998.92 11,555,231.87
3） 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方資金往來(lái) 44,416,792.44 5,585,651.62
醫(yī)療中心借款 5,000,000.00
合計(jì) 44,416,792.44 5,000,000.00 5,585,651.62
4） 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方資金往來(lái) 20,789,862.19
合計(jì) 20,789,862.19
（ 2） 現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：
凈利潤(rùn) 14,485,311.70 30,306,529.39 27,094,486.58
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
加： 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,928,189.37 3,335,550.06 2,404,348.68
固定資產(chǎn)折舊 12,897,586.57 17,285,882.89 12,085,864.94
無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 250,158.93 248,932.75 222,682.81
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 902,612.33 333,324.20
處置固定資產(chǎn)、 無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資
產(chǎn)的損失（ 收益以“ -” 填列） 284,633.28 4,604,604.47 -593,348.30
固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（ 收益以“ -” 填列）
公允價(jià)值變動(dòng)損益（ 收益以“ -” 填列）
財(cái)務(wù)費(fèi)用（ 收益以“ -” 填列） 8,513,467.09 7,889,582.66 7,476,708.80
投資損失（ 收益以“ -” 填列） -9,718,070.71 -750,271.47
遞延所得稅資產(chǎn)的減少（ 增加以“ -” 填列） -630,868.72 -639,063.60 -568,626.97
遞延所得稅負(fù)債的增加（ 減少以“ -” 填列）
存貨的減少（ 增加以“-” 填列） 30,276.32 -1,106,556.13 1,765,627.60
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（ 增加以“ -” 填列） -1,718,042.97 40,477,623.24 78,664,233.04
經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（ 減少以“ -” 填列） -14,565,232.22 -20,640,609.97 -69,474,100.52
其他
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 23,378,091.68 72,377,729.25 58,327,605.19
2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：
債務(wù)轉(zhuǎn)為資本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債
融資租入固定資產(chǎn)
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：
現(xiàn)金的期末余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
減： 現(xiàn)金的期初余額 8,240,564.12 7,370,282.00 5,182,230.39
加： 現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額
減： 現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 3,879,006.36 870,282.12 2,188,051.61
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 3） 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
現(xiàn)金 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
其中： 庫(kù)存現(xiàn)金 182,040.91 714,168.60 1,895,208.84
可隨時(shí)用于支付的銀行存款 11,937,529.57 7,526,395.52 5,475,073.16
可隨時(shí)用于支付的其他貨幣
資金
現(xiàn)金等價(jià)物
期末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物余額 12,119,570.48 8,240,564.12 7,370,282.00
七、 合并范圍的變化
1. 非同一控制下企業(yè)合并
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日期間， 本公司無(wú)非同一控制下企業(yè)合并事項(xiàng)。
2. 同一控制下企業(yè)合并
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日期間， 本公司無(wú)同一控制下企業(yè)合并事項(xiàng)。
3. 其他變動(dòng)
（ 1） 成立并轉(zhuǎn)讓泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司
2015 年 8 月 13 日， 本公司注冊(cè)成立泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司， 注冊(cè)資
本 1,000 萬(wàn)人民幣。
2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪縣分
金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海， 泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)
有限公司于 2016 年 7 月 21 日完成工商變更登記。
泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司成立之日至股權(quán)轉(zhuǎn)讓之日實(shí)收資本為 0 元， 未
開(kāi)展經(jīng)營(yíng)。
（ 2） 吸收并轉(zhuǎn)讓泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司股權(quán)
2015 年 9 月 21 日， 本公司與泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司原股東付強(qiáng)
簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議， 本公司受讓付強(qiáng)所持有的泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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49%股權(quán)， 本次受讓后， 本公司持有泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司 100%股
權(quán)。
2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪縣幸
福園老年健康管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海， 泗洪縣幸福園老年健康
管理服務(wù)有限公司于 2016 年 7 月 4 日完成工商變更登記。
八、 在其他主體中的權(quán)益
1.在子公司中的權(quán)益
（ 1） 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成
子公司名稱(chēng) 主要經(jīng)
營(yíng)地 注冊(cè)地 業(yè) 性務(wù) 質(zhì) 直持 接股比例 間 %接 取得方式
泗洪縣分金亭腫瘤醫(yī)院有限公司 泗洪縣 泗洪縣 醫(yī)療服務(wù) 100.00 直接設(shè)立
泗洪縣分金亭婦幼醫(yī)院有限公司 泗洪縣 泗洪縣 醫(yī)療服務(wù) 100.00 直接設(shè)立
九、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
（ 一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系
1． 控股股東及實(shí)際控制人
截至本財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日， 本公司各股東均不能通過(guò)股權(quán)、 協(xié)議或者其他安排控
制本公司， 本公司不存在實(shí)際控制人。
2． 子公司
子公司情況詳見(jiàn)本附注“ 八、 1.（ 1） 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成” 相關(guān)內(nèi)容。
3． 其他關(guān)聯(lián)方
其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 與本公司關(guān)系
泗洪縣黃臺(tái)醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣界集醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣上塘醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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其他關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 與本公司關(guān)系
宿遷市第三醫(yī)院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪縣殘疾兒童福利院 胡道虎原控制的民辦非企業(yè)單位
江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 胡道虎擔(dān)任董事的其他企業(yè)
泗洪縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
泗洪縣分金亭康復(fù)管理服務(wù)有限公司 胡道虎原控制的其他企業(yè)
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 胡道虎控制的民辦非企業(yè)單位
泗洪華泰置業(yè)有限公司 胡道虎原控制的其他企業(yè)
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 胡道虎原擔(dān)任監(jiān)事的其他企業(yè)
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 胡道虎關(guān)系密切的家庭成員控制的企業(yè)
泗洪華瑞物業(yè)管理有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
泗洪古月企業(yè)管理咨詢有限公司 胡道虎控制的其他企業(yè)
金霞 胡道虎的配偶
陳松 高級(jí)管理人員
饒建良 高級(jí)管理人員
邵雷 高級(jí)管理人員
袁穎 陳松關(guān)系密切的家庭成員
張克蘭 饒建良關(guān)系密切的家庭成員
鄧?yán)?邵雷關(guān)系密切的家庭成員
胡道俠 胡道虎關(guān)系密切的家庭成員
胡道虎 持股5%以上的公司股東
上海識(shí)炯企業(yè)管理中心（ 有限合伙） 持股5%以上的公司股東
上海鑫曜節(jié)能科技有限公司 持股5%以上的公司股東
東吳創(chuàng)新資本管理有限責(zé)任公司 持股5%以上的公司股東
上海識(shí)頡企業(yè)管理中心 公司原股東
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2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 二） 關(guān)聯(lián)交易
1． 購(gòu)銷(xiāo)商品、 提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
（ 1） 采購(gòu)商品/接受勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
宿遷市帝王裝飾
工程有限公司 房屋裝修 4,658,300.00 2,000,000.00
合計(jì) 4,658,300.00 2,000,000.00
（ 2） 銷(xiāo)售商品/提供勞務(wù)
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 銷(xiāo)售材料 2,460.74 21,898.60 376,783.37
宿遷市第三醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 275,456.91
泗洪縣界集醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 61,379.86
泗洪縣上塘醫(yī)院 醫(yī)院托管收入 73,046.01
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 醫(yī)院托管收入 109,404.75
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)
理院
醫(yī)院托管收入 2,834.20
合計(jì) 524,582.47 21,898.60 376,783.37
2． 關(guān)聯(lián)方資金拆借
（ 1） 向關(guān)聯(lián)方拆出資金
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
宿遷市第三醫(yī)院 231,064.00 231,064.00
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00 1,791.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 4,758.00 4,758.00
泗洪縣黃臺(tái)醫(yī)院 660.00 660.00
合計(jì) 31,791.00 236,482.00 1,791.00 266,482.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2015 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20163年 1 日 12 月
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00 3,195,716.00
宿遷市第三醫(yī)院 24,539,597.13 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00 1,791.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 9,360,266.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺(tái)醫(yī)院 306,030.83 306,030.83
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 34,415,759.50 34,415,759.50
合計(jì) 71,847,369.46 1,791.00 71,817,369.46 31,791.00
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2014 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20153年 1 日 12 月
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00 3,195,716.00
宿遷市第三醫(yī)院 24,335,671.13 203,926.00 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 370,266.00 8,990,000.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺(tái)醫(yī)院 304,473.83 1,557.00 306,030.83
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 34,531,079.21 115,319.71 34,415,759.50
合計(jì) 62,767,206.17 9,195,483.00 115,319.71 71,847,369.46
（ 2） 向關(guān)聯(lián)方拆入資金
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
胡道虎 3,166,641.20 31,506,588.12 34,673,229.32
陳松 18,000,000.00 18,000,000.00
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 354,385.08 63,936.98 290,448.10
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2016 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 2013 71年 日7 月
泗洪縣上塘醫(yī)院 13,106.00 13,191.36 26,297.36
泗洪縣界集醫(yī)院 965.00 3,094.00 4,059.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計(jì) 11,609,842.28 49,522,873.48 63,936.98 61,068,778.78
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2015 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20163年 1 日 12 月
胡道虎 96,323,811.63 93,157,170.43 3,166,641.20
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 354,385.08 354,385.08
泗洪縣上塘醫(yī)院 998,892.70 985,786.70 13,106.00
泗洪縣界集醫(yī)院 13,198,496.65 13,197,531.65 965.00
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 8,990,000.00 8,990,000.00
泗洪華泰置業(yè)有限公司 937,144.00 937,144.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計(jì) 128,074,521.98 802,953.08 117,267,632.78 11,609,842.28
（ 續(xù)）
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2014 年 12 月
31 日 本期增加 本期減少 20153年 1 日 12 月
胡道虎 64,403,324.92 31,920,486.71 96,323,811.63
泗洪華泰置業(yè)有限公司 627,144.00 310,000.00 937,144.00
泗洪縣上塘醫(yī)院 1,249,830.20 250,937.50 998,892.70
泗洪縣界集醫(yī)院 9,799,989.95 3,398,506.70 13,198,496.65
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 8,990,000.00 8,990,000.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00
合計(jì) 83,706,466.07 44,618,993.41 250,937.50 128,074,521.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
77
3． 關(guān)聯(lián)擔(dān)保
擔(dān)保方名稱(chēng) 被擔(dān)保方名稱(chēng) 擔(dān)保金額 起始日 到期日
資產(chǎn)負(fù)債表日
擔(dān)保是否已經(jīng)
履行完畢
胡道虎、 金霞、 陳松、
袁穎、 饒建良、 張克蘭
本公司
5,000,000.00 2014-10-24 2015-10-21 是
10,000,000.00 2014-11-19 2015-11-07 是
15,000,000.00 2014-11-27 2015-11-18 是
10,000,000.00 2014-11-25 2015-11-18 是
15,000,000.00 2014-12-04 2015-12-01 是
15,000,000.00 2015-11-09 2016-11-05 是
15,000,000.00 2015-11-11 2016-11-10 是
10,000,000.00 2015-11-13 2016-11-12 是
15,000,000.00 2015-11-18 2016-11-16 是
10,000,000.00 2016-11-08 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-07 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-08 2017-09-18 否
15,000,000.00 2016-11-14 2017-09-18 否
胡道虎、 金霞、 饒
建良、 陳松
20,000,000.00 2014-10-27 2015-10-23 是
23,645,000.00 2014-06-28 2017-03-28 是
胡道虎
20,000,000.00 2015-01-21 2016-01-15 是
20,000,000.00 2016-01-18 2017-01-11 是
24,465,780.00 2010-06-09 2015-06-09 是
13,148,520.00 2012-01-16 2017-01-16 是
20,000,000.00 2017-01-19 2018-01-17 否
胡道虎、 金霞、 饒建
良、 陳松、 泗洪華泰置
業(yè)有限公司
10,000,000.00 2016-01-07 2017-01-03 是
本公司、 胡道虎、 金霞
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司
10,000,000.00 2015-05-08 2016-05-03 是
本公司、 胡道虎、 金
霞、 邵雷、 鄧?yán)?5,500,000.00 2016-05-19 2017-03-27 是
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
78
擔(dān)保方名稱(chēng) 被擔(dān)保方名稱(chēng) 擔(dān)保金額 起始日 到期日
資產(chǎn)負(fù)債表日
擔(dān)保是否已經(jīng)
履行完畢
本公司、 胡道虎、 金霞 10,000,000.00 2016-05-04 2017-04-24 是
胡道虎、 金霞、 陳松、
饒建良 10,000,000.00 2017-04-28 2018-04-21 否
胡道虎、 金霞、 饒建
良、 陳松 本公司 10,000,000.00 2017-01-04 2018-01-03 否
泗洪華泰置業(yè)有限公司 15,000,000.00 2017-01-24 2018-01-18 否
泗洪縣分金亭婦幼醫(yī)院
有限公司、 泗洪縣分金
亭腫瘤醫(yī)院有限公司、
胡道虎、 陳松
本公司 5,799,000.00 2013-03-01 2018-02-28 否
胡道虎、 陳松 本公司
26,202,320.00 2013-09-10 2017-03-31 是
36,526,320.00 2015-07-20 2020-07-20 否
9,170,880.00 2013-07-12 2018-07-12 否
胡道虎、 陳松、 饒建良 本公司
15,580,780.00 2014-01-27 2018-12-27 否
21,665,160.00 2015-05-01 2020-08-31 否
19,018,240.00 2015-12-25 2017-03-31 是
19,408,560.00 2015-12-16 2020-12-16 否
本公司、 胡道虎 宿遷市第三醫(yī)院 5,000,000.00 2016-06-30 2017-06-29 是
本公司 宿遷市第三醫(yī)院 3,000,000.00 2016-11-16 2017-11-15 否
本公司 宿遷市第三醫(yī)院 20,000,000.00 2017-01-20 2017-07-26 是
4． 關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 交易類(lèi)型 2017 年 1-7 月 2016 年度
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 13,851,166.00
胡道虎 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 13,140,000.00
注 1： 2016 年 6 月 28 日， 本公司與宿遷市帝王裝飾工程有限公司簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合
同， 本公司將持有的江蘇泗洪農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 0.02%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予宿遷市帝
王裝飾工程有限公司， 轉(zhuǎn)讓價(jià)格 13,851,166.00 元。
注 2： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的宿遷
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
79
市第三醫(yī)院 58%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有宿遷三院的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)讓價(jià)
格 4,640,000.00 元。 截至本財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)出日， 陳俊海已將宿遷三院股權(quán)還原予胡道虎。
注 3： 2016 年 6 月 18 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣康復(fù)護(hù)理院的 100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ 陳俊海代胡道虎持有康復(fù)護(hù)理院的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)
讓價(jià)格 500,000.00 元。 截至本財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)出日， 陳俊海已將康復(fù)護(hù)理院股權(quán)還原予胡道
虎。
注 4： 2016 年 6 月 21 日， 本公司與陳俊海簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同， 本公司將持有的泗洪
縣幸福園老年健康管理服務(wù)有限公司的 100%股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓予陳俊海（ （ 陳俊海代胡道虎
持有幸福園老年管理的股權(quán)） ， 轉(zhuǎn)讓價(jià)格 8,000,000.00 元。 截至本財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)出日， 陳
俊海已將幸福園老年管理股權(quán)還原予胡道虎。
5． 高級(jí)管理人員薪酬
關(guān)聯(lián)方名稱(chēng) 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
薪酬合計(jì) 135.72 萬(wàn)元 249.64 萬(wàn)元 233.13 萬(wàn)元
合計(jì) 135.72 萬(wàn)元 249.64 萬(wàn)元 233.13 萬(wàn)元
（ 三） 關(guān)聯(lián)方往來(lái)余額
1． 應(yīng)收款項(xiàng)
項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬 金額 壞賬 金額 壞賬
應(yīng) 收
賬款
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32
泗洪縣界集醫(yī)院 65,062.65
泗洪縣上塘醫(yī)院 77,428.77
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 115,969.04
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 3,004.25
合 計(jì) 553,449.03
其 他
應(yīng) 收
款
宿遷市第三醫(yī)院 231,064.00 24,539,597.13
泗洪縣殘疾兒童福利院 30,000.00 30,000.00 30,000.00
泗洪縣界集醫(yī)院 1,791.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
80
項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方
2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬 金額 壞賬 金額 壞賬
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 4,758.00 9,360,266.00
泗洪縣黃臺(tái)醫(yī)院 660.00 306,030.83
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 34,415,759.50
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 3,195,716.00
合 計(jì) 266,482.00 31,791.00 71,847,369.46
2． 應(yīng)付款項(xiàng)
項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方 2017 年 7 月
31 日
2016 年 12 月
31 日
2015 年 12 月
31 日
其 他
應(yīng) 付
款
胡道虎 34,673,229.32 3,166,641.20 96,323,811.63
宿遷市帝王裝飾工程有限公司 15,825,000.00 16,899,000.00 21,466,700.00
陳松 18,000,000.00
胡道俠 7,626,177.00 7,626,177.00 7,626,177.00
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備有限公司 448,568.00 448,568.00
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 290,448.10 354,385.08
泗洪縣上塘醫(yī)院 26,297.36 13,106.00 998,892.70
泗洪縣界集醫(yī)院 4,059.00 965.00 13,198,496.65
泗洪縣幸福園養(yǎng)老護(hù)理院 8,990,000.00
泗洪華泰置業(yè)有限公司 937,144.00
合計(jì) 76,893,778.78 28,508,842.28 149,541,221.98
（ 四） 其他
無(wú)
十、 或有事項(xiàng)
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無(wú)其他重大或有事項(xiàng)。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
81
十一、 承諾事項(xiàng)
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無(wú)需要披露的重大承諾事項(xiàng)。
十二、 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)
截止本財(cái)務(wù)報(bào)告對(duì)外報(bào)出日， 本公司無(wú)需要披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事
項(xiàng)。
十三、 其他重要事項(xiàng)
截至 2017 年 7 月 31 日， 本公司無(wú)需要披露的其他重要事項(xiàng)。
十四、 母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋
1. 應(yīng)收賬款
（ 1） 應(yīng)收賬款分類(lèi)
類(lèi)別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
27,502,660.95 100.00 7,758,265.41 28.21 19,744,395.54
單項(xiàng)金額不重大
但單項(xiàng)計(jì)提壞賬
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 27,502,660.95 100.00 7,758,265.41 28.21 19,744,395.54
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
82
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
26,503,218.81 100.00 6,877,231.63 25.95 19,625,987.18
單項(xiàng)金額不重大
但單項(xiàng)計(jì)提壞賬
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 26,503,218.81 100.00 6,877,231.63 25.95 19,625,987.18
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征
組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收賬款
24,875,298.16 100.00 5,704,804.54 22.93 19,170,493.62
單項(xiàng)金額不重大
但單項(xiàng)計(jì)提壞賬
準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
合計(jì) 24,875,298.16 100.00 5,704,804.54 22.93 19,170,493.62
1） 組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 15,806,185.87 5.00 790,309.29
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
83
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1-2 年 3,496,900.24 20.00 699,380.05
2-3 年 2,755,099.49 50.00 1,377,549.75
3 年以上 4,891,026.32 100.00 4,891,026.32
合計(jì) 26,949,211.92 7,758,265.41
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 18,332,601.20 5.00 916,630.06
1-2 年 1,759,478.34 20.00 351,895.67
2-3 年 1,604,866.73 50.00 802,433.37
3 年以上 4,806,272.54 100.00 4,806,272.53
合計(jì) 26,503,218.81 6,877,231.63
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 16,563,730.60 5.00 828,186.53
1-2 年 1,607,826.10 20.00 321,565.22
2-3 年 4,297,377.35 50.00 2,148,688.68
3 年以上 2,406,364.11 100.00 2,406,364.11
合計(jì) 24,875,298.16 5,704,804.54
2） 組合中， 按其他計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
關(guān)聯(lián)方組合 553,449.03
合計(jì) 553,449.03
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 2） 本報(bào)告期計(jì)提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,285,748.25 1,951,722.78 2,048,252.59
（ 3） 實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況
年度 應(yīng)收賬款性質(zhì) 核銷(xiāo)金額 核銷(xiāo)原因
2017 年 1-7 月 應(yīng)收醫(yī)保款 404,714.47 無(wú)法收回
2016 年度 應(yīng)收醫(yī)保款 779,295.69 無(wú)法收回
2015 年度 應(yīng)收醫(yī)保款 310,047.88 無(wú)法收回
（ 4） 按欠款方歸集的期末主要余額單位的應(yīng)收賬款情況
單位名稱(chēng)
2017 年 7 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額
的比例% 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)處 13,447,529.57 48.90 2,753,038.35
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會(huì)辦公室 8,357,868.81 30.39 2,112,855.71
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限
公司江蘇省分公司 446,811.08 1.62 22,340.55
宿遷市第三醫(yī)院 291,984.32 1.06
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 115,969.04 0.42
合計(jì) 22,660,162.82 82.39 4,888,234.61
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2016 年 12 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額
的比例 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)處 13,708,403.97 51.72 2,182,349.52
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會(huì)辦公室 7,942,546.39 29.97 1,844,368.55
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限
公司江蘇省分公司 451,958.31 1.71 22,597.92
合計(jì) 22,102,908.67 83.40 4,049,315.99
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
85
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2015 年 12 月 31 日
金額 占應(yīng)收賬款總額
的比例% 壞賬準(zhǔn)備金額
泗洪縣城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)處 13,157,548.95 52.89 2,023,909.13
泗洪縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管
理委員會(huì)辦公室 8,199,316.91 32.96 1,095,501.16
中國(guó)人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限
公司江蘇省分公司 261,833.11 1.05 13,091.66
合計(jì) 21,618,698.97 86.90 3,132,501.95
2. 其他應(yīng)收款
（ 1） 其他應(yīng)收款分類(lèi)
類(lèi)別
2017 年 7 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
28,242,166.58 100.00 7,099,900.46 25.14 21,142,266.12
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 28,242,166.58 100.00 7,099,900.46 25.14 21,142,266.12
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
86
類(lèi)別
2016 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
31,551,474.20 100.00 5,213,101.74 16.52 26,338,372.46
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 31,551,474.20 100.00 5,213,101.74 16.52 26,338,372.46
（ 續(xù)）
類(lèi)別
2015 年 12 月 31 日
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
賬面價(jià)值
金額 比例% 金額 比例%
單項(xiàng)金額重大并單
項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組
合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的
其他應(yīng)收款
98,986,998.79 100.00 4,333,452.20 4.38 94,653,546.59
單項(xiàng)金額不重大但
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
的其他應(yīng)收款
合計(jì) 98,986,998.79 100.00 4,333,452.20 4.38 94,653,546.59
1） 組合中， 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 3,309,364.87 5.00 165,468.25
1-2 年 4,685,249.92 20.00 937,049.98
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
87
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
2-3 年 2,014,341.12 50.00 1,007,170.56
3 年以上 4,990,211.67 100.00 4,990,211.67
合計(jì) 14,999,167.58 7,099,900.46
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 7,952,444.31 5.00 397,622.21
1-2 年 2,188,644.77 20.00 437,728.95
2-3 年 1,690,800.00 50.00 845,400.00
3 年以上 3,532,350.58 100.00 3,532,350.58
合計(jì) 15,364,239.66 5,213,101.74
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 比例% 壞賬準(zhǔn)備
1 年以內(nèi) 6,255,756.54 5.00 312,787.82
1-2 年 1,947,800.00 20.00 389,560.00
2-3 年 504,201.38 50.00 252,100.69
3 年以上 3,379,003.69 100.00 3,379,003.69
合計(jì) 12,086,761.61 4,333,452.20
2） 組合中， 采用其他方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款
項(xiàng)目
2017 年 7 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 12,975,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 267,799.00
合計(jì) 13,242,999.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2016 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 14,121,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 2,066,034.54
合計(jì) 16,187,234.54
（ 續(xù)）
項(xiàng)目
2015 年 12 月 31 日
金額 壞賬金額 計(jì)提比例
款項(xiàng)性質(zhì)組合 15,916,200.00
關(guān)聯(lián)方組合 70,984,037.18
合計(jì) 86,900,237.18
（ 2） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類(lèi)情況
款項(xiàng)性質(zhì) 2017 年 7 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
關(guān)聯(lián)方往來(lái) 267,799.00 2,066,034.54 70,984,037.18
押金保證金 12,664,200.00 13,868,200.00 15,700,200.00
往來(lái)款 14,999,167.58 15,364,239.66 12,086,761.61
備用金 311,000.00 253,000.00 216,000.00
合計(jì) 28,242,166.58 31,551,474.20 98,986,998.79
（ 3） 本報(bào)告期計(jì)提、 轉(zhuǎn)回（ 或收回） 的壞賬準(zhǔn)備情況
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1,886,798.72 879,649.54 623,527.14
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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（ 4） 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位名稱(chēng)
2017 年 7 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例%
壞賬準(zhǔn)備
金額
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保
有限公司 押金保證金 7,250,000.00 2-3 年 25.67
付強(qiáng) 往來(lái)款 3,510,000.00 1-2 年 12.43 702,000.00
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 2 年以上 8.77
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 2 年以上 4.96
江蘇金融租賃有限公
司 押金保證金 1,268,200.00 2 年以上 4.49
合計(jì) 15,905,200.00 56.32 702,000.00
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2016 年 12 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例%
壞賬準(zhǔn)備
金額
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)保有
限公司 押金保證金 7,250,000.00 1-3 年 22.98
付強(qiáng) 往來(lái)款 3,510,000.00 1 年以內(nèi) 11.12 175,500.00
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限公
司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 7.85
泗洪縣大病救助中心 押金保證金 1,400,000.00 1-2 年 4.44
江蘇金融租賃有限公司 押金保證金 1,268,200.00 3 年以內(nèi) 4.02
合計(jì) 15,905,200.00 50.41 175,500.00
（ 續(xù)）
單位名稱(chēng)
2015 年 12 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例%
壞賬準(zhǔn)備
金額
泗洪縣康復(fù)護(hù)理院 關(guān)聯(lián)方往來(lái) 31,007,419.58 1-3 年 31.32
泗洪縣盛達(dá)咨詢擔(dān)
保有限公司 押金保證金 8,500,000.00 1-2 年 8.59
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
90
單位名稱(chēng)
2015 年 12 月 31 日
款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款年末
余額合計(jì)數(shù)的比例%
壞賬準(zhǔn)備
金額
宿遷猿洲醫(yī)療設(shè)備
有限公司 關(guān)聯(lián)方往來(lái) 3,195,716.00 3 年以上 3.23
宿遷市第三醫(yī)院 關(guān)聯(lián)方往來(lái) 2,903,329.49 1 年以內(nèi) 2.93
西門(mén)子財(cái)務(wù)租賃有限
公司上海分公司 押金保證金 2,477,000.00 3 年以內(nèi) 2.50
合計(jì) 48,083,465.07 48.57
3. 長(zhǎng)期股權(quán)投資
（ 1） 長(zhǎng)期股權(quán)投資分類(lèi)
項(xiàng)目 2017 年 7 月
31 日
2016 年 12 月
31 日
2015 年 12 月
31 日
對(duì)子公司投資 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
長(zhǎng)期股權(quán)投資合計(jì) 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
減： 長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備
長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)值 12,415,000.00 12,415,000.00 20,415,000.00
（ 2） 對(duì)子公司投資
被投資單位名稱(chēng) 2016 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2017 年
7 月 31 日
本期計(jì)提
減值準(zhǔn)備
減值準(zhǔn)備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
合計(jì) 12,415,000.00 12,415,000.00
（ 續(xù)）
被投資單位名稱(chēng) 2015 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2016 年
12 月 31 日
本期計(jì)提
減值準(zhǔn)備
減值準(zhǔn)備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
91
被投資單位名稱(chēng) 2015 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2016 年
12 月 31 日
本期計(jì)提
減值準(zhǔn)備
減值準(zhǔn)備
期末余額
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
泗洪縣幸福園老年
健康管理服務(wù)有限
公司
8,000,000.00 8,000,000.00
合計(jì) 20,415,000.00 8,000,000.00 12,415,000.00
（ 續(xù)）
被投資單位名稱(chēng) 2014 年
12 月 31 日
本期
增加
本期
減少
2015 年
12 月 31 日
本期計(jì)提
減值準(zhǔn)備
減值準(zhǔn)備
期末余額
泗洪縣分金亭腫瘤
醫(yī)院有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
泗洪縣分金亭婦幼
醫(yī)院有限公司 2,415,000.00 2,415,000.00
泗洪縣幸福園老年
健康管理服務(wù)有限
公司
8,000,000.00 8,000,000.00
合計(jì) 20,415,000.00 20,415,000.00
4. 營(yíng)業(yè)收入、 營(yíng)業(yè)成本
項(xiàng)目 2017年1-7月 2016年度 2015年度
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 126,336,549.58 201,268,293.29 184,857,140.00
其他業(yè)務(wù)收入 4,046,214.08 2,431,854.22 1,485,259.55
合計(jì) 130,382,763.66 203,700,147.51 186,342,399.55
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 95,272,851.19 149,043,765.89 135,839,943.76
其他業(yè)務(wù)成本 512,564.00 1,139,330.95 1,043,142.25
合計(jì) 95,785,415.19 150,183,096.84 136,883,086.01
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
92
5. 投資收益
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
可供出售金融資產(chǎn)在持
有期間的投資收益 692,558.28 750,271.47
處置可供出售金融資產(chǎn)
取得的投資收益 9,670,245.56
合計(jì) 10,362,803.84 750,271.47
十五、 財(cái)務(wù)報(bào)表批準(zhǔn)
本財(cái)務(wù)報(bào)表于2017年9月28日由本公司董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2015 年 1 月 1 日至 2017 年 7 月 31 日
（ 本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外， 均以人民幣元列示）
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財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料
1. 非經(jīng)常性損益表
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 -284,633.28 -4,604,604.47 593,348.30
計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 904,300.00 332,540.00 2,218,000.00
同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公
司期初至合并日的當(dāng)期凈損益
計(jì)入當(dāng)期損益的對(duì)非金融企業(yè)收
取的資金占用費(fèi) 1,731,608.00 1,891,764.92
受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入 522,121.73
其他符合非經(jīng)常性損益定義的損
益項(xiàng)目 9,718,070.71 750,271.47
除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收
入和支出 -179,339.39 -201,210.68 -160,372.09
小計(jì) 962,449.06 6,976,403.56 5,293,012.60
所得稅影響額 240,612.27 1,905,340.21 1,323,253.15
少數(shù)股東權(quán)益影響額（ 稅后）
合計(jì) 721,836.80 5,071,063.35 3,969,759.45
2. 凈資產(chǎn)收益率
項(xiàng)目 2017 年 1-7 月 2016 年度 2015 年度
歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn) 19.53% 68.05% 129.25%
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公
司股東的凈利潤(rùn)
18.56% 56.66% 110.31%
泗洪縣分金亭醫(yī)院有限公司
二○一七 年 九 月 二十八 日
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