*ST眾和:關(guān)于單方調(diào)減阿壩眾和新能源股權(quán)投資款的公告
證券代碼：002070 證券簡(jiǎn)稱：*ST眾和 公告編號(hào)：2017-084
福建眾和股份有限公司
關(guān)于單方調(diào)減阿壩眾和新能源股權(quán)投資款的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
福建眾和股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“眾和股份”或“公司”）目前通過(guò)子公司廈門眾和新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廈門眾和新能源”；原名為廈門帛石貿(mào)易有限公司，簡(jiǎn)稱廈門帛石。公司持有廈門眾和新能源 66.67%股權(quán)，廈門黃巖貿(mào)易有限公司持有33.33%股權(quán)）、廈門黃巖貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廈門黃巖”）控股阿壩州眾和新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“阿壩眾和新能源”；原名為阿壩州閩鋒鋰業(yè)有限公司，簡(jiǎn)稱閩鋒鋰業(yè)）96.14%股權(quán)，其中，2012 年通過(guò)增資方式取得廈門眾和新能源 66.67%股權(quán)并間接取得閩鋒鋰業(yè)【（33%+29.95%）*66.67%=41.97%】股權(quán)，2014年8月通過(guò)收購(gòu)廈門黃巖貿(mào)易有限公司100%股權(quán)方式間接取得閩鋒鋰業(yè)【33.19%+62.95%*33.33%=54.17%】股權(quán)。
近日，公司獲悉：依據(jù)阿壩州人民政府2007年12月7日《關(guān)于印發(fā)
<阿壩 藏族羌族自治州水電礦產(chǎn)旅游資源管理實(shí)施意見(jiàn)（試行）>
的通知》【阿府發(fā)（2007）21號(hào)】及2013年5月20日《關(guān)于印發(fā)水電、礦產(chǎn)、旅游資源管理實(shí)施意見(jiàn)的通知》【阿府發(fā)（2013）8 號(hào)】規(guī)定，馬爾康金鑫礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“金鑫礦業(yè)”）所在地的州、縣人民政府可以資源開發(fā)補(bǔ)償收益作價(jià)入股，持股比例為25%，而在2012年9月公司通過(guò)增資廈門眾和新能源取得閩鋒鋰業(yè)41.97%股權(quán)（當(dāng)時(shí)阿壩眾和新能源持有金鑫礦業(yè)100%股權(quán)）及2014年8月間接取得阿壩眾和新能源54.17%股權(quán)（當(dāng)時(shí)阿壩眾和新能源持有金鑫礦業(yè)98%股權(quán)）的收購(gòu)成本中，未剔除地方政府在金鑫礦業(yè)擁有的股權(quán)價(jià)值，現(xiàn)據(jù)此分別單方調(diào)減兩次股權(quán)投資款，最終調(diào)減金額以地方政府確認(rèn)結(jié)果按合同法及相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行結(jié)算為準(zhǔn)。該事項(xiàng)已經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過(guò)，具體調(diào)減相關(guān)情況如下：
一、2012年9月取得閩鋒鋰業(yè)41.97%股權(quán)投資款調(diào)減情況
1、取得過(guò)程及取得成本
2012年9月，公司與廈門黃巖貿(mào)易有限公司簽訂《關(guān)于廈門帛石貿(mào)易有限
公司之增資合同》，對(duì)廈門帛石貿(mào)易有限公司增資3.2億元，持有廈門帛石66.67%
股權(quán)。彼時(shí)廈門帛石持有閩鋒鋰業(yè)（33%+29.95%）股權(quán)。
根據(jù)福建聯(lián)合中和資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的編號(hào)為（2012）榕聯(lián)評(píng)字第863
號(hào)阿壩州閩鋒鋰業(yè)有限公司企業(yè)價(jià)值評(píng)估報(bào)告, 阿壩州閩鋒鋰業(yè)有限公司經(jīng)評(píng)
估后股東全部權(quán)益為68,416.06萬(wàn)元，其中馬爾康金鑫礦業(yè)有限公司經(jīng)評(píng)估后股
東全部權(quán)益為58,303.65元，占閩鋒鋰業(yè)全部權(quán)益的85.219%。
（1）增資取得廈門帛石持有閩鋒鋰業(yè)33%股權(quán)的投資款調(diào)減金額
公司增資廈門帛石時(shí)，廈門帛石持有閩鋒鋰業(yè) 33%股權(quán)價(jià)值以評(píng)估基準(zhǔn)日
（2012年6月30日）閩鋒鋰業(yè)股東全部權(quán)益評(píng)估值為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，即閩鋒鋰
業(yè)全部權(quán)益評(píng)估值為68,416.06萬(wàn)元，馬爾康金鑫礦業(yè)有限公司經(jīng)評(píng)估后股東全
部權(quán)益為58,303.65元。
則間接取得閩鋒鋰業(yè)該部分股權(quán)需調(diào)減股權(quán)投資款金額為：地方政府擁有金鑫礦業(yè)股權(quán)比例 25%*本次取得閩鋒鋰業(yè) 33%股權(quán)時(shí)金鑫礦業(yè)的權(quán)益價(jià)值，即：58,303.65*33%*25%=4,810.05萬(wàn)元。
（2）增資取得廈門帛石持有閩鋒鋰業(yè)29.95%股權(quán)的股權(quán)投資款調(diào)減金額
增資時(shí)廈門帛石另外持有的 29.95%股權(quán)價(jià)值系按照廈門帛石與閩鋒鋰業(yè)原
股東的業(yè)績(jī)對(duì)賭約定在2013年的后續(xù)年度進(jìn)行作價(jià)并結(jié)算。由于閩鋒鋰業(yè)2013、
2014年度業(yè)績(jī)未達(dá)到約定水平，2015年3月廈門帛石（已更名廈門眾和新能源）
與閩鋒鋰業(yè)原股東李劍南等人雙方確認(rèn)以閩鋒鋰業(yè)股東全部權(quán)益為 3 億元對(duì)
29.95%股權(quán)進(jìn)行了結(jié)算。
按照前述增資時(shí)金鑫礦業(yè)全部權(quán)益占閩鋒鋰業(yè)全部權(quán)益的比例計(jì)算，該
29.95%股權(quán)中，金鑫礦業(yè)全部權(quán)益為：3億元*85.219%=25,565.7萬(wàn)元。
則間接取得閩鋒鋰業(yè)該部分股權(quán)需調(diào)減股權(quán)投資款金額為：地方政府擁有金鑫礦業(yè)股權(quán)比例25%*本次取得閩鋒鋰業(yè)29.95%股權(quán)時(shí)金鑫礦業(yè)的權(quán)益價(jià)值，即：25,565.7*29.95%*25%=1,914.23萬(wàn)元。
故本次增資交易中，合計(jì)需調(diào)減股權(quán)投資款金額為 4,810.05 +1,914.23
=6,724.28萬(wàn)元。
【公司增資廈門帛石詳細(xì)情況請(qǐng)參閱公司2012年9月20日披露的《關(guān)于增
資廈門市帛石貿(mào)易有限公司的公告》（公告編碼：2012-043）】、2014年3月日
披露的《關(guān)于控股子公司眾和新能源行使閩鋒鋰業(yè)股權(quán)收購(gòu)選擇權(quán)的公告》（公告編碼：2014-038）、2015年1月27日披露的《關(guān)于確定閩鋒鋰業(yè)29.95%股權(quán)作價(jià)的公告》（公告編碼：2015-005）、2015年3月11日披露的《關(guān)于確定閩鋒鋰業(yè)29.95%股權(quán)作價(jià)事項(xiàng)進(jìn)展情況暨股票復(fù)牌的公告》（公告編碼：2015-015）】 二、2014年8月取得阿壩眾和新能源54.17%股權(quán)投資款調(diào)減情況
1、取得過(guò)程及取得成本
2014年8月，公司與喀什黃巖創(chuàng)業(yè)投資有限公司簽訂了《關(guān)于廈門黃巖貿(mào)
易有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的意向性框架協(xié)議》，擬受讓喀什黃巖持有的廈門黃巖貿(mào)易有限公司100%股權(quán)【廈門黃巖主要資產(chǎn)為持有廈門眾和新能源33.33%的股權(quán)，以及持有阿壩州眾和新能源 33.19%的股權(quán)。其中，廈門眾和新能源持有深圳天驕70%股權(quán)，持有阿壩州眾和新能源62.95%股權(quán)，阿壩州眾和新能源持有金鑫礦業(yè) 98%股權(quán)】，即本次購(gòu)買的主要資產(chǎn)為阿壩眾和新能源 54.17%股權(quán)（33.19%+62.95%*33.33%）、深圳天驕23.33%股權(quán)（70%*33.33%），并于2015年4 月簽訂了《關(guān)于廈門黃巖貿(mào)易有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓之作價(jià)合同》，經(jīng)評(píng)估，廈門黃巖貿(mào)易有限公司100%股權(quán)作價(jià)（基準(zhǔn)日2014年12月31日）為55,760萬(wàn)元，其中金鑫礦業(yè)98%股權(quán)評(píng)估值為149,273.45萬(wàn)元。
【公司收購(gòu)廈門黃巖的具體情況詳見(jiàn)公司2014年8月19日披露的《關(guān)于簽
訂
<關(guān)于廈門黃巖貿(mào)易有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的意向性框架協(xié)議>
的公告》（公告編號(hào)：2014-063）、2014年8月28日披露的《關(guān)于擬受讓廈門黃巖貿(mào)易有限公司100%股權(quán)事項(xiàng)的進(jìn)展公告》（公告編號(hào)：2014-069）及2014年9月3日、2015年4月30日分別披露的《關(guān)于受讓廈門黃巖貿(mào)易有限公司100%股權(quán)事項(xiàng)的進(jìn)展公告》（公告編號(hào)：2014-070、2015-029）】 2、調(diào)減股權(quán)投資款金額 本次調(diào)減收購(gòu)黃巖貿(mào)易100%股權(quán)間接取得阿壩眾和新能源54.17%股權(quán)的投 資款，調(diào)減金額為：地方政府擁有金鑫礦業(yè)股權(quán)比例 25%*本次收購(gòu)阿壩眾和新 能源股權(quán)比例 54.17%時(shí)金鑫礦業(yè)權(quán)益價(jià)值，即調(diào)減股權(quán)收購(gòu)款金額為： （149,273.45萬(wàn)元/98%）*25%*54.17%*98%=20,215.36萬(wàn)元。 三、董事會(huì)要求管理層采取的措施 1、要求管理層與地方政府商定金鑫礦業(yè)資源開發(fā)補(bǔ)償收益入股比例事宜。 2、要求管理層依合同法等法律法規(guī)追回多付的股權(quán)投資款 （1）增資廈門帛石事項(xiàng)已完成，需調(diào)減金額6,724.28萬(wàn)元由管理層向原交 易對(duì)方廈門黃巖貿(mào)易有限公司原實(shí)際控制人及相關(guān)方協(xié)商追回。 （2）收購(gòu)廈門黃巖100%股權(quán)事項(xiàng)，截止公司2017年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具 日，公司尚余應(yīng)付股權(quán)款9,894.49萬(wàn)元(其中8,868.17萬(wàn)元應(yīng)付股權(quán)款已通過(guò) 簽訂三方協(xié)議方式與帳面應(yīng)收四家客戶款項(xiàng)對(duì)抵，但目前尚未最終確認(rèn)。)。鑒于上述情況，公司董事會(huì)要求管理層立即終止前述三方協(xié)議，尚余應(yīng)付股權(quán)款9,894.49 萬(wàn)元不再支付，同時(shí)要采取有效措施向喀什黃巖創(chuàng)業(yè)投資有限公司收回已超額支付的股權(quán)投資款10,320.87萬(wàn)元。 四、其他 本次調(diào)減阿壩眾和新能源股權(quán)投資款、確認(rèn)地方政府資源開發(fā)補(bǔ)償收益入股事宜，具體影響情況最終以地方政府對(duì)金鑫礦業(yè)享有的資源開發(fā)補(bǔ)償收益入股政策確認(rèn)結(jié)果依合同法等法律法規(guī)進(jìn)行結(jié)算為準(zhǔn)。 特此公告。 福建眾和股份有限公司 董事會(huì) 2017年9月30日
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