橫店?yáng)|磁:信息披露管理制度
橫店集團(tuán)東磁股份有限公司 信息披露管理制度 （2020 年 8 月修訂） 第一章 總則 第一條 為規(guī)范橫店集團(tuán)東磁股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）信息披露工 作的管理，促進(jìn)公司依法規(guī)范運(yùn)作，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《上市規(guī)則》）、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》（以下簡(jiǎn)稱《規(guī)范運(yùn)作指引》）等有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。 第二條 公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。 信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 本制度所稱的信息披露義務(wù)人包括： （一）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員； （二）持股 5%以上的股東、公司控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人或其 指定的聯(lián)絡(luò)人； （三）法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的其他信息披露義務(wù)人。 第三條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證 所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說(shuō)明理由。 第四條 內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開(kāi)或者泄露該信息，不得 利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。 第五條 信息披露文件主要包括招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)、定 期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。 第六條公司依法披露信息，應(yīng)將公告文稿和相關(guān)備查文件通過(guò)業(yè)務(wù)專區(qū)報(bào)送深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”），經(jīng)公司復(fù)核或深交所審核后，并在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）指定的媒體上發(fā)布。 公司通過(guò)深交所網(wǎng)站和符合證監(jiān)會(huì)的規(guī)定條件的媒體（以下簡(jiǎn)稱“符合條件 媒體”）刊登公告和其他需要披露信息，包括《證券時(shí)報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》中的一份或者多份報(bào)紙、深交所網(wǎng)站（http://www.szse.cn）以及巨潮資訊網(wǎng)站（http：//www.cninfo.com.cn）。 在公司網(wǎng)站及其他媒體發(fā)布信息的時(shí)間不得先于符合條件媒體，不得以新聞發(fā)布或者答記者問(wèn)等任何形式代替應(yīng)當(dāng)履行的報(bào)告、公告義務(wù)，不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。 第七條 公司應(yīng)將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件同時(shí)置備于公司住所供 社會(huì)公眾查閱。 第二章 信息披露的內(nèi)容及披露標(biāo)準(zhǔn) 第一節(jié) 招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)與上市公告書(shū) 第八條公司編制招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的相關(guān)規(guī)定。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)中披露。公開(kāi)發(fā)行證券的申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或同意注冊(cè)（以下統(tǒng)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)”）后，公司應(yīng)當(dāng)在證券發(fā)行前公告招股說(shuō)明書(shū)。 第九條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說(shuō)明書(shū)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)加蓋公司公章。 第十條證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后至發(fā)行結(jié)束前，發(fā)生重要事項(xiàng)的，公司應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深交所書(shū)面說(shuō)明，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深交所同意后，修改招股說(shuō)明書(shū)或者作相應(yīng)的補(bǔ)充公告。 第十一條 公司申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)按照深交所的規(guī)定編制上市公告書(shū)， 并經(jīng)深交所審核同意后公告。 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公告書(shū)簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。上市公告書(shū)應(yīng)當(dāng)加蓋公司公章。 第十二條 招股說(shuō)明書(shū)、上市公告書(shū)引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見(jiàn) 或者報(bào)告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)不會(huì)產(chǎn)生誤導(dǎo)。 第十三條 本辦法第八條至第十二條有關(guān)招股說(shuō)明書(shū)的規(guī)定，適用于公司債 券、可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書(shū)。 第十四條 公司在非公開(kāi)發(fā)行新股后，應(yīng)當(dāng)依法披露發(fā)行情況報(bào)告書(shū)。 第二節(jié) 定期報(bào)告 第十五條 公司應(yīng)披露的定期報(bào)告包括：年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告。 年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告的內(nèi)容、格式及編制規(guī)則，按中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)披露。 年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)審計(jì)： （一）擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、公積金轉(zhuǎn)增股本或彌補(bǔ)虧損的； （二）中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深交所認(rèn)為應(yīng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。 擬在下半年進(jìn)行的利潤(rùn)分配僅為現(xiàn)金分紅無(wú)須審計(jì)，以及季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)或深交所另有規(guī)定的除外。 第十六條 公司年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起 4 個(gè)月內(nèi)，半年度 報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起 2 個(gè)月內(nèi)，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì) 計(jì)年度第 3 個(gè)月、第 9 個(gè)月結(jié)束后的 1 個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。第一季度的季度 報(bào)告披露時(shí)間不得早于上一年度的年度報(bào)告的披露時(shí)間。 公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深交所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。 第十七條 年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容： （一）公司基本情況； （二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)； （三）公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前10大股東持股情況； （四）持股5％以上股東、控股股東及實(shí)際控制人情況； （五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況、年度報(bào)酬情況； （六）董事會(huì)報(bào)告； （七）管理層討論與分析； （八）報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響； （九）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文； （十）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 第十八條 半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容： （一) 公司基本情況； （二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)； （三）公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前10大股東持股情況，控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況； （四）管理層討論與分析； （五）報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響； （六）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； （七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 第十九條 季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容： （一）公司基本情況； （二）主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)； （三）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。 第二十條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意 見(jiàn)；監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實(shí)際情況。 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。 第二十一條 公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn) 行業(yè)績(jī)預(yù)告。 第二十二條 定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司證券 交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，公司應(yīng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 第二十三條 定期報(bào)告中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告的，公司董事 會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)該審計(jì)意見(jiàn)涉及事項(xiàng)作出專項(xiàng)說(shuō)明。 第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對(duì)待深交所對(duì)公司定期報(bào)告的事后審核意見(jiàn)，及 時(shí)回復(fù)深交所的問(wèn)詢，并按要求對(duì)定期報(bào)告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說(shuō)明。如需披露更正或者補(bǔ)充公告并修改定期報(bào)告的，公司應(yīng)當(dāng)在履行相應(yīng)程序后公告，并在符 合條件媒體上披露修改后的定期報(bào)告全文。 第三節(jié) 臨時(shí)報(bào)告 第二十五條 臨時(shí)報(bào)告是指公司按照法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、《上市規(guī) 則》和深交所的其他相關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告，包括但不限于重大事件公告、董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議、股東大會(huì)決議、應(yīng)披露的交易、關(guān)聯(lián)交易、其他應(yīng)披露的重大事項(xiàng)等。 臨時(shí)報(bào)告由公司董事會(huì)發(fā)布并加蓋董事會(huì)公章，監(jiān)事會(huì)公告除外。 第二十六條 公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將董事會(huì)決議（包 括所有提案均被否決的董事會(huì)決議）通過(guò)業(yè)務(wù)專區(qū)向深交所報(bào)送并披露。 （一）董事會(huì)決議涉及須經(jīng)股東大會(huì)表決的事項(xiàng)或者重大事件的，公司應(yīng)及時(shí)披露；深交所認(rèn)為有必要披露的其他事項(xiàng)，公司也應(yīng)及時(shí)披露； （二）董事會(huì)決議涉及重大事項(xiàng)，需要按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定或者深交所制定的公告格式指引進(jìn)行公告的，公司應(yīng)分別披露董事會(huì)決議公告和相關(guān)重大事項(xiàng)公告。 第二十七條 公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將監(jiān)事會(huì)決議通過(guò) 業(yè)務(wù)專區(qū)向深交所報(bào)送并披露。 第二十八條 公司召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)在年度股東大會(huì)召開(kāi)20日前或者臨 時(shí)股東大會(huì)召開(kāi)15日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知；并在股東大會(huì)結(jié)束當(dāng)日，將股東大會(huì)決議公告文稿、股東大會(huì)決議和法律意見(jiàn)書(shū)等報(bào)交易所備案并公告。 （一）股東大會(huì)因故出現(xiàn)延期或取消的情形，公司應(yīng)在原定召開(kāi)日期的至少2個(gè)交易日之前發(fā)布通知，說(shuō)明延期或取消的具體原因。延期召開(kāi)股東大會(huì)的，公司在通知中公布延期后的召開(kāi)日期； （二）股東大會(huì)召開(kāi)前10日股東提出臨時(shí)提案的，公司應(yīng)在收到提案后2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，并披露提出臨時(shí)提案的股東姓名或名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容； （三）股東自行召集股東大會(huì)時(shí)，應(yīng)在發(fā)出股東大會(huì)通知前書(shū)面通知公司董事會(huì)并將有關(guān)文件報(bào)送深交所備案；在公告股東大會(huì)決議前，召集股東持股比例不得低于10%，召集股東應(yīng)在發(fā)出股東大會(huì)通知前申請(qǐng)?jiān)谏鲜銎陂g鎖定其持有的公司股份。 （四）股東大會(huì)會(huì)議期間發(fā)生突發(fā)事件導(dǎo)致會(huì)議不能正常召開(kāi)的，公司應(yīng)立 即向深交所報(bào)告，說(shuō)明原因并披露相關(guān)情況。 （五）公司在股東大會(huì)上向股東通報(bào)的事件屬于未曾披露的重大事件的，應(yīng)將該通報(bào)事件與股東大會(huì)決議公告同時(shí)披露。 第二十九條 公司應(yīng)披露的交易包括下列事項(xiàng)： （一）購(gòu)買或***資產(chǎn)； （二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款，對(duì)子公司投資等）； （三）提供財(cái)務(wù)資助； （四）提供擔(dān)保； （五）租入或租出資產(chǎn)； （六）簽訂管理方面的合同（含委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)等）； （七）贈(zèng)與或受贈(zèng)資產(chǎn)； （八）債權(quán)或債務(wù)重組； （九）研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移； （十）簽訂許可協(xié)議； （十一）深交所認(rèn)定的其他交易。 上述購(gòu)買、***的資產(chǎn)不含購(gòu)買原材料、燃料和動(dòng)力，以及***產(chǎn)品、商品等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)，但資產(chǎn)置換中涉及購(gòu)買、***此類資產(chǎn)的，仍包含在內(nèi)。 第三十條 公司發(fā)生交易達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)及時(shí)披露： （一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)； （二）交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1,000萬(wàn)元；
相關(guān)閱讀：
驗(yàn)證碼：
