佛山照明:2018年半年度財務(wù)報告
佛山電器照明股份有限公司 2018年半年度財務(wù)報告 財務(wù)報告 一、審計報告 半年度報告是否經(jīng)過審計 □是√否 公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。 二、財務(wù)報表 財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：佛山電器照明股份有限公司 2018年06月30日 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 914,968,599.68 570,184,208.96 結(jié)算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 67,325,195.40 68,368,192.41 應(yīng)收賬款 994,690,386.07 756,291,432.56 預(yù)付款項 30,415,238.48 33,095,313.35 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 1,589,090.91 12,428,451.86 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 37,100,965.10 21,215,215.15 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 718,166,451.66 746,466,889.87 持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 348,511,668.85 1,006,062,102.56 流動資產(chǎn)合計 3,112,767,596.15 3,214,111,806.72 非流動資產(chǎn)： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 1,010,613,407.54 1,390,581,536.60 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 176,473,300.95 179,414,105.14 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 511,806,666.21 483,520,866.64 在建工程 189,368,112.34 162,814,991.68 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 153,387,711.51 155,544,720.36 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 7,405,224.79 9,088,933.56 遞延所得稅資產(chǎn) 34,933,025.45 37,675,828.79 其他非流動資產(chǎn) 42,106,140.00 43,059,034.80 非流動資產(chǎn)合計 2,126,093,588.79 2,461,700,017.57 資產(chǎn)總計 5,238,861,184.94 5,675,811,824.29 流動負(fù)債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 2,652,485.00 應(yīng)付賬款 679,471,875.75 539,303,554.54 預(yù)收款項 39,197,246.65 48,706,778.49 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 63,799,759.73 81,948,630.59 應(yīng)交稅費(fèi) 46,542,385.81 27,350,670.40 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 35,648,829.55 40,548,489.03 應(yīng)付分保賬款 保險合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 867,312,582.49 737,858,123.05 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益 11,780,830.53 11,858,330.49 遞延所得稅負(fù)債 69,465,031.60 126,460,250.96 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 81,245,862.13 138,318,581.45 負(fù)債合計 948,558,444.62 876,176,704.50 所有者權(quán)益： 股本 1,399,346,154.00 1,272,132,868.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 158,608,173.07 285,821,459.07 減：庫存股 其他綜合收益 393,631,982.39 716,607,333.78 專項儲備 盈余公積 772,953,002.36 772,953,002.36 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 1,542,346,538.43 1,731,600,796.18 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 4,266,885,850.25 4,779,115,459.39 少數(shù)股東權(quán)益 23,416,890.07 20,519,660.40 所有者權(quán)益合計 4,290,302,740.32 4,799,635,119.79 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 5,238,861,184.94 5,675,811,824.29 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 2、母公司資產(chǎn)負(fù)債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 624,071,920.48 502,169,100.40 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 66,615,195.40 67,268,192.41 應(yīng)收賬款 972,172,168.34 747,430,159.61 預(yù)付款項 66,845,395.68 70,580,941.09 應(yīng)收利息 1,589,090.91 9,744,035.20 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 72,164,535.91 42,174,877.89 存貨 646,102,715.85 670,527,529.71 持有待售的資產(chǎn) 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 339,075,203.39 777,495,203.31 流動資產(chǎn)合計 2,788,636,225.96 2,887,390,039.62 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 1,010,613,407.54 1,390,581,536.60 持有至到期投資 長期應(yīng)收款 長期股權(quán)投資 660,266,403.21 663,207,207.40 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 425,385,486.39 404,667,257.11 在建工程 187,700,809.13 161,024,975.28 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 109,868,785.34 112,251,734.86 開發(fā)支出 商譽(yù) 長期待攤費(fèi)用 6,193,662.18 8,209,699.77 遞延所得稅資產(chǎn) 32,668,456.01 32,985,075.62 其他非流動資產(chǎn) 42,106,140.00 42,661,573.80 非流動資產(chǎn)合計 2,474,803,149.80 2,815,589,060.44 資產(chǎn)總計 5,263,439,375.76 5,702,979,100.06 流動負(fù)債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當(dāng) 期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 2,652,485.00 應(yīng)付賬款 877,507,812.49 719,912,246.75 預(yù)收款項 37,809,995.34 47,306,971.94 應(yīng)付職工薪酬 43,953,007.55 60,345,714.81 應(yīng)交稅費(fèi) 35,237,842.58 13,294,037.24 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 其他應(yīng)付款 99,671,341.22 96,824,757.90 持有待售的負(fù)債 一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 1,096,832,484.18 937,683,728.64 非流動負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬 專項應(yīng)付款 預(yù)計負(fù)債 遞延收益 11,548,330.26 11,548,330.26 遞延所得稅負(fù)債 69,465,031.60 126,460,250.96 其他非流動負(fù)債 非流動負(fù)債合計 81,013,361.86 138,008,581.22 負(fù)債合計 1,177,845,846.04 1,075,692,309.86 所有者權(quán)益： 股本 1,399,346,154.00 1,272,132,868.00 其他權(quán)益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 166,211,779.15 293,425,065.15 減：庫存股 其他綜合收益 393,635,179.08 716,608,088.78 專項儲備 盈余公積 772,953,002.36 772,953,002.36 未分配利潤 1,353,447,415.13 1,572,167,765.91 所有者權(quán)益合計 4,085,593,529.72 4,627,286,790.20 負(fù)債和所有者權(quán)益總計 5,263,439,375.76 5,702,979,100.06 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 2,064,779,289.99 2,023,925,582.84 其中：營業(yè)收入 2,064,779,289.99 2,023,925,582.84 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營業(yè)總成本 1,812,566,821.34 1,764,705,009.46 其中：營業(yè)成本 1,579,291,867.89 1,546,931,779.85 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 稅金及附加 21,962,518.24 20,386,602.33 銷售費(fèi)用 103,917,010.47 81,651,993.69 管理費(fèi)用 104,474,031.52 98,790,821.60 財務(wù)費(fèi)用 -13,085,476.61 -7,115,907.36 資產(chǎn)減值損失 16,006,869.83 24,059,719.35 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 24,509,870.36 14,009,282.02 列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè) 的投資收益 179,781.56 1,543,965.79 匯兌收益（損失以“-”號填列） 資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填 -10,790.68 列） 其他收益 1,018,385.17 3,302,994.36 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 277,740,724.18 276,522,059.08 加：營業(yè)外收入 1,669,856.43 2,719,401.52 減：營業(yè)外支出 191,749.42 4,758,983.01 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 279,218,831.19 274,482,477.59 減：所得稅費(fèi)用 47,044,145.70 42,597,501.35 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 232,174,685.49 231,884,976.24 （一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列） 232,174,685.49 231,884,976.24 （二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列） 歸屬于母公司所有者的凈利潤 229,277,455.82 228,494,660.57 少數(shù)股東損益 2,897,229.67 3,390,315.67 六、其他綜合收益的稅后凈額 -322,975,351.39 23,025,471.14 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 -322,975,351.39 23,025,471.14 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃凈 負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位不 能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享 有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他 綜合收益 -322,975,351.39 23,025,471.14 1.權(quán)益法下在被投資單位以 后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允價 -322,972,909.70 23,025,471.14 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 -2,441.69 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 -90,800,665.90 254,910,447.38 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 -93,697,895.57 251,520,131.71 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 2,897,229.67 3,390,315.67 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1638 0.1633 （二）稀釋每股收益 0.1638 0.1633 本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：0.00元。 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 2,004,288,444.76 1,980,196,404.29 減：營業(yè)成本 1,587,394,320.53 1,549,957,656.10 稅金及附加 17,214,406.11 14,028,299.06 銷售費(fèi)用 91,117,192.72 74,062,826.39 管理費(fèi)用 96,241,158.47 98,398,538.37 財務(wù)費(fèi)用 -12,655,059.12 -4,474,253.64 資產(chǎn)減值損失 15,224,655.05 23,053,208.55 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 21,037,840.32 12,903,476.48 列） 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企 業(yè)的投資收益 179,781.56 1,543,965.79 資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號 填列） 其他收益 561,343.06 3,285,240.00 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 231,350,954.38 241,358,845.94 加：營業(yè)外收入 1,572,451.59 2,461,593.41 減：營業(yè)外支出 164,104.09 2,041,377.50 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 232,759,301.88 241,779,061.85 列） 減：所得稅費(fèi)用 32,947,939.09 34,045,999.98 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 199,811,362.79 207,733,061.87 （一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 199,811,362.79 207,733,061.87 （二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 -322,972,909.70 23,025,471.14 （一）以后不能重分類進(jìn)損益的 其他綜合收益 1.重新計量設(shè)定受益計劃 凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的變動 2.權(quán)益法下在被投資單位 不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進(jìn)損益的其 他綜合收益 -322,972,909.70 23,025,471.14 1.權(quán)益法下在被投資單位 以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產(chǎn)公允 -322,972,909.70 23,025,471.14 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產(chǎn)損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務(wù)報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -123,161,546.91 230,758,533.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 5、合并現(xiàn)金流量表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,769,237,743.67 1,754,303,637.97 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額 收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務(wù)資金凈增加額 收到的稅費(fèi)返還 47,287,499.42 42,499,505.18 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 33,545,832.35 28,893,716.10 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,850,071,075.44 1,825,696,859.25 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,131,421,056.92 1,114,835,724.72 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 339,556,840.55 371,942,160.26 支付的各項稅費(fèi) 137,020,623.78 262,092,182.25 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 97,348,775.81 107,889,979.24 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,705,347,297.06 1,856,760,046.47 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 144,723,778.38 -31,063,187.22 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 660,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 34,539,472.29 15,011,705.23 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 1,626,000.00 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 694,539,472.29 16,637,705.23 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 90,700,439.05 108,664,080.94 投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 質(zhì)押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,304,699.80 投資活動現(xiàn)金流出小計 94,005,138.85 128,664,080.94 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 600,534,333.44 -112,026,375.71 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資 收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現(xiàn)金 405,163,764.00 522,068,416.83 其中：子公司支付給少數(shù)股東的 股利、利潤 5,660,290.78 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 405,163,764.00 522,068,416.83 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -405,163,764.00 -522,068,416.83 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 1,385,343.10 912,356.51 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 341,479,690.92 -664,245,623.25 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 570,184,208.96 1,479,283,642.54 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 911,663,899.88 815,038,019.29 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 6、母公司現(xiàn)金流量表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1,712,676,401.03 1,700,716,001.72 收到的稅費(fèi)返還 47,263,864.23 42,499,505.18 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 26,388,452.49 24,406,290.15 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,786,328,717.75 1,767,621,797.05 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 1,263,659,844.11 1,363,028,963.41 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn) 金 209,185,383.63 167,453,782.97 支付的各項稅費(fèi) 87,060,201.23 200,061,046.37 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 85,851,338.88 101,737,482.16 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,645,756,767.85 1,832,281,274.91 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 140,571,949.90 -64,659,477.86 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 440,000,000.00 35,000,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 30,667,499.69 28,724,845.24 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 1,580,000.00 處置子公司及其他營業(yè)單位收到 的現(xiàn)金凈額 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 470,667,499.69 65,304,845.24 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他 長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 85,557,155.41 99,538,768.93 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付 的現(xiàn)金凈額 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 3,304,699.80 投資活動現(xiàn)金流出小計 88,861,855.21 99,538,768.93 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 381,805,644.48 -34,233,923.69 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流入小計 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息支付 的現(xiàn)金 405,163,764.00 516,408,126.05 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 405,163,764.00 516,408,126.05 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -405,163,764.00 -516,408,126.05 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的 影響 1,384,289.90 912,356.51 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 118,598,120.28 -614,389,171.09 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 502,169,100.40 1,235,417,964.88 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 620,767,220.68 621,028,793.79 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 7、合并所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 本期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者 項目 其他權(quán)益工具 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風(fēng)未分配少數(shù)股權(quán)益合 股本 優(yōu)先永續(xù)其他 積 存股 合收益 備 積 險準(zhǔn)備 利潤 東權(quán)益 計 股 債 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 一、上年期末余額132,86 00,796. 35,119. 8.00 ,459.07 ,333.78 ,002.36 18660.40 79 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 二、本年期初余額132,86 00,796. 35,119. 8.00 ,459.07 ,333.78 ,002.36 18660.40 79 三、本期增減變動127,21 -127,21 -322,97 -189,25 -509,33 金額（減少以“－”3,286. 3,286.0 5,351.3 4,257.72,897,22,379.4 號填列） 00 0 9 5 29.67 7 （一）綜合收益總 -322,97 229,2772,897,2-90,800, 額 5,351.3 ,455.82 29.67665.90 9 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 （三）利潤分配 -418,53 -418,53 1,713.5 1,713.5 7 7 1．提取盈余公積 2．提取一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 3．對所有者（或 -418,53 -418,53 股東）的分配 1,713.5 1,713.5 7 7 4．其他 （四）所有者權(quán)益127,21 -127,21 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 3,286. 3,286.0 00 0 1．資本公積轉(zhuǎn)增127,21 -127,21 資本（或股本） 3,286. 3,286.0 00 0 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,399, 158,608 393,631 772,953 1,542,323,416,4,290,3 四、本期期末余額346,15 46,538. 02,740. 4.00 ,173.07 ,982.39 ,002.36 43890.07 32 上年金額 單位：元 上期 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者 項目 其他權(quán)益工具 資本公減：庫其他綜專項儲盈余公一般風(fēng)未分配少數(shù)股權(quán)益合 股本 優(yōu)先永續(xù)其他 積 存股 合收益 備 積 險準(zhǔn)備 利潤 東權(quán)益 計 股 債 1,272, 285,821 1,133,9 733,924 1,564,615,008,5,005,4 一、上年期末余額132,86 71,372. 15,925. 74,643. 8.00 ,459.07 25 ,951.81 99066.44 56 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業(yè)合并 其他 1,272, 285,821 1,133,9 733,924 1,564,615,008,5,005,4 二、本年期初余額132,86 71,372. 15,925. 74,643. 8.00 ,459.07 25 ,951.81 99066.44 56 三、本期增減變動 -417,36 -205,83 金額（減少以“－” 4,038.4 39,028, 166,9845,511,59,523.7 號填列） 7 050.55 ,870.19 93.96 7 （一）綜合收益總 -417,36 740,3085,511,5328,456 額 4,038.4 ,725.30 93.96,280.79 7 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 39,028, -573,32 -534,29 （三）利潤分配 3,855.1 5,804.5 050.55 1 6 1．提取盈余公積 39,028, -39,028, 050.55 050.55 2．提取一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 3．對所有者（或 -534,29 -534,29 股東）的分配 5,804.5 5,804.5 6 6 4．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,272, 285,821 716,607 772,953 1,731,620,519,4,799,6 四、本期期末余額132,86 ,459.07 ,333.78 ,002.36 00,796.660.4035,119. 8.00 18 79 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 8、母公司所有者權(quán)益變動表 本期金額 單位：元 本期 項目 股本 其他權(quán)益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權(quán) 優(yōu)先股永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 一、上年期末余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 二、本年期初余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 三、本期增減變動 -218,72 金額（減少以“－”127,213, -127,213, -322,972, 0,350.7-541,693, 號填列） 286.00 286.00 909.70 8 260.48 （一）綜合收益總 -322,972, 199,811-123,161, 額 909.70 ,362.79 546.91 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 -418,53-418,531, （三）利潤分配 1,713.5 7 713.57 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 -418,53-418,531, 股東）的分配 1,713.5 713.57 7 3．其他 （四）所有者權(quán)益127,213, -127,213, 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 286.00 286.00 1．資本公積轉(zhuǎn)增127,213, -127,213, 資本（或股本） 286.00 286.00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,399,3 166,211,7 393,635,1 772,953,01,353,44,085,59 四、本期期末余額46,154. 47,415. 00 79.15 79.08 02.36 133,529.72 上年金額 單位：元 上期 項目 股本 其他權(quán)益工具 資本公積減：庫存其他綜合專項儲備盈余公積未分配所有者權(quán) 優(yōu)先股永續(xù)債 其他 股 收益 利潤 益合計 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,91,448,94,882,36 一、上年期末余額2,868.0 07,867. 0 65.15 ,372.25 51.81 732,124.94 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 1,272,13 293,425,0 1,133,971 733,924,91,448,94,882,36 二、本年期初余額2,868.0 07,867. 0 65.15 ,372.25 51.81 732,124.94 三、本期增減變動 金額（減少以“－” -417,363, 39,028,05123,259-255,075, 號填列） 283.47 0.55,898.18 334.74 （一）綜合收益總 -417,363, 696,583279,220,4 額 283.47 ,753.29 69.82 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權(quán)益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權(quán)益的金 額 4．其他 39,028,05-573,32-534,295, （三）利潤分配 3,855.1 0.55 1 804.56 1．提取盈余公積 39,028,05-39,028, 0.55050.55 2．對所有者（或 -534,29-534,295, 股東）的分配 5,804.5 804.56 6 3．其他 （四）所有者權(quán)益 內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 2．盈余公積轉(zhuǎn)增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補(bǔ) 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,272,13 293,425,0 716,608,0 772,953,01,572,14,627,286 四、本期期末余額2,868.0 67,765. 0 65.15 88.78 02.36 91 ,790.20 法定代表人：何勇 主管會計工作負(fù)責(zé)人：劉醒明 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：湯瓊蘭 三、公司基本情況 佛山電器照明股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）是由佛山市電器照明公司、南海市務(wù)莊彩釉磚廠、佛山市鄱陽印刷實業(yè)公司共同發(fā)起，經(jīng)廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組、廣東省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會以“粵股審（1992）63號”文批準(zhǔn)，通過定向募集方式設(shè)立的由法人與自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992年10月20日。1993年10月，經(jīng)中國證監(jiān)會“（1993）33號”文批準(zhǔn)，公司公開發(fā)行社會公眾股（A股）1,930萬股，并于1993年11月23日在深圳證券交易所掛牌交易；1995年7月23日，公司獲準(zhǔn)發(fā)行5,000萬股B股，并于1996年8月26日經(jīng)中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部“[1996]外經(jīng)貿(mào)資二函字第466號”文批復(fù)同意轉(zhuǎn)為外商投資股份有限公司；2000年12月11日，經(jīng)中國證監(jiān)會“證監(jiān)公司字[2000]175號”文核準(zhǔn)，公司增發(fā)A股5,500萬股。公司經(jīng)2006、2007、2008、2014及2017年度股東大會決議通過以資本公積金向全體股東轉(zhuǎn)增股本后，公司注冊資本增加至人民幣壹拾叁億玖仟玖佰叁拾肆萬陸仟壹佰伍拾肆元（RMB1,399,346,154.00）。 公司統(tǒng)一社會信用代碼：91440000190352575W。 法定代表人：何勇 公司住所：廣東省佛山市汾江北路64號。 本公司及子公司（以下合稱“本公司”）主要經(jīng)營照明產(chǎn)品、電工產(chǎn)品業(yè)務(wù)。 本公司的營業(yè)期限為長期，從《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》簽發(fā)之日起計算。 本財務(wù)報表由本公司董事會于2018年8月28日批準(zhǔn)報出。 （二）合并財務(wù)報表范圍 本公司報告期合并財務(wù)報表納入合并范圍包括佛山電器照明股份有限公司、佛山照明禪昌光電有限公司（簡稱禪昌公司）、佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司（簡稱禪盛公司）、佛山泰美時代燈具有限公司（簡稱泰美公司）、南京佛照照明器材制造有限公司（簡稱南京佛照）、佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司（簡稱新鄉(xiāng)公司）、佛山電器照明新光源科技有限公司（簡稱新光源公司）、廣東佛照融資租賃有限公司（簡稱租賃公司）、佛山照明燈光器材有限公司（簡稱燈光器材公司）、佛山照明智達(dá)電工科技有限公司（簡稱智達(dá)電工）、FSLLightingGmbH（佛山照明歐洲有限公司，簡稱佛照歐洲公司）共10家子公司。 詳見本附注八“合并范圍的變更”及附注九“在其他主體中的權(quán)益”相關(guān)內(nèi)容。 四、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》和其他各項具體會計準(zhǔn)則、應(yīng)用指南及準(zhǔn)則解釋的規(guī)定進(jìn)行確認(rèn)和計量（以下合稱“企業(yè)會計準(zhǔn)則”）、以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號――財務(wù)報告的一般規(guī)定》（2014年修訂）的相關(guān)規(guī)定，并基于以下所述重要會計政策、會計估計進(jìn)行編制。本公司編制的財務(wù)報表除現(xiàn)金流量表按照收付實現(xiàn)制原則編制外，其余均按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則編制。 本公司利用所有可獲得信息，未發(fā)現(xiàn)自報告期末起12個月內(nèi)對持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況。 2、持續(xù)經(jīng)營 本公司無影響持續(xù)經(jīng)營能力的事項，預(yù)計未來十二個月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，本公司的財務(wù)報表系在持續(xù)經(jīng)營為假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現(xiàn)在應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備的計提方法(本附注11、應(yīng)收賬款)、存貨的計價方法（本附注12、存貨）、固定資產(chǎn)折舊和無形資產(chǎn)攤銷（本附注16、固定資產(chǎn)及本附注21、無形資產(chǎn)）、收入的確認(rèn)時點（本附注28、收入）等。 1、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明 本公司編制的財務(wù)報表符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求，真實、完整地反映了本公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2、會計期間 本公司會計年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。 3、營業(yè)周期 本公司以12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣，財務(wù)報表以人民幣列示。 5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 1、同一控制下的企業(yè)合并 同一控制下的企業(yè)合并，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對價的，合并日按被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)以及所承擔(dān)債務(wù)賬面價值之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 合并方以發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，合并日按被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額作為股本，長期股權(quán)投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 2、非同一控制下的企業(yè)合并 本公司在購買日對作為企業(yè)合并對價付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價值計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當(dāng)期損益。本公司在購買日對合并成本進(jìn)行分配。 本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，計入當(dāng)期損益。 企業(yè)合并中取得的被購買方除無形資產(chǎn)外的其他各項資產(chǎn)（不僅限于被購買方原已確認(rèn)的資產(chǎn)），其所帶來的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨(dú)確認(rèn)并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產(chǎn)，單獨(dú)確認(rèn)為無形資產(chǎn)并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負(fù)債以外的其他各項負(fù)債，履行有關(guān)義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨(dú)確認(rèn)并按照公允價值計量；取得的被購買方或有負(fù)債，其公允價值能可靠計量的，單獨(dú)確認(rèn)為負(fù)債并按照公允價值計量。 6、合并財務(wù)報表的編制方法 1、合并范圍的確定原則 本公司合并財務(wù)報表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)予以確定。控制，是指投資方擁有對被投資方的權(quán)力，通過參與被投資方的相關(guān)活動而享有可變回報，并且有能力運(yùn)用對被投資方的權(quán)力影響其回報金額。本公司將擁有實際控制權(quán)的子公司（包括母公司所控制的單獨(dú)主體）納入合并財務(wù)報表范圍。 2、合并報表編制的原則、程序及方法 （1）合并報表編制的原則、程序及基本方法 所有納入合并財務(wù)報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務(wù)報表時，按本公司的會計政策、會計期間進(jìn)行必要的調(diào)整。 合并財務(wù)報表以母公司和納入合并范圍的子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，按照權(quán)益法調(diào)整對子公司的長期股權(quán)投資，在抵銷母公司權(quán)益性資本投資與子公司所有者權(quán)益中母公司所持有的份額和公司內(nèi)部之間重大交易及內(nèi)部往來后由本公司編制而成。 子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初股東權(quán)益中所享有份額而形成的余額，若公司章程或協(xié)議未規(guī)定少數(shù)股東有義務(wù)承擔(dān)的，該余額沖減本公司的股東權(quán)益；若公司章程或協(xié)議規(guī)定由少數(shù)股東承擔(dān)的，該余額沖減少數(shù)股東權(quán)益。 （2）報告期內(nèi)增加或處置子公司的處理方法 在報告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初賬面余額；將子公司合并當(dāng)期期初至報告年末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當(dāng)期期初至報告年末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初賬面余額；將子公司自購買日至報告年末的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至報告年末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 在報告期內(nèi)，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤納入合并利潤表；該子公司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 合營安排是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排，分為共同經(jīng)營和合營企業(yè)。 當(dāng)公司為共同經(jīng)營的合營方時，確認(rèn)與共同經(jīng)營利益份額相關(guān)的下列項目： （1）確認(rèn)單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按持有份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)； （2）確認(rèn)單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按持有份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債； （3）確認(rèn)出售公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入； （4）按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售資產(chǎn)所產(chǎn)生的收入； （5）確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按公司持有份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用。 當(dāng)公司為合營企業(yè)的合營方時，將對合營企業(yè)的投資確認(rèn)為長期股權(quán)投資，并按照本財務(wù)報表附注長期股權(quán)投資所述方法進(jìn)行核算。 8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 在編制現(xiàn)金流量表時，公司將庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金，將持有的期限短（一般不超過三個月）、流動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金，價值變動風(fēng)險很小的投資確認(rèn)為現(xiàn)金等價物。 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算 1、外幣業(yè)務(wù) 公司外幣業(yè)務(wù)采用按照系統(tǒng)合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬；在資產(chǎn)負(fù)債表日，對外幣貨幣性項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時或前一資產(chǎn)負(fù)債日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當(dāng)期損益；對以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍以交易發(fā)生日的即期匯率折算。 2、外幣財務(wù)報表折算 外幣資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，股東權(quán)益項目除“未分配利潤”外，其他項目采用發(fā)生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費(fèi)用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。 上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下的“其他綜合收益”項目列示。實質(zhì)上構(gòu)成對境外經(jīng)營凈投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產(chǎn)生的匯兌差額，在編制合并財務(wù)報表時，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項目下的“其他綜合收益”項目列示。處置境外經(jīng)營時，與該境外經(jīng)營有關(guān)的外幣報表折算差額，按比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期的損益。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。 10、金融工具 1、金融資產(chǎn)的分類、確認(rèn)和計量 公司將持有的金融資產(chǎn)分成以下四類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；貸款和應(yīng)收款項；可供出售金融資產(chǎn)以及持有至到期投資。 （1）以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)是指持有的主要目的為短期內(nèi)出售的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)，或是初始確認(rèn)時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)按公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當(dāng)期損益。處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動損益。 （2）貸款和應(yīng)收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為貸款和應(yīng)收款項。貸款和應(yīng)收款項按實際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 （3）可供出售金融資產(chǎn)：公司可供出售金融資產(chǎn)指初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及除貸款和應(yīng)收款項、持有至到期投資、交易性金融資產(chǎn)以外的非衍生金融資產(chǎn)。可供出售金融資產(chǎn)按公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失直接計入所有者權(quán)益，直到該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)或發(fā)生減值時再轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。 （4）持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖并有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，在終止確認(rèn)、發(fā)生減值或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 2、金融負(fù)債的分類、確認(rèn)和計量 公司在金融負(fù)債初始確認(rèn)時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債、其他金融負(fù)債。金融負(fù)債初始確認(rèn)時按公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用直接計入當(dāng)期損益；對于其他金融負(fù)債，相關(guān)交易費(fèi)用計入初始確認(rèn)金額。 （1）以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時指定為 以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，按照公允價值進(jìn)行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 （2）其他金融負(fù)債：其他金融負(fù)債按實際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計量，在終止確認(rèn)或攤銷時產(chǎn)生的利得或損失，計入當(dāng)期損益。 3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法 公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價確認(rèn)為一項金融負(fù)債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；（2）未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益：（1）所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；（2）因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額之和。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進(jìn)行分?jǐn)偅⑾铝袃身椊痤~的差額計入當(dāng)期損益：（1）終止確認(rèn)部分的賬面價值；（2）終止確認(rèn)部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。 4、金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 金融負(fù)債的的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分；公司若與債權(quán)人簽定協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實質(zhì)上不同的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時確認(rèn)新金融負(fù)債。對現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分合同條款作出實質(zhì)性修改的，則終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項新金融負(fù)債。 金融負(fù)債全部或部分終止確認(rèn)時，終止確認(rèn)的金融負(fù)債賬面價值與支付對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計入當(dāng)期損益。 公司若回購部分金融負(fù)債的，在回購日按照繼續(xù)確認(rèn)部分與終止確認(rèn)部分的相對公允價值，將該金融負(fù)債整體的賬面價值進(jìn)行分配。分配給終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價（包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負(fù)債）之間的差額，計入當(dāng)期損益。 5、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債公允價值的確定方法 金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，采用估值技術(shù)確定其公允價值。估值技術(shù)包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進(jìn)行的市場交易中使用的價格、參照實質(zhì)上相同的其他金融工具當(dāng)前的公允價值、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權(quán)定價模型等。 6、金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項）減值測試方法、減值準(zhǔn)備計提方法 公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對金融資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行檢查，以判斷是否有證據(jù)表明金融資產(chǎn)已由于一項或多項事件的發(fā)生而出現(xiàn)減值。 對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)，如果有客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項或以攤余成本計量的持有至到期類投資發(fā)生減值，則損失的金額以資產(chǎn)的賬面金額與預(yù)期未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值的差額確定。在計算預(yù)期未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值時，應(yīng)采用該金融資產(chǎn)原始有效利率作為折現(xiàn)率。資產(chǎn)的賬面價值應(yīng)通過減值準(zhǔn)備科目減計至其預(yù)計可收回金額，減計金額計入當(dāng)期損益。對單項金額重大的金融資產(chǎn)采用單項評價，以確定其是否存在減值的客觀證據(jù)，并對其他單項金額不重大的資產(chǎn)，以單項或組合評價的方式進(jìn)行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據(jù)。 對于以成本計量的金融資產(chǎn)，如有證據(jù)表明由于無法可靠地計量其公允價值所以未以公允價值計量的無市價權(quán)益性金融工具出現(xiàn)減值，減值損失的金額應(yīng)按該金融資產(chǎn)的賬面金額與以類似金融資產(chǎn)當(dāng)前市場回報率折現(xiàn)計算所得的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的差額進(jìn)行計量。 對于可供出售類金融資產(chǎn)，如果可供出售類資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。 7、公允價值的確定方法 公允價值，是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負(fù)債所需支付的價格。存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易中所考慮的資產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值，在相關(guān)可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。 11、應(yīng)收款項 （1）單項金額重大并單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 應(yīng)收款項余額前五名或占應(yīng)收款項余額10％以上的款項。 對于單項金額重大的應(yīng)收款項，單獨(dú)進(jìn)行減值測試。有客觀 證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其 單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 賬面價值的差額，確認(rèn)減值損失，計提壞賬準(zhǔn)備。對經(jīng)減值 測試后不需要單獨(dú)計提減值準(zhǔn)備的非重大應(yīng)收款項和經(jīng)單獨(dú) 測試后未減值的其他重大應(yīng)收款項，則按信用風(fēng)險和賬齡特 征予以組合，集中進(jìn)行減值測試。 （2）按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計提方法 普通業(yè)務(wù)組合 賬齡分析法 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合 其他方法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的： √適用□不適用 賬齡 應(yīng)收賬款計提比例 其他應(yīng)收款計提比例 1年以內(nèi)（含1年） 3.00% 3.00% 1－2年 10.00% 10.00% 2－3年 30.00% 30.00% 3－4年 50.00% 50.00% 4－5年 80.00% 80.00% 5年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的： □適用√不適用 （3）單項金額不重大但單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項 單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異。 壞賬準(zhǔn)備的計提方法 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬準(zhǔn) 備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1、存貨的分類 存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產(chǎn)成品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產(chǎn)品、在途物資、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料、委托加工物資等。周轉(zhuǎn)材料包括低值易耗品及包裝物。 2、發(fā)出存貨的計價方法 存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成本。領(lǐng)用或發(fā)出存貨時按加權(quán)平均法計價。 3、存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌從準(zhǔn)備的計提方法 可變現(xiàn)凈值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的確鑿證據(jù)為基礎(chǔ)，同時考慮持有存貨的目的以及資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的影響。 產(chǎn)成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。 需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額，確定其可變現(xiàn)凈值。 4、存貨的盤存制度 本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。 5、周轉(zhuǎn)材料的攤銷方法 低值易耗品按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 包裝物按照一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 13、持有待售資產(chǎn) 1、持有待售 公司主要通過出售（包括具有商業(yè)實質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換）而非持續(xù)使用一項非流動資產(chǎn)或處置組收回其賬面價值時，該非流動資產(chǎn)或處置組被劃分為持有待售類別。上述非流動資產(chǎn)不包括采用公允價值模式進(jìn)行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)、采用公允價值減去出售費(fèi)用后的凈額計量的生物資產(chǎn)、職工薪酬形成的資產(chǎn)、金融資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)及保險合同產(chǎn)生的權(quán)利。 處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一并處置的一組資產(chǎn)，以及在該交易中轉(zhuǎn)讓的與這些資產(chǎn)直接相關(guān)的負(fù)債。在特定情況下，處置組包括企業(yè)合并中取得的商譽(yù)。 公司將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)或處置組確認(rèn)為持有待售：①根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即出售；②出售極可能發(fā)生，即公司已經(jīng)就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預(yù)計出售將在一年內(nèi)完成。有關(guān)規(guī)定要求公司相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)或者監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可出售的，已經(jīng)獲得批準(zhǔn)。 公司專為轉(zhuǎn)售而取得的非流動資產(chǎn)或處置組，在取得日滿足“預(yù)計出售將在一年內(nèi)完成”的規(guī)定條件，且短期（通常為3個月）內(nèi)很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，公司在取得日將其劃分為持有待售類別。 因公司無法控制的下列原因之一，導(dǎo)致非關(guān)聯(lián)方之間的交易未能在一年內(nèi)完成，且有充分證據(jù)表明公司仍然承諾出售非流動資產(chǎn)或處置組的，公司應(yīng)當(dāng)繼續(xù)將非流動資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：①買方或其他方意外設(shè)定導(dǎo)致出售延期的條件，公司針對這些條件已經(jīng)及時采取行動，且預(yù)計能夠自設(shè)定導(dǎo)致 出售延期的條件起一年內(nèi)順利化解延期因素；②因發(fā)生罕見情況，導(dǎo)致持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組未能在一年內(nèi)完成出售，公司在最初一年內(nèi)已經(jīng)針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。 公司因出售對子公司的投資等原因?qū)е缕鋯适ψ庸究刂茩?quán)的，無論出售后公司是否保留部分權(quán)益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別財務(wù)報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合并財務(wù)報表中將子公司所有資產(chǎn)和負(fù)債劃分為持有待售類別。 公司初始計量或在資產(chǎn)負(fù)債表日重新計量持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費(fèi)用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費(fèi)用后的凈額，減記的金額確認(rèn)為資產(chǎn)減值損失，計入當(dāng)期損益，同時計提持有待售資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對于持有待售的處置組確認(rèn)的資產(chǎn)減值損失金額，先抵減處置組中商譽(yù)的賬面價值，再根據(jù)處置組中各項非流動資產(chǎn)賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。 后續(xù)資產(chǎn)負(fù)債表日持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組公允價值減去出售費(fèi)用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復(fù)，并在劃分為持有待售類別后確認(rèn)的資產(chǎn)減值損失金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回金額計入當(dāng)期損益。已抵減的商譽(yù)賬面價值不得轉(zhuǎn)回。 持有待售的非流動資產(chǎn)或處置組中的非流動資產(chǎn)不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負(fù)債的利息和其他費(fèi)用繼續(xù)予以確認(rèn)。 非流動資產(chǎn)或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續(xù)劃分為持有待售類別或非流動資產(chǎn)從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量： ①劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應(yīng)確認(rèn)的折舊、攤銷或減值等進(jìn)行調(diào)整后的金額； ②可收回金額。 2、終止經(jīng)營 終止經(jīng)營，是指滿足下列條件之一的、能夠單獨(dú)區(qū)分的組成部分，且該組成部分已被公司處置或劃歸為持有待售類別： （1）該組成部分代表一項獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)。 （2）該組成部分是擬對一項獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行處置的一項相關(guān)聯(lián)計劃的一部分。 （3）該組成部分是專為轉(zhuǎn)售而取得的子公司。 3、列報 公司在資產(chǎn)負(fù)債表中區(qū)別于其他資產(chǎn)單獨(dú)列示持有待售的非流動資產(chǎn)或持有待售的處置組中的資產(chǎn)，區(qū)別于其他負(fù)債單獨(dú)列示持有待售的處置組中的負(fù)債。持有待售的非流動資產(chǎn)或持有待售的處置組中的資產(chǎn)與持有待售的處置組中的負(fù)債不相互抵銷，分別作為流動資產(chǎn)和流動負(fù)債列示。 公司在利潤表中分別列示持續(xù)經(jīng)營損益和終止經(jīng)營損益。對于當(dāng)期列報的終止經(jīng)營，公司在當(dāng)期財務(wù)報表中，將原來作為持續(xù)經(jīng)營損益列報的信息重新作為可比會計期間的終止經(jīng)營損益列報。終止經(jīng)營不再滿足持有待售類別劃分條件的，公司在當(dāng)期財務(wù)報表中，將原來作為終止經(jīng)營損益列報的信息重新作為可比會計期間的持續(xù)經(jīng)營損益列報。 14、長期股權(quán)投資 長期股權(quán)投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權(quán)投資，作為可供出售金融資產(chǎn)或以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)核算，其會計政策詳見附注五、10、金融工具。 共同控制，是指本公司按照相關(guān)約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策 的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 1.長期股權(quán)投資的投資成本確定 （1）與同一控制下的企業(yè)合并，在合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計入當(dāng)期損益。 （2）與非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為公司在購買日為取得對方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值，為企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用計入當(dāng)期損益。在合并合同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入投資成本。 （3）以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權(quán)投資直接相關(guān)的費(fèi)用、稅金及其他必要支出。 （4）發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為初始投資成本。 （5）通過非貨幣性資產(chǎn)交換（該項交換具有商業(yè)實質(zhì)）取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本以該項投資的公允價值和應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為換入資產(chǎn)的成本。 （6）通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，債權(quán)人將享有股份的公允價值確認(rèn)為對債務(wù)人的投資。 2.長期股權(quán)投資的后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法 對被投資單位具有共同控制（構(gòu)成共同經(jīng)營者除外）或重大影響的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核 算。此外，公司財務(wù)報表采用成本法核算能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施控制的長期股權(quán)投資。 （1）成本法核算的長期股權(quán)投資 采用成本法核算時，長期股權(quán)投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調(diào)整長期股權(quán)投資的成 本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或者利潤外，當(dāng)期 投資收益按照享有被投資單位宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤確認(rèn)。 （2）權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資 采用權(quán)益法核算時，長期股權(quán)投資的初始投資成本大于投資時應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公 允價值份額的，不調(diào)整長期股權(quán)投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應(yīng)享有被投資單位可 辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當(dāng)期損益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的成本。 采用權(quán)益法核算時，按照應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份額，分 別確認(rèn)投資收益和其他綜合收益，同時調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利 潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其 他綜合收益和利潤分配以外所有者權(quán)益的其他變動，調(diào)整長期股權(quán)投資的賬面價值并計入資本公積。 在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價值為 基礎(chǔ)，對被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。被投資單位采用的會計政策及會計期間與本公司不一 致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務(wù)報表進(jìn)行調(diào)整，并據(jù)以確認(rèn)投資收益和 其他綜合收益。對于本公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的交易，投出或出售的資產(chǎn)不構(gòu)成業(yè)務(wù)的， 未實現(xiàn)內(nèi)部交易損益按照享有的比例計算歸屬于本公司的部分予以抵銷，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。 但本公司與被投資單位發(fā)生的未實現(xiàn)內(nèi)部交易損失，屬于所轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)減值損失的，不予以抵銷。本公 司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投出的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，投資方因此取得長期股權(quán)投資但未取得控制權(quán)的， 以投出業(yè)務(wù)的公允價值作為新增長期股權(quán)投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業(yè)務(wù)的賬面價值 之差，全額計入當(dāng)期損益。本公司向合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)出售的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，取得的對價與業(yè)務(wù) 的賬面價值之差，全額計入當(dāng)期損益。本公司自聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)購入的資產(chǎn)構(gòu)成業(yè)務(wù)的，按《企 業(yè)會計準(zhǔn)則第20號――企業(yè)合并》的規(guī)定進(jìn)行會計處理，全額確認(rèn)與交易相關(guān)的利得或損失。 在確認(rèn)應(yīng)分擔(dān)被投資單位發(fā)生的凈虧損時，以長期股權(quán)投資的賬面價值和其他實質(zhì)上構(gòu)成對被投 資單位凈投資的長期權(quán)益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負(fù)有承擔(dān)額外損失的義務(wù)，則 按預(yù)計承擔(dān)的義務(wù)確認(rèn)預(yù)計負(fù)債，計入當(dāng)期投資損失。被投資單位以后期間實現(xiàn)凈利潤的，本公司在 收益分享額彌補(bǔ)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額后，恢復(fù)確認(rèn)收益分享額。 （3）收購少數(shù)股權(quán) 在編制合并財務(wù)報表時，因購買少數(shù)股權(quán)新增的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子 公司自購買日（或合并日）開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖 減的，調(diào)整留存收益。 （4）處置長期股權(quán)投資 在合并財務(wù)報表中，母公司在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的長期股權(quán)投資，處置價 款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司凈資產(chǎn)的差額計入股東權(quán)益；母公司部分處置對子公司的長 期股權(quán)投資導(dǎo)致喪失對子公司控制權(quán)的，按本附注五、6、“合并財務(wù)報表的編制方法”中所述的相關(guān) 會計政策處理。 其他情形下的長期股權(quán)投資處置，對于處置的股權(quán)，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當(dāng) 期損益。 采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，處置后的剩余股權(quán)仍采用權(quán)益法核算的，在處置時將原計入股 東權(quán)益的其他綜合收益部分按相應(yīng)的比例采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行 會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動而確認(rèn)的所有 者權(quán)益，按比例結(jié)轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 采用成本法核算的長期股權(quán)投資，處置后剩余股權(quán)仍采用成本法核算的，其在取得對被投資單位 的控制之前因采用權(quán)益法核算或金融工具確認(rèn)和計量準(zhǔn)則核算而確認(rèn)的其他綜合收益，采用與被投資 單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會計處理，并按比例結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益；因采用權(quán)益法核算 而確認(rèn)的被投資單位凈資產(chǎn)中除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權(quán)益變動按比例 結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。 2.長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 長期股權(quán)投資的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計提方法詳見附注五、22、長期資產(chǎn)減值。 15、投資性房地產(chǎn) 投資性房地產(chǎn)計量模式 不適用 16、固定資產(chǎn) （1）確認(rèn)條件 本公司固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度、單位價值較高的有形資產(chǎn)。在同時滿足下列條件時才能確認(rèn)固定資產(chǎn)：①與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；②該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。 （2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋建筑物 年限平均法 3-30年 5% 31.67%-3.17% 機(jī)器設(shè)備 年限平均法 2-10年 5% 47.50%-9.50% 運(yùn)輸設(shè)備 年限平均法 5-10年 5% 19.00%-9.50% 電子設(shè)備 年限平均法 2-8年 5% 47.50%-11.88% （3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法 不適用 17、在建工程 1、在建工程計價 按各項工程所發(fā)生的實際成本核算。工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，按工程項目的實際成本結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。工程完工交付使用前發(fā)生的允許資本化的借款費(fèi)用支出計入工程造價；交付使用后，其有關(guān)利息支出計入當(dāng)期損益。 2、在建工程結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和時點 本公司在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)符合下列情況之一： （1）固定資產(chǎn)的實體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成； （2）已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn)行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營業(yè)； （3）該項建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生； （4）所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計或合同要求，或與設(shè)計或合同要求基本相符。 3、在建工程減值準(zhǔn)備 在建工程的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計提方法詳見附注五、22、長期資產(chǎn)減值。 18、借款費(fèi)用 借款費(fèi)用，是指本公司因借款而發(fā)生的利息及其他相關(guān)成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額等。本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)的成本。其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益。 1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 借款費(fèi)用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。 2、借款費(fèi)用資本化期間 資本化期間，是指從借款費(fèi)用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。 符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3個月的，暫停借款費(fèi)用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費(fèi)用確認(rèn)為費(fèi)用，計入當(dāng)期損益，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產(chǎn)的符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。 購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費(fèi)用停止資本化。在符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)之后所發(fā)生的借款費(fèi)用，在發(fā)生時計入當(dāng)期損益。 3、借款費(fèi)用資本化金額的計算方法 在資本化期間內(nèi)，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規(guī)定確定： （1）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。 （2）為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而占用了一般借款的，本公司根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計算確定。 19、生物資產(chǎn) 不適用 20、油氣資產(chǎn) 不適用 21、無形資產(chǎn) （1）計價方法、使用壽命、減值測試 1、無形資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 無形資產(chǎn)是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)。在同時滿足下列條件時才能確認(rèn)無形資產(chǎn)：（1）符合無形資產(chǎn)的定義；（2）與該資產(chǎn)相關(guān)的預(yù)計未來經(jīng)濟(jì)利益很可能流入公司；（3）該資產(chǎn)的成本能夠可靠計量。 2、無形資產(chǎn)的初始計量 無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計量。實際成本按以下原則確定： （1）外購無形資產(chǎn)的成本，包括購買價款、相關(guān)稅費(fèi)以及直接歸屬于使該項資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定用途所發(fā)生的其他支出。購買無形資產(chǎn)的價款超過正常信用條件延期支付，實質(zhì)上具有融資性質(zhì)的，無形資產(chǎn)的成本以購買價款的現(xiàn)值為基礎(chǔ)確定。實際支付的價款與購買價款的現(xiàn)值之間的差額，除按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第17號-借款費(fèi)用》可予以資本化的以外，在信用期間內(nèi)計入當(dāng)期損益。 （2）投資者投入無形資產(chǎn)的成本，按照投資合同或協(xié)議約定的價值確定，但合同或協(xié)議約定價值不公允的除外。 3、無形資產(chǎn)的后續(xù)計量 本公司于取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。無形資產(chǎn)的使用壽命為有限的，估計該使用壽命的年限或者構(gòu)成使用壽命的產(chǎn)量等類似計量單位數(shù)量；無法預(yù)見無形資產(chǎn)為本公司帶來經(jīng)濟(jì)利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。 使用壽命有限的無形資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認(rèn)時止，在使用壽命期采用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不應(yīng)攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命及攤銷方法進(jìn)行復(fù)核。并于每個會計期間，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預(yù)計使用壽命進(jìn)行復(fù)核，對于有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預(yù)計使用壽命內(nèi)攤銷。 4、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法 無形資產(chǎn)的減值測試方法和減值準(zhǔn)備計提方法詳見附注五、22、長期資產(chǎn)減值。 （2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策 本公司內(nèi)部研究開發(fā)項目的支出，區(qū)分研究階段支出與開發(fā)階段支出。內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)： （1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （3）無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益的方式，包括能夠證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，證明其有用性； （4）有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能力使用或出售該無形資產(chǎn)； （5）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。 自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本包括自滿足無形資產(chǎn)確認(rèn)規(guī)定后至達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。以前期間已經(jīng)費(fèi)用化的支出不再調(diào)整。 非貨幣性資產(chǎn)交換、債務(wù)重組、政府補(bǔ)助和企業(yè)合并取得的無形資產(chǎn)的成本，分別按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第7號-非貨幣性資產(chǎn)交換》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第12號-債務(wù)重組》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第16號-政府補(bǔ)助》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第20號-企業(yè)合并》的有關(guān)規(guī)定確定。 22、長期資產(chǎn)減值 對于固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)、以成本模式計量的投資性房地產(chǎn)及對子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)的長期股權(quán)投資等非流動非金融資產(chǎn)，本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進(jìn)行減值測試。商譽(yù)、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)和尚未達(dá)到可使用狀態(tài)的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進(jìn)行減值測試。 減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準(zhǔn)備并計入減值損失。可收回金額為資產(chǎn)的公允價值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)的公允價值根據(jù)公平交易中銷售協(xié)議價格確定；不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的，公允價值按照該資產(chǎn)的買方出價確定；不存在銷售協(xié)議和資產(chǎn)活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)估計資產(chǎn)的公允價值。處置費(fèi)用包括與資產(chǎn)處置有關(guān)的法律費(fèi)用、相關(guān)稅費(fèi)、搬運(yùn)費(fèi)以及為使資產(chǎn)達(dá)到可銷售狀態(tài)所發(fā)生的直接費(fèi)用。資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，按照資產(chǎn)在持續(xù)使用過程中和最終處置時所產(chǎn)生的預(yù)計未來現(xiàn)金流量，選擇恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率對其進(jìn)行折現(xiàn)后的金額加以確定。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項資產(chǎn)為基礎(chǔ)計算并確認(rèn)，如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。 在財務(wù)報表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，在進(jìn)行減值測試時，將商譽(yù)的賬面價值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項資產(chǎn)的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產(chǎn)的賬面價值。 上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價值得以恢復(fù)的部分。 23、長期待攤費(fèi)用 本公司長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費(fèi)用，長期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項目的受益期限分期攤銷。如果長期待攤的費(fèi)用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 24、職工薪酬 （1）短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險費(fèi)、生育保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)、住房公積金、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務(wù)的會計期間將實際發(fā)生的短期職工薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。 （2）離職后福利的會計處理方法 離職后福利主要包括設(shè)定提存計劃及設(shè)定受益計劃。其中設(shè)定提存計劃主要包括基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險以及年金等，相應(yīng)的應(yīng)繳存金額于發(fā)生時計入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。 （3）辭退福利的會計處理方法 在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關(guān)系，或為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償?shù)慕ㄗh，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本兩者孰早日，確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計入當(dāng)期損益。但辭退福利預(yù)期在年度報告期結(jié)束后十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。 （4）其他長期職工福利的會計處理方法 職工內(nèi)部退休計劃采用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日的期間擬支付的內(nèi)退人員工資和繳納的社會保險費(fèi)等，在符合預(yù)計負(fù)債確認(rèn)條件時，計入當(dāng)期損益（辭退福利）。 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計劃的，按照設(shè)定提存計劃進(jìn)行會計處理，除此之外按照設(shè)定收益計劃進(jìn)行會計處理 25、預(yù)計負(fù)債 1、預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) 當(dāng)與對外擔(dān)保、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務(wù)、固定資產(chǎn)棄置義務(wù)等或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù)同時符合以下條件時，確認(rèn)為負(fù)債：①該義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；②該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；③該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。 2、預(yù)計負(fù)債的計量方法 預(yù)計負(fù)債按照履行現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)進(jìn)行精算并初始計量。所需支出存在一個連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的最佳估計數(shù)按該范圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數(shù)按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數(shù)按最可能發(fā)生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數(shù)按各種可能發(fā)生額及其發(fā)生概率計算確定；③公司清償預(yù)計負(fù)債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償?shù)模瑒t補(bǔ)償金額在基本確定能收到時，作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不超過所確認(rèn)預(yù)計負(fù)債的賬面價值。 26、股份支付 不適用 27、優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 不適用 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求 否 1、銷售商品 銷售商品的收入，公司在下列條件均能滿足時予以確認(rèn)：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②公司未保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已售商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入，相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。 公司內(nèi)銷和出口銷售收入確認(rèn)的具體原則如下： （1）內(nèi)銷收入的確認(rèn)：按購貨方要求將經(jīng)檢驗合格的產(chǎn)品交付購貨方；收入金額已確定并開具銷售發(fā)票，已收訖貨款或預(yù)計可以收回貨款。 （2）出口銷售收入的確認(rèn)：按購貨方合同規(guī)定的要求生產(chǎn)產(chǎn)品，經(jīng)檢驗合格后辦妥出口報關(guān)手續(xù)，貨運(yùn)公司已將產(chǎn)品裝運(yùn)，收入金額已經(jīng)確定開具出口銷售發(fā)票，已收訖貨款或預(yù)計可以收回貨款。 2、提供勞務(wù) 在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)提供的勞務(wù)收入。按勞務(wù)交易的完工進(jìn)度確定。 提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能夠可靠估計，則按已經(jīng)發(fā)生并預(yù)計能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)提供的勞務(wù)收入，并將已發(fā)生的勞務(wù)成本作為當(dāng)期費(fèi)用。已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本如預(yù)計不能得到補(bǔ)償?shù)模瑒t不確認(rèn)收入。 本公司與其他企業(yè)簽訂的合同或協(xié)議包括銷售商品和提供勞務(wù)時，如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分能夠區(qū)分并單獨(dú)計量的，將銷售商品部分和提供勞務(wù)部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務(wù)部分不能夠區(qū)分，或雖能區(qū)分但不能夠單獨(dú)計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 3、讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入 按有關(guān)合同、協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時間和方法計算確認(rèn)營業(yè)收入。 4、利息收入 同時滿足以下條件時確認(rèn)：①收入的金額能夠可靠地計量；②與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入。 29、政府補(bǔ)助 （1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于構(gòu)建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。 本公司將政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。 對于政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對象的，本公司將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷依據(jù)為：（1）政府文件明確了補(bǔ)助所針對的特定項目的，根據(jù)該特定項目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計入費(fèi)用的支出金額的相對比例進(jìn)行劃分，對該劃分比例需在每個資產(chǎn)負(fù)債表日進(jìn)行復(fù)核，必要時進(jìn)行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的， 政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照收到或應(yīng)收的金額計量。政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額（1元）計量。 已確認(rèn)的政府補(bǔ)助需要退回的，如存在相關(guān)遞延收益，沖減相關(guān)遞延收益賬面余額，超出部分計入當(dāng)期損益；屬于其他情況的，直接計入當(dāng)期損益。 本公司采用總額法確認(rèn)政府補(bǔ)助，與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)按照合理、系統(tǒng)的方法分期計入當(dāng)期損益（與本公司日常活動相關(guān)的，計入其他收益；與本公司日常活動無關(guān)的，計入營業(yè)外收入）。按照名義金額計量的政府補(bǔ)助，直接計入當(dāng)期損益。相關(guān)資產(chǎn)在使用壽命結(jié)束前被出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或發(fā)生毀損的，應(yīng)當(dāng)將尚未分配的相關(guān)遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置當(dāng)期的損益。（2）與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會計處理方法 本公司將政府補(bǔ)助劃分為與收益相關(guān)的具體標(biāo)準(zhǔn)為：確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的其他政府補(bǔ)助。 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分別下列情況處理： （1）用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)成本費(fèi)用或損失的期間，計入當(dāng)期損益（與本公司日常活動相關(guān)的，計入其他收益；與本公司日常活動無關(guān)的，計入營業(yè)外收入）； （2）用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本費(fèi)用或損失的，直接計入當(dāng)期損益（與本公司日常活動相關(guān)的，計入其他收益；與本公司日常活動無關(guān)的，計入營業(yè)外收入）。 對于同時包含與資產(chǎn)相關(guān)部分和與收益相關(guān)部分的政府補(bǔ)助，應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同部分分別進(jìn)行會計處理；難以區(qū)分的，應(yīng)當(dāng)整體歸類為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 本公司所得稅包括當(dāng)期所得稅和遞延所得稅。當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費(fèi)用或收益計入當(dāng)期損益，但下述情況除外： （1）由于企業(yè)合并產(chǎn)生的所得稅調(diào)整商譽(yù)； （2）與直接計入股東權(quán)益的交易或者事項相關(guān)的所得稅計入股東權(quán)益。 本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對資產(chǎn)或負(fù)債的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)之間的暫時性差異，按照資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。 本公司對所有應(yīng)納稅暫時性差異均確認(rèn)為遞延所得稅負(fù)債，除非應(yīng)納稅暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的： （1）商譽(yù)的初始確認(rèn)，或者同時具有以下特征的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)：該項交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額； （2）對于子公司、聯(lián)營公司及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間能夠控制并且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產(chǎn)生的： （1）該項交易不是企業(yè)合并，并且交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額； （2）對于子公司、聯(lián)營公司及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額。 本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計量，并反映資產(chǎn)負(fù)債表日預(yù)期收回資產(chǎn)或清償負(fù)債方式的所得稅影響。 本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進(jìn)行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 31、租賃 （1）經(jīng)營租賃的會計處理方法 （1）公司租入資產(chǎn)所支付的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅嬋氘?dāng)期費(fèi)用。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期費(fèi)用。 資產(chǎn)出租方承擔(dān)了應(yīng)由公司承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時，公司將該部分費(fèi)用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分?jǐn)偅嬋氘?dāng)期費(fèi)用。 （2）公司出租資產(chǎn)所收取的租賃費(fèi)，在不扣除免租期的整個租賃期內(nèi)，按直線法進(jìn)行分?jǐn)偅_認(rèn)為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入當(dāng)期費(fèi)用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內(nèi)按照與租賃收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)分期計入當(dāng)期收益。 公司承擔(dān)了應(yīng)由承租方承擔(dān)的與租賃相關(guān)的費(fèi)用時，公司將該部分費(fèi)用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費(fèi)用在租賃期內(nèi)分配。 （2）融資租賃的會計處理方法 （1）融資租入資產(chǎn)：公司在承租開始日，將租賃資產(chǎn)公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付款的入賬價值，其差額作為未確認(rèn)的融資費(fèi)用。公司采用實際利率法對未確認(rèn)的融資費(fèi)用，在資產(chǎn)租賃期間內(nèi)攤銷，計入財務(wù)費(fèi)用。 （2）融資租出資產(chǎn)：公司在租賃開始日，將應(yīng)收融資租賃款，未擔(dān)保余值之和與其現(xiàn)值的差額確認(rèn)為未實現(xiàn)融資收益，在將來受到租賃的各期間內(nèi)確認(rèn)為租賃收入，公司發(fā)生的與出租交易相關(guān)的初始直接費(fèi)用，計入應(yīng)收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內(nèi)確認(rèn)的收益金額。 32、其他重要的會計政策和會計估計 不適用 33、重要會計政策和會計估計變更 （1）重要會計政策變更 □適用√不適用 （2）重要會計估計變更 □適用√不適用 34、其他 無 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 銷售貨物或應(yīng)稅勞務(wù)所取得的銷售額 3%、6%、10%、11%、16%、17% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 7%、5% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、25% 教育費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3% 地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2% 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 佛山電器照明股份有限公司 15% 佛山照明禪昌光電有限公司 25% 佛山市禪盛電子鎮(zhèn)流器有限公司 25% 佛山泰美時代燈具有限公司 25% 南京佛照照明器材制造有限公司 25% 佛山電器照明（新鄉(xiāng)）燈光有限公司 25% 佛山電器照明新光源科技有限公司 25% 廣東佛照融資租賃有限公司 25% 佛山照明燈光器材有限公司 25% 佛山照明智達(dá)電工科技有限公司 25% 佛山照明歐洲有限責(zé)任公司 15% 2、稅收優(yōu)惠 本公司于2017年通過高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審，獲發(fā)經(jīng)廣東省科學(xué)技術(shù)廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務(wù)局及廣東省地方稅務(wù)局批準(zhǔn)的高新技術(shù)企業(yè)證書，按照2007年頒布的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，公司自2017年1月1日起三年內(nèi)減按15%稅率計繳企業(yè)所得稅。3、其他 按稅法有關(guān)規(guī)定計繳。 七、合并財務(wù)報表項目注釋 1、貨幣資金 單位：元 項目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 53,998.39 52,031.79 銀行存款 909,808,121.57 565,323,109.99 其他貨幣資金 5,106,479.72 4,809,067.18 合計 914,968,599.68 570,184,208.96 其中：存放在境外的款項總額 334,199.31 183,066.93 其他說明 本期其他貨幣資金期末余額系存于證券公司的存出投資款、保證金以及電商余額，其中遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金2,447,280.00元、額度保證金857,419.80使用權(quán)受到限制。 2、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 無 3、衍生金融資產(chǎn) □適用√不適用 4、應(yīng)收票據(jù) （1）應(yīng)收票據(jù)分類列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 67,325,195.40 68,368,192.41 合計 67,325,195.40 68,368,192.41 （2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) 單位：元 項目 期末已質(zhì)押金額 銀行承兌票據(jù) 3,500,000.00 合計 3,500,000.00 （3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 單位：元 項目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌票據(jù) 113,776,579.30 合計 113,776,579.30 （4）期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款的票據(jù) 無 5、應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 單項金額重大并單 獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的 9,975,96 0.95%9,975,96100.00% 10,061, 1.25%10,061,64 100.00% 應(yīng)收賬款 8.91 8.91 641.64 1.64 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 1,042,31 99.05%47,620,8 4.57%994,690,3795,800 98.75%39,509,24 4.96%756,291,43 應(yīng)收賬款 1,223.06 36.99 86.07,674.49 1.93 2.56 合計 1,052,28100.00%57,596,8 5.47%994,690,3805,862100.00%49,570,88 6.15%756,291,43 7,191.97 05.90 86.07,316.13 3.57 2.56 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 債務(wù)人因規(guī)模和市場等 公司 9,975,968.91 9,975,968.91 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已 不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件 合計 9,975,968.91 9,975,968.91 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi) 988,309,695.40 29,649,290.86 3.00% 1年以內(nèi)小計 988,309,695.40 29,649,290.86 3.00% 1至2年 32,213,727.24 3,221,372.72 10.00% 2至3年 5,878,621.63 1,763,586.49 30.00% 3至4年 1,334,879.69 667,439.85 50.00% 4至5年 11,275,760.17 9,020,608.14 80.00% 5年以上 3,298,538.93 3,298,538.93 100.00% 合計 1,042,311,223.06 47,620,836.99 4.57% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 無 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額8,026,000.50元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 78.17 合計 78.17 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 賬齡 占應(yīng)收賬款期末 壞賬準(zhǔn)備 余額合計數(shù) 期末余額 第一名 非關(guān)聯(lián)方 191,461,593.37 1年以內(nèi) 18.19% 5,743,847.80 第二名 非關(guān)聯(lián)方 20,747,221.00 2年以內(nèi) 1.97% 684,803.17 第三名 非關(guān)聯(lián)方 20,371,305.32 1年以內(nèi) 1.94% 611,139.16 第四名 非關(guān)聯(lián)方 19,409,126.02 1年以內(nèi) 1.84% 582,273.78 第五名 非關(guān)聯(lián)方 15,148,133.08 1年以內(nèi) 1.44% 454,443.99 合計 267,137,378.79 25.39% 8,076,507.90 （5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 6、預(yù)付款項 （1）預(yù)付款項按賬齡列示 單位：元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1年以內(nèi) 22,468,064.03 73.87% 25,971,834.21 78.48% 1至2年 3,604,426.17 11.85% 2,782,505.53 8.41% 2至3年 111,031.47 0.37% 3,250,778.25 9.82% 3年以上 4,231,716.81 13.91% 1,090,195.36 3.29% 合計 30,415,238.48 -- 33,095,313.35 -- （2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關(guān)系 期末余額 賬齡 占合計數(shù)的比例（%） 第一名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 2,900,000.00 3年以上 9.53% 第二名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 2,152,731.21 1年以內(nèi) 7.08% 第三名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 1,556,175.80 1年以內(nèi) 5.12% 第四名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 1,463,911.36 1年以內(nèi) 4.81% 第五名 非關(guān)聯(lián)供應(yīng)商 1,318,800.00 2年以內(nèi) 4.34% 合計 9,391,618.37 30.88% 7、應(yīng)收利息 （1）應(yīng)收利息分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 定期存款 222,714.96 1,726,993.91 銀行理財產(chǎn)品 4,745,863.01 結(jié)構(gòu)性存款 1,366,375.95 5,955,594.94 合計 1,589,090.91 12,428,451.86 （2）重要逾期利息 無 8、應(yīng)收股利 無 9、其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 40,239,2 99.27%3,138,33 7.80%37,100,9624,013, 98.79%2,797,844 11.65%21,215,215. 其他應(yīng)收款 98.09 2.99 5.10060.03 .88 15 單項金額不重大但 單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備 295,120. 0.73%295,120.100.00% 295,120 1.21%295,120.0 100.00% 的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0 合計 40,534,4100.00%3,433,45 8.47%37,100,9624,308,100.00%3,092,964 12.72%21,215,215. 18.09 2.99 5.10180.03 .88 15 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi) 33,350,359.64 1,000,510.79 3.00% 1年以內(nèi)小計 33,350,359.64 1,000,510.79 3.00% 1至2年 3,432,152.41 343,215.24 10.00% 2至3年 167,542.81 50,262.84 30.00% 3至4年 3,088,998.23 1,544,499.12 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 5年以上 198,245.00 198,245.00 100.00% 合計 40,239,298.09 3,138,332.99 7.80% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額340,488.11元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的其他應(yīng)收款情況 無 （4）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 單位：元 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 增值稅出口退稅款 18,007,536.67 5,712,812.04 履約保證金 4,671,837.37 4,377,639.20 員工借支、備用金 8,327,131.18 4,343,208.32 租金、水電費(fèi) 420,600.59 1,293,281.97 代墊路燈工程施工款項 3,777,672.16 3,777,672.16 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項 295,120.00 295,120.00 其他 5,034,520.12 4,508,446.34 合計 40,534,418.09 24,308,180.03 （5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末壞賬準(zhǔn)備期末余額 余額合計數(shù)的比例 第一名 出口退稅 18,007,536.671年以內(nèi) 44.43% 540,226.10 第二名 代墊路燈工程施工 4年以內(nèi) 款項 3,777,672.16 9.32% 1,299,397.36 第三名 其他 2,122,656.001年以內(nèi) 5.24% 63,679.68 第四名 保證金 2,098,341.001-2年 5.18% 209,834.10 第五名 公積金 1,272,056.181年以內(nèi) 3.14% 38,161.69 合計 -- 27,278,262.01 -- 67.30% 2,151,298.93 （6）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項 無 （7）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款 無 （8）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 10、存貨 （1）存貨分類 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 原材料 131,750,416.99 2,109,125.27 129,641,291.72 104,733,828.43 2,513,798.75 102,220,029.68 在產(chǎn)品 55,616,044.37 55,616,044.37 39,662,967.77 39,662,967.77 庫存商品 400,549,699.56 15,543,022.09 385,006,677.47 466,813,177.48 10,984,333.96 455,828,843.52 自制半成品 146,454,910.82 1,151,374.87 145,303,535.95 146,868,534.26 972,725.26 145,895,809.00 低值易耗品 2,598,902.15 2,598,902.15 2,859,239.90 2,859,239.90 合計 736,969,973.89 18,803,522.23 718,166,451.66 760,937,747.84 14,470,857.97 746,466,889.87 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求 否 （2）存貨跌價準(zhǔn)備 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他 原材料 2,513,798.75 89,155.54 493,829.02 2,109,125.27 庫存商品 10,984,333.96 7,319,251.26 2,760,563.13 15,543,022.09 自制半成品 972,725.26 231,974.42 53,324.81 1,151,374.87 合計 14,470,857.97 7,640,381.22 3,307,716.96 18,803,522.23 存貨跌價準(zhǔn)備計提和轉(zhuǎn)銷原因： 項 目 計提存貨跌價準(zhǔn)備的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回、轉(zhuǎn)銷存貨跌價準(zhǔn)備的原因 備注 原材料 按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低 原材料出售或報廢 庫存商品 按存貨成本與可變現(xiàn)凈值孰低 產(chǎn)品出售或報廢 存貨跌價準(zhǔn)備計提原因：少部分原材料呆滯計提；部分庫存商品產(chǎn)品分檔造成暫時閑置。 （3）存貨期末余額含有借款費(fèi)用資本化金額的說明 無 （4）期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況 無 11、持有待售的資產(chǎn) 無 12、一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 無 13、其他流動資產(chǎn) 單位：元 項目 期末余額 期初余額 待抵扣增值稅進(jìn)項稅 28,511,668.85 25,823,261.05 預(yù)繳企業(yè)所得稅 238,841.51 理財產(chǎn)品（注） 470,000,000.00 結(jié)構(gòu)性存款（注） 320,000,000.00 510,000,000.00 合計 348,511,668.85 1,006,062,102.56 其他說明： 注：為到期日超過三個月但投資周期短于一年的保本型銀行理財產(chǎn)品和不可提前終止的結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品。 14、可供出售金融資產(chǎn) （1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 可供出售權(quán)益工具： 1,016,463,407.545,850,000.001,010,613,407.541,396,431,536.60 5,850,000.001,390,581,536.60 按公允價值計量的 706,985,098.14 706,985,098.141,086,953,227.20 1,086,953,227.20 按成本計量的 309,478,309.405,850,000.00 303,628,309.40 309,478,309.40 5,850,000.00 303,628,309.40 合計 1,016,463,407.545,850,000.001,010,613,407.541,396,431,536.60 5,850,000.001,390,581,536.60 （2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位：元 可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 權(quán)益工具的成本/債務(wù) 243,884,887.46 243,884,887.46 工具的攤余成本 公允價值 706,985,098.14 706,985,098.14 累計計入其他綜合收益 的公允價值變動金額 463,100,210.68 463,100,210.68 （3）期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn) 單位：元 被投資單 賬面余額 減值準(zhǔn)備 在被投資本期現(xiàn)金 位 期初 本期增加本期減少 期末 期初 本期增加本期減少 期末 單位持股 紅利 比例 深圳中浩 5,850,000. 5,850,000.5,850,000. 5,850,000. 小于 （集團(tuán)） 00 00 00 00 5.00% 股份有限 公司 成都虹波 實業(yè)股份 6,000,000. 6,000,000. 6.94% 有限公司 00 00 廈門銀行292,574,13 292,574,13 4.62%10,971,41 3.00 3.00 7.60 廣發(fā)銀行 小于 股份有限 500,000.0 500,000.0 公司 0 0 5.00% 佛山佛陳 公路發(fā)展 4,554,176. 4,554,176. 7.66% 有限公司 40 40 合計 309,478,30 309,478,305,850,000. 5,850,000. -- 10,971,41 9.40 9.40 00 00 7.60 （4）報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況 單位：元 可供出售金融資產(chǎn)分類 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 合計 期初已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 期末已計提減值余額 5,850,000.00 5,850,000.00 （5）可供出售權(quán)益工具期末公允價值嚴(yán)重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準(zhǔn)備的相關(guān)說明 無 15、持有至到期投資 無 16、長期應(yīng)收款 無 17、長期股權(quán)投資 單位：元 本期增減變動 被投資單期初余額 權(quán)益法下其他綜合其他權(quán)益宣告發(fā)放計提減值 期末余額減值準(zhǔn)備 位 追加投資減少投資確認(rèn)的投收益調(diào)整 變動 現(xiàn)金股利 準(zhǔn)備 其他 期末余額 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 深圳市南 和通訊實179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 業(yè)有限公 05.14 6 .75 00.95 司 小計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 合計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 其他說明 深圳市南和通訊實業(yè)有限公司的實際控制方為廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司。 18、投資性房地產(chǎn) （1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn) □適用√不適用 （2）采用公允價值計量模式的投資性房地產(chǎn) □適用√不適用 （3）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況 無 19、固定資產(chǎn) （1）固定資產(chǎn)情況 單位：元 項目 房屋建筑物 機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸工具 電子設(shè)備 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 682,933,149.57 689,839,173.35 23,667,381.11 24,917,745.28 1,421,357,449.31 2.本期增加金額 27,268,792.63 33,501,668.80 28,376.07 2,589,689.54 63,388,527.04 （1）購置 797,188.08 26,133,191.07 28,376.07 463,880.06 27,422,635.28 （2）在建工程 26,471,604.55 7,368,477.73 2,125,809.48 35,965,891.76 轉(zhuǎn)入 （3）企業(yè)合并 增加 3.本期減少金額 827,279.14 547,960.00 28,165.00 1,403,404.14 （1）處置或報 787,806.01 547,960.00 28,165.00 1,363,931.01 廢 （2）改造設(shè)備 39,473.13 39,473.13 4.期末余額 710,201,942.20 722,513,563.01 23,147,797.18 27,479,269.82 1,483,342,572.21 二、累計折舊 1.期初余額 409,156,400.86 491,616,205.03 16,048,566.76 18,722,379.66 935,543,552.31 2.本期增加金額 11,537,432.84 21,228,837.48 684,845.71 1,547,267.76 34,998,383.79 （1）計提 11,537,432.84 21,228,837.48 684,845.71 1,547,267.76 34,998,383.79 3.本期減少金額 751,551.71 520,562.00 26,946.75 1,299,060.46 （1）處置或報 746,239.29 520,562.00 26,946.75 1,293,748.04 廢 （2）改造設(shè)備 5,312.42 5,312.42 4.期末余額 420,693,833.70 512,093,490.80 16,212,850.47 20,242,700.67 969,242,875.64 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2,292,602.33 428.03 2,293,030.36 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報 廢 4.期末余額 2,292,602.33 428.03 2,293,030.36 四、賬面價值 1.期末賬面價值 289,508,108.50 208,127,469.88 6,934,946.71 7,236,141.12 511,806,666.21 2.期初賬面價值 273,776,748.71 195,930,365.99 7,618,814.35 6,194,937.59 483,520,866.64 （2）暫時閑置的固定資產(chǎn)情況 單位：元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準(zhǔn)備 賬面價值 備注 公告名稱：關(guān)于對閑置 T5、T8、節(jié)能燈生產(chǎn) 設(shè)備和在建工程計提資 線 7,987,825.52 5,990,334.69 1,945,921.54 51,569.29產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告；公 告編號：2015-030；披 露網(wǎng)站：巨潮資訊網(wǎng) 合計 7,987,825.52 5,990,334.69 1,945,921.54 51,569.29 （3）通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況 無 （4）通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 無 （5）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況 其他說明 本公司標(biāo)準(zhǔn)車間E車間本年度已完工，達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，投入使用并結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。截止至2018年06月30日，相關(guān)房產(chǎn)證正在辦理中。管理層認(rèn)為該房產(chǎn)證的辦理將不存在實質(zhì)性的法律障礙，亦不會對正常營運(yùn)造成重大不利影響。 20、在建工程 （1）在建工程情況 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 在建工程 189,368,112.34 189,368,112.34 162,814,991.68 162,814,991.68 合計 189,368,112.34 189,368,112.34 162,814,991.68 162,814,991.68 （2）重要在建工程項目本期變動情況 單位：元 本期轉(zhuǎn) 本期其 工程累 利息資其中：本本期利 項目名 預(yù)算數(shù) 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進(jìn) 本化累 期利息 息資本 資金來 稱 額 加金額 資產(chǎn)金 金額 額 占預(yù)算 度 計金額 資本化 化率 源 額 比例 金額 富灣智51,500,025,715,09,608,30 35,323,3 其他 能車間H 00.00 29.09 7.84 36.93 68.59%75.00% 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 24,500,014,115,34,909,41 19,024,7 77.65%85.00% 其他 K3 00.00 45.92 2.88 58.80 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 24,500,013,281,65,009,43 18,291,0 74.66%85.00% 其他 K2 00.00 20.60 2.38 52.98 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 23,000,012,491,84,057,47 16,549,2 71.95%75.00% 其他 J3 00.00 25.29 2.64 97.93 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 23,000,012,652,94,065,49 16,718,4 72.69%75.00% 其他 K1 00.00 55.32 3.50 48.82 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 21,500,011,760,03,755,78 15,515,8 72.17%80.00% 其他 J1 00.00 18.73 3.46 02.19 富灣標(biāo) 準(zhǔn)車間 21,500,011,621,43,755,78 15,377,2 71.52%80.00% 其他 J2 00.00 57.94 3.45 41.39 智能生21,920,08,479,33 8,479,33 38.68%60.00% 其他 產(chǎn)車間 00.00 3.21 3.21 自動化 設(shè)備系 統(tǒng)（H車 間） LEDT8 自動線 改造 8,000,006,971,14321,629. 7,292,77 其他 （16033 0.00 2.75 83 2.58 91.16%99.00% ）LED三 車間 高明建 7萬方廠7,500,00 6,026,38 6,026,38 80.35%85.00% 其他 房 0.00 6.72 6.72 高明家 屬宿舍 9,000,005,827,521,871,49 7,699,02 85.54%99.00% 其他 8#樓 0.00 8.35 8.77 7.12 富灣標(biāo) 30,000,024,045,41,781,0525,826,5 其他 準(zhǔn)車間E 00.00 44.08 9.03 03.11 0.00 86.09%100.00% 合計 265,920,146,961,45,162,225,826,5 166,297, -- -- -- 000.00 701.28 60.50 03.11 458.67 （3）本期計提在建工程減值準(zhǔn)備情況 無 21、工程物資 無 22、固定資產(chǎn)清理 無 23、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) （1）采用成本計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 （2）采用公允價值計量模式的生產(chǎn)性生物資產(chǎn) □適用√不適用 24、油氣資產(chǎn) □適用√不適用 25、無形資產(chǎn) （1）無形資產(chǎn)情況 單位：元 項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 軟件使用權(quán) 合計 一、賬面原值 1.期初余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 2.本期增加金額 （1）購置 （2）內(nèi)部研發(fā) （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 211,719,938.60 200,000.00 2,773,651.87 214,693,590.47 二、累計攤銷 1.期初余額 57,449,354.58 200,000.00 1,499,515.53 59,148,870.11 2.本期增加金額 1,936,493.01 220,515.84 2,157,008.85 （1）計提 1,936,493.01 220,515.84 2,157,008.85 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 59,385,847.59 200,000.00 1,720,031.37 61,305,878.96 三、減值準(zhǔn)備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 152,334,091.01 1,053,620.50 153,387,711.51 2.期初賬面價值 154,270,584.02 1,274,136.34 155,544,720.36 本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。 （2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況 無 26、開發(fā)支出 無 27、商譽(yù) （1）商譽(yù)賬面原值 無 （2）商譽(yù)減值準(zhǔn)備 無 28、長期待攤費(fèi)用 單位：元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 維修、裝修支出 9,088,933.56 1,176,201.48 2,859,910.25 7,405,224.79 合計 9,088,933.56 1,176,201.48 2,859,910.25 7,405,224.79 29、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債 （1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) 單位：元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 112,256,028.63 17,243,788.29 99,556,953.91 15,311,430.81 內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 1,324,545.88 198,681.88 1,795,625.87 269,343.88 可抵扣虧損 897,811.61 224,452.90 10,594,861.17 2,648,715.29 固定資產(chǎn)折舊 69,138,726.15 10,701,998.82 67,261,836.57 10,420,465.38 應(yīng)付職工薪酬 43,760,690.41 6,564,103.56 60,172,489.55 9,025,873.43 合計 227,377,802.68 34,933,025.45 239,381,767.07 37,675,828.79 （2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負(fù)債 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負(fù)債 可供出售金融資產(chǎn)公允 價值變動 463,100,210.68 69,465,031.60 843,068,339.74 126,460,250.96 合計 463,100,210.68 69,465,031.60 843,068,339.74 126,460,250.96 （3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債 單位：元 項目 遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債抵銷后遞延所得稅資產(chǎn) 期末互抵金額 或負(fù)債期末余額 期初互抵金額 或負(fù)債期初余額 遞延所得稅資產(chǎn) 34,933,025.45 37,675,828.79 遞延所得稅負(fù)債 69,465,031.60 126,460,250.96 （4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) 無 （5）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 無 30、其他非流動資產(chǎn) 單位：元 項目 期末余額 期初余額 土地購買及確權(quán)相關(guān)款項 41,755,700.00 41,755,700.00 預(yù)付設(shè)備款 350,440.00 1,303,334.80 合計 42,106,140.00 43,059,034.80 31、短期借款 無 32、以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 無 33、衍生金融負(fù)債 □適用√不適用 34、應(yīng)付票據(jù) 單位：元 種類 期末余額 期初余額 銀行承兌匯票 2,652,485.00 合計 2,652,485.00 本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。 35、應(yīng)付賬款 （1）應(yīng)付賬款列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 應(yīng)付賬款 679,471,875.75 539,303,554.54 合計 679,471,875.75 539,303,554.54 （2）賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款 無 36、預(yù)收款項 （1）預(yù)收款項列示 單位：元 項目 期末余額 期初余額 預(yù)收款項 39,197,246.65 48,706,778.49 合計 39,197,246.65 48,706,778.49 （2）賬齡超過1年的重要預(yù)收款項 無 （3）期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項目情況 無 37、應(yīng)付職工薪酬 （1）應(yīng)付職工薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 81,948,630.59 301,930,908.07 320,079,778.93 63,799,759.73 二、離職后福利-設(shè)定提 19,477,061.62 19,477,061.62 存計劃 合計 81,948,630.59 321,407,969.69 339,556,840.55 63,799,759.73 （2）短期薪酬列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 81,567,715.47 276,124,154.89 294,250,945.69 63,440,924.67 補(bǔ)貼 2、職工福利費(fèi) 6,308,719.45 6,308,719.45 3、社會保險費(fèi) 12,488,143.47 12,488,143.47 其中：醫(yī)療保險費(fèi) 10,721,495.58 10,721,495.58 工傷保險費(fèi) 757,389.39 757,389.39 生育保險費(fèi) 1,009,258.50 1,009,258.50 4、住房公積金 4,841,241.50 4,841,241.50 5、工會經(jīng)費(fèi)和職工教育 380,915.12 2,168,648.76 2,190,728.82 358,835.06 經(jīng)費(fèi) 合計 81,948,630.59 301,930,908.07 320,079,778.93 63,799,759.73 （3）設(shè)定提存計劃列示 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 18,665,445.40 18,665,445.40 2、失業(yè)保險費(fèi) 811,616.22 811,616.22 合計 19,477,061.62 19,477,061.62 38、應(yīng)交稅費(fèi) 單位：元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 14,500,324.87 10,282,705.33 企業(yè)所得稅 23,592,375.47 9,181,098.01 個人所得稅 1,782,936.65 1,591,053.45 城市維護(hù)建設(shè)稅 1,013,577.10 830,070.63 教育費(fèi)附加 723,983.65 596,707.51 房產(chǎn)稅 2,708,665.52 893,895.36 土地使用稅 2,051,969.88 3,831,261.26 其他稅費(fèi) 168,552.67 143,878.85 合計 46,542,385.81 27,350,670.40 39、應(yīng)付利息 無 40、應(yīng)付股利 無 41、其他應(yīng)付款 （1）按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 單位：元 項目 期末余額 期初余額 訴訟賠償款 1,762,533.43 1,762,533.43 履約保證金 23,904,066.25 22,458,290.53 其他 9,982,229.87 16,327,665.07 合計 35,648,829.55 40,548,489.03 （2）賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款 無 42、持有待售的負(fù)債 無 43、一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債 無 44、其他流動負(fù)債 無 45、長期借款 無 46、應(yīng)付債券 無 47、長期應(yīng)付款 無 48、長期應(yīng)付職工薪酬 無 49、專項應(yīng)付款 無 50、預(yù)計負(fù)債 無 51、遞延收益 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 11,858,330.49 77,499.96 11,780,830.53與資產(chǎn)/收益相關(guān)的 政府補(bǔ)助 合計 11,858,330.49 77,499.96 11,780,830.53 -- 涉及政府補(bǔ)助的項目： 單位：元 本期新增補(bǔ)本期計入營本期計入其本期沖減成 與資產(chǎn)相關(guān)/ 負(fù)債項目 期初余額 助金額 業(yè)外收入金他收益金額本費(fèi)用金額 其他變動 期末余額 與收益相關(guān) 額 LED生存技 9,852,274.95 9,852,274.95與資產(chǎn)相關(guān) 術(shù)改造項目 年產(chǎn)5000萬 支節(jié)能型日 232,500.27與資產(chǎn)相關(guān) 光燈生產(chǎn)線 310,000.23 77,499.96 項目 佛照公司光 電研究院建 1,000,000.00 1,000,000.00與收益相關(guān) 設(shè) 標(biāo)準(zhǔn)光組件 檢測實驗室 272,669.78與收益相關(guān) 能力建設(shè)項 272,669.78 目 佛照知識產(chǎn) 權(quán)海外護(hù)航 250,000.00 250,000.00與收益相關(guān) 計劃 大角度超炫 LED燈標(biāo)準(zhǔn) 173,385.53 173,385.53與收益相關(guān) 研究 合計 11,858,330.4 77,499.96 11,780,830.5 -- 9 3 52、其他非流動負(fù)債 無 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（+、-） 期末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 股份總數(shù) 1,272,132,868.00 127,213,286.00 127,213,286.001,399,346,154.00 54、其他權(quán)益工具 無 55、資本公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 278,575,487.53 127,213,286.00 151,362,201.53 其他資本公積 7,245,971.54 7,245,971.54 合計 285,821,459.07 127,213,286.00 158,608,173.07 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 資本公積（股本溢價）本期減少系根據(jù)2018年4月26日股東大會審議通過的關(guān)于2017年度利潤分配及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，公司以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增1股，合計轉(zhuǎn)增股本127,213,286.00股。該利潤分配轉(zhuǎn)增方案已于2018年5月16日實施完畢。 56、庫存股 無 57、其他綜合收益 單位：元 本期發(fā)生額 項目 期初余額 本期所得減：前期計入減：所得稅稅后歸屬 稅后歸屬期末余額 稅前發(fā)生其他綜合收益 費(fèi)用 于母公司 于少數(shù)股 額 當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益 東 二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜716,607,333.-379,970,57 -56,995,219-322,975,35 393,631,9 合收益 78 0.75 .36 1.39 82.39 可供出售金融資產(chǎn)公允價值716,608,088.-379,968,12 -56,995,219-322,972,90 393,635,1 變動損益 78 9.06 .36 9.70 79.08 外幣財務(wù)報表折算差額 -755.00 -2,441.69 -2,441.69 -3,196.69 其他綜合收益合計 716,607,333.-379,970,57 -56,995,219-322,975,35 393,631,9 78 0.75 .36 1.39 82.39 58、專項儲備 無 59、盈余公積 單位：元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 636,066,434.00 636,066,434.00 任意盈余公積 136,886,568.36 136,886,568.36 合計 772,953,002.36 772,953,002.36 60、未分配利潤 單位：元 項目 本期 上期 調(diào)整前上期末未分配利潤 1,731,600,796.18 1,564,615,925.99 調(diào)整后期初未分配利潤 1,731,600,796.18 1,564,615,925.99 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 229,277,455.82 228,494,660.57 應(yīng)付普通股股利 418,531,713.57 534,295,804.56 期末未分配利潤 1,542,346,538.43 1,258,814,782.00 調(diào)整期初未分配利潤明細(xì)： 1)、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進(jìn)行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。 4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。 5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤0.00元。 61、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 2,048,839,316.62 1,568,876,663.19 2,010,535,149.65 1,537,416,165.51 其他業(yè)務(wù) 15,939,973.37 10,415,204.70 13,390,433.19 9,515,614.34 合計 2,064,779,289.99 1,579,291,867.89 2,023,925,582.84 1,546,931,779.85 62、稅金及附加 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 城市維護(hù)建設(shè)稅 8,264,474.00 7,980,261.34 教育費(fèi)附加 5,949,176.10 5,707,899.61 房產(chǎn)稅 4,231,277.07 3,045,704.60 土地使用稅 2,590,984.95 2,621,884.53 車船使用稅 6,668.80 13,909.92 印花稅 906,543.92 1,016,936.24 堤圍防護(hù)費(fèi) 6.09 環(huán)境保護(hù)稅 13,393.40 合計 21,962,518.24 20,386,602.33 63、銷售費(fèi)用 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 30,104,690.49 30,517,319.21 運(yùn)輸費(fèi) 36,843,018.64 31,103,632.14 差旅費(fèi) 4,436,361.10 5,183,499.37 業(yè)務(wù)宣傳及廣告費(fèi) 9,922,450.58 3,408,430.38 經(jīng)銷商會議經(jīng)費(fèi) 2,444,484.12 857,144.15 促銷推廣費(fèi) 7,768,266.90 6,799,707.29 其他 12,397,738.64 3,782,261.15 合計 103,917,010.47 81,651,993.69 64、管理費(fèi)用 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 65,793,996.37 57,456,446.88 辦公費(fèi) 5,211,417.98 5,128,247.37 土地租金與管理費(fèi) 3,135,605.89 3,054,887.77 無形資產(chǎn)攤銷 2,157,008.85 2,157,808.85 折舊費(fèi) 7,850,977.37 9,552,900.65 其他 20,325,025.06 21,440,530.08 合計 104,474,031.52 98,790,821.60 65、財務(wù)費(fèi)用 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 減：利息收入 4,879,439.87 15,609,163.27 匯兌損失 -9,341,097.44 6,502,463.05 其他 1,135,060.70 1,990,792.86 合計 -13,085,476.61 -7,115,907.36 66、資產(chǎn)減值損失 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 8,366,488.61 10,677,806.99 二、存貨跌價損失 7,640,381.22 13,381,912.36 合計 16,006,869.83 24,059,719.35 67、公允價值變動收益 無 68、投資收益 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 179,781.56 1,543,965.79 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 10,971,417.60 6,560,422.50 投資理財及結(jié)構(gòu)性存款收益 13,358,671.20 6,404,893.95 其他 -500,000.22 合計 24,509,870.36 14,009,282.02 69、資產(chǎn)處置收益 單位：元 資產(chǎn)處置收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 固定資產(chǎn)處置收益 -10,790.68 合計 -10,790.68 70、其他收益 單位：元 產(chǎn)生其他收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 穩(wěn)崗補(bǔ)貼 792,403.17 17,754.36 進(jìn)出口扶持基金 3,249,240.00 其他 225,982.00 36,000.00 合計 1,018,385.17 3,302,994.36 71、營業(yè)外收入 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金 額 政府補(bǔ)助 914,699.96 584,709.96 914,699.96 其他 755,156.47 2,134,691.56 755,156.47 合計 1,669,856.43 2,719,401.52 1,669,856.43 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助： 單位：元 補(bǔ)助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補(bǔ)貼是否影是否特殊補(bǔ)本期發(fā)生金上期發(fā)生金與資產(chǎn)相關(guān)/ 響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān) 因從事國家 年產(chǎn)5000萬 鼓勵和扶持 支節(jié)能型日 特定行業(yè)、產(chǎn) 光燈生產(chǎn)線 補(bǔ)助 業(yè)而獲得的否 否 77,499.96 77,499.96與資產(chǎn)相關(guān) 項目 補(bǔ)助（按國家 級政策規(guī)定 依法取得） 禪城區(qū)經(jīng)濟(jì) 因研究開發(fā)、 和科技促進(jìn) 獎勵 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān) 局禪城區(qū)專 改造等獲得 300,000.00 利資助 的補(bǔ)助 因研究開發(fā)、 政府獎勵資 獎勵 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān) 金 改造等獲得 20,000.00 的補(bǔ)助 因研究開發(fā)、 其他零星政 獎勵 技術(shù)更新及否 否 與收益相關(guān) 府補(bǔ)助 改造等獲得 837,200.00 187,210.00 的補(bǔ)助 合計 -- -- -- -- -- 914,699.96 584,709.96 -- 72、營業(yè)外支出 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額 非流動資產(chǎn)處置損失合計 70,182.97 4,244,373.75 70,182.97 其中：固定資產(chǎn)處置損失 70,182.97 4,244,373.75 70,182.97 對外捐贈 2,000.00 訴訟賠償款 65,000.00 65,000.00 其他 56,566.45 512,609.26 56,566.45 合計 191,749.42 4,758,983.01 191,749.42 73、所得稅費(fèi)用 （1）所得稅費(fèi)用表 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 44,301,342.36 39,780,075.57 遞延所得稅費(fèi)用 2,742,803.34 2,817,425.78 合計 47,044,145.70 42,597,501.35 （2）會計利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程 單位：元 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 279,218,831.19 按法定/適用稅率計算的所得稅費(fèi)用 41,671,742.41 子公司適用不同稅率的影響 4,549,768.16 調(diào)整以前期間所得稅的影響 2,495,315.01 非應(yīng)稅收入的影響 -1,672,679.87 所得稅費(fèi)用 47,044,145.70 74、其他綜合收益 詳見附注57。 75、現(xiàn)金流量表項目 （1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 存款利息 10,461,602.02 17,037,947.97 保險賠償收入 50,333.58 132,451.15 保證金收入 1,729,639.24 -3,637,333.34 物業(yè)及租金收入 2,110,828.30 1,737,139.33 補(bǔ)貼收入 1,911,331.54 5,010,204.36 廢品收入 8,814,180.41 5,756,171.75 其他 8,467,917.26 2,857,134.88 合計 33,545,832.35 28,893,716.10 （2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 付現(xiàn)的管理費(fèi)用 20,080,875.34 25,668,559.80 付現(xiàn)的銷售費(fèi)用 70,572,897.55 74,020,250.31 付現(xiàn)的財務(wù)費(fèi)用 343,210.94 237,632.16 其他 6,351,791.98 7,963,536.97 合計 97,348,775.81 107,889,979.24 （3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 無 （4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 遠(yuǎn)期結(jié)匯保證金 2,447,280.00 額度保證金 857,419.80 合計 3,304,699.80 （5）收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 無 （6）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 無 76、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 （1）現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 單位：元 補(bǔ)充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- -- 凈利潤 232,174,685.49 231,884,976.24 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 16,006,869.83 24,059,719.35 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生 物資產(chǎn)折舊 34,998,383.79 36,399,142.47 無形資產(chǎn)攤銷 2,157,008.85 2,157,808.85 長期待攤費(fèi)用攤銷 2,859,910.25 1,647,573.52 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn) 的損失（收益以“－”號填列） 166,326.42 固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 70,182.97 4,088,838.01 投資損失（收益以“－”號填列） -24,509,870.36 -14,009,282.02 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） 2,742,803.34 2,817,425.78 存貨的減少（增加以“－”號填列） 23,967,773.95 17,780,154.35 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填 -280,200,774.50 -214,104,001.05 列） 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填 134,456,804.77 -123,951,869.14 列） 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 144,723,778.38 -31,063,187.22 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活 -- -- 動： 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- -- 現(xiàn)金的期末余額 911,663,899.88 815,038,019.29 減：現(xiàn)金的期初余額 570,184,208.96 1,479,283,642.54 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 341,479,690.92 -664,245,623.25 （2）本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 無 （3）本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 無 （4）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成 單位：元 項目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 911,663,899.88 570,184,208.96 其中：庫存現(xiàn)金 53,998.39 52,031.79 可隨時用于支付的銀行存款 909,808,121.57 565,323,109.99 可隨時用于支付的其他貨幣資金 1,801,779.92 4,809,067.18 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 911,663,899.88 570,184,208.96 77、所有者權(quán)益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進(jìn)行調(diào)整的“其他”項目名稱及調(diào)整金額等事項： 不適用 78、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 3,304,699.80遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金及額度保證金 應(yīng)收票據(jù) 3,500,000.00佛山照明票據(jù)池業(yè)務(wù)質(zhì)押 合計 6,804,699.80 -- 79、外幣貨幣性項目 （1）外幣貨幣性項目 單位：元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 -- -- 12,621,526.35 其中：美元 1,851,278.586.6166 12,249,169.85 歐元 48,664.517.6515 372,356.50 應(yīng)收賬款 -- -- 377,725,324.07 其中：美元 57,087,525.936.6166 377,725,324.07 預(yù)收賬款 19,944,524.61 其中：美元 2,929,395.826.6166 19,382,640.38 歐元 73,434.527.6515 561,884.23 預(yù)付賬款 669,198.69 其中：美元 101,139.366.6166 669,198.69 應(yīng)付賬款 849,507.92 其中：美元 128,390.406.6166 849,507.92 其他應(yīng)付款 463,625.16 其中：美元 70,070.006.6166 463,625.16 （2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。 □適用√不適用 80、套期 按照套期類別披露套期項目及相關(guān)套期工具、被套期風(fēng)險的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并 無 （2）合并成本及商譽(yù) 無 （3）被購買方于購買日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債 無 （4）購買日之前持有的股權(quán)按照公允價值重新計量產(chǎn)生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現(xiàn)企業(yè)合并且在報告期內(nèi)取得控制權(quán)的交易 □是√否 （5）購買日或合并當(dāng)期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價值的相關(guān)說明無 （6）其他說明 無 2、同一控制下企業(yè)合并 （1）本期發(fā)生的同一控制下企業(yè)合并 無 （2）合并成本 無 （3）合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價值 無 3、反向購買 無 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權(quán)的情形 □是√否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權(quán)的情形 □是√否 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ纾略O(shè)子公司、清算子公司等）及其相關(guān)情況： 無 6、其他 無 九、在其他主體中的權(quán)益 1、在子公司中的權(quán)益 （1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 持股比例 取得方式 直接 間接 佛山市禪盛電子鎮(zhèn)佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 流器有限公司 100.00% 佛山照明燈光器材佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 有限公司 100.00% 佛山電器照明新光佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 源科技有限公司 100.00% 佛山照明禪昌光電佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 有限公司 100.00% 佛山泰美時代燈具佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 有限公司 70.00% 佛山電器照明（新新鄉(xiāng) 新鄉(xiāng) 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 鄉(xiāng)）燈光有限公司 100.00% 廣東佛照融資租賃佛山 佛山 融資租賃 新設(shè) 有限公司 100.00% 南京佛照照明器材南京 南京 生產(chǎn)及銷售 收購 制造有限公司 100.00% 佛山照明智達(dá)電工佛山 佛山 生產(chǎn)及銷售 新設(shè) 科技有限公司 51.00% 佛山照明歐洲有限 責(zé)任公司（FSL 德國 德國 生產(chǎn)及銷售 100.00% 新設(shè) LightingGmbH） （2）重要的非全資子公司 單位：元 子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權(quán)益余額 損益 派的股利 佛山泰美時代燈具有限 公司 30.00% 1,063,485.63 7,656,339.44 佛山照明智達(dá)電工科技 49.00% 1,833,744.04 15,760,550.63 有限公司 （3）重要非全資子公司的主要財務(wù)信息 單位：元 子公司 期末余額 期初余額 名稱 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負(fù) 非流動 負(fù)債合 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負(fù) 非流動 負(fù)債合 產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負(fù)債 計 產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負(fù)債 計 佛山泰 美時代 57,511,716,910,074,421,748,900,6 48,900,674,373,915,493,389,867,367,891,1 67,891,1 燈具有 14.36 24.47 38.83 07.37 07.37 86.81 51.95 38.76 59.40 59.40 限公司 佛山照 明智達(dá) 電工科 87,826,810,663,698,490,551,234,2 51,234,289,763,010,457,8100,220,56,707,0 56,707,0 技有限 82.64 20.19 02.83 77.06 77.06 66.89 49.42 916.31 25.32 25.32 公司 單位：元 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 子公司名稱 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總經(jīng)營活動現(xiàn) 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總經(jīng)營活動現(xiàn) 額 金流量 額 金流量 佛山泰美時 代燈具有限 73,606,152.83,544,952.103,544,952.1011,967,649.482,641,917.32,008,910.102,008,910.1023,327,544.4 公司 7 2 2 9 佛山照明智 達(dá)電工科技 56,884,635.53,742,334.783,742,334.78-6,170,821.3666,773,802.15,689,066.625,689,066.62-3,415,460.1 有限公司 4 5 7 （4）使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制 無 （5）向納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財務(wù)支持或其他支持 無 2、在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況說明 無 （2）交易對于少數(shù)股東權(quán)益及歸屬于母公司所有者權(quán)益的影響 無 3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 （1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 無 （2）重要合營企業(yè)的主要財務(wù)信息 無 （3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息 無 （4）不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務(wù)信息 單位：元 期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額 合營企業(yè)： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- -- 聯(lián)營企業(yè)： -- -- 投資賬面價值合計 176,473,300.95 179,414,105.14 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) -- -- --凈利潤 179,781.56 1,543,965.79 --綜合收益總額 179,781.56 1,543,965.79 （5）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉(zhuǎn)移資金的能力存在重大限制的說明 無 （6）合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 無 （7）與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 無 （8）與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 無 4、重要的共同經(jīng)營 無 5、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益 無 6、其他 無 十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險 本公司的主要金融工具包括股權(quán)投資、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等，各項金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注七相關(guān)項目。 公司的金融工具導(dǎo)致的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動風(fēng)險及市場風(fēng)險。公司經(jīng)營管理層全面負(fù)責(zé)風(fēng)險管理目標(biāo)和政策的確定，并對風(fēng)險管理目標(biāo)和政策承擔(dān)最終責(zé)任。 （一）信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指金融工具的一方不履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。本公司主要面臨賒銷導(dǎo)致的客戶信用風(fēng)險。 公司會對新客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行評估，并對每一客戶設(shè)置了賒銷限額，一旦應(yīng)收賬款余額超過該賒銷限額，則要求客戶付款或經(jīng)公司管理層審核后，方能安排生產(chǎn)和發(fā)貨。 公司通過審核應(yīng)收賬款的月度賬齡分析情況以及監(jiān)控客戶的回款情況來確保公司的整體信用風(fēng)險在可控的范圍內(nèi)。一旦出現(xiàn)異常情況，公司及時采取必要催款措施。 （二）流動風(fēng)險 流動風(fēng)險，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時發(fā)生資金短缺的風(fēng)險。本公司的政策是確保擁有充足的現(xiàn)金以償還到期債務(wù)。流動性風(fēng)險由本公司的財務(wù)部門集中控制。財務(wù)部門通過監(jiān)控現(xiàn)金余額、可隨時變現(xiàn)的有價證券以及對未來12個月現(xiàn)金流量的滾動預(yù)測，確保公司在所有合理預(yù)測的情況下?lián)碛谐渥愕馁Y金償還債務(wù)。本公司各項金融負(fù)債預(yù)計1年內(nèi)到期。 （三）市場風(fēng)險 市場風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險，包括匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險和其他價格風(fēng)險。 1、匯率風(fēng)險 匯率風(fēng)險，是指因匯率變動產(chǎn)生損失的風(fēng)險。公司承受外匯風(fēng)險主要與美元和歐元有關(guān)。于2018年06月30日，除本附注附注七（七十九）外幣貨幣性項目所述資產(chǎn)或負(fù)債為美元、歐元余額外，公司的資產(chǎn)及負(fù)債均為人民幣余額。該等外幣余額的資產(chǎn)和負(fù)債產(chǎn)生的外匯風(fēng)險可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生一定的影響。 本公司采取遠(yuǎn)期結(jié)售匯、完善經(jīng)營管理、不斷提高公司國際競爭力等措施規(guī)避匯率風(fēng)險。 2、利率風(fēng)險 利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。因本公司無銀行借款，故無人民幣基準(zhǔn)利率變動風(fēng)險。 3、其他價格風(fēng)險 無 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價值 單位：元 期末公允價值 項目 第一層次公允價值計第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量 合計 量 一、持續(xù)的公允價值計量 -- -- -- -- （一）可供出售金融資產(chǎn) 706,985,098.14 706,985,098.14 （1）權(quán)益工具投資 706,985,098.14 706,985,098.14 持續(xù)以公允價值計量的 資產(chǎn)總額 706,985,098.14 706,985,098.14 二、非持續(xù)的公允價值計 量 -- -- -- -- 2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) 第一層次公允價值計量的確定依據(jù)為資產(chǎn)負(fù)債表日股票市價。 3、持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 無 4、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息 無 5、持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調(diào)節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感性分析無 6、持續(xù)的公允價值計量項目，本期內(nèi)發(fā)生各層級之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時點的政策 無 7、本期內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 無 8、不以公允價值計量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值情況 無 9、其他 無 十二、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 1、本企業(yè)的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊資本 母公司對本企業(yè)的母公司對本企業(yè)的 持股比例 表決權(quán)比例 香港華晟控股有限香港 投資 11萬元港幣 公司 13.47% 13.47% 深圳市廣晟投資發(fā)深圳 投資 12,000萬元 展有限公司 5.12% 5.12% 廣東省電子信息產(chǎn)廣州 生產(chǎn)、銷售 46,200萬元 業(yè)集團(tuán)有限公司 4.74% 4.74% 廣晟投資發(fā)展有限香港 投資 100萬元港幣 公司 1.82% 1.82% 廣東省廣晟金融控珠海 投資 139,300萬元 股有限公司 0.54% 0.54% 合計 25.70% 25.70% 本企業(yè)的母公司情況的說明 公司第一大股東香港華晟控股系廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“電子集團(tuán)”）的全資子公司，且電子集團(tuán)、深圳市廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“深圳廣晟”）、廣東省廣晟金融控股有限公司（以下簡稱“廣晟金控”）和廣晟投資發(fā)展有限公司（以下簡稱“廣晟投資”）均是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（以下簡稱“廣晟公司”）的全資子公司，根據(jù)《公司法》及《上市公司收購管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，電子集團(tuán)、深圳廣晟和廣晟投資互為一致行動人。廣晟公司成為本公司實際控制人。截止至2018年06月30日，上述一致行動人合計持有本公司A、B股359,632,344股，占公司總股本的比例為25.70%。 本企業(yè)最終控制方是廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司。 2、本企業(yè)的子公司情況 本企業(yè)子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權(quán)益1、在子公司中的權(quán)益。 3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九、在其他主體中的權(quán)益3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益。 4、其他關(guān)聯(lián)方情況 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系 佑昌燈光器材有限公司（PROSPERITYLAMPS&COMPONENTSLTD）持有公司5%以上股份的股東 佛山市國星光電股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東風(fēng)華高新科技股份有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東廣晟光電科技有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東華晟數(shù)據(jù)固態(tài)存儲有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東華粵寶新能源有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東省廣晟財務(wù)有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 廣東省中科宏微半導(dǎo)體設(shè)備有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 杭州時代照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 河南廣晟高科技投資有限公司 受同一實際控制人控制的企業(yè) 佑昌（杭州）照明電器有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 佑昌電器（中國）有限公司 關(guān)聯(lián)自然人控制的企業(yè) 歐司朗（中國）照明有限公司 關(guān)聯(lián)自然人重大影響的公司 廣東省電子技術(shù)研究所 受同一實際控制人控制的企業(yè) 5、關(guān)聯(lián)交易情況 （1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 采購商品/接受勞務(wù)情況表 單位：元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額 佑昌燈光器材有限采購材料 否 公司 3,844,498.14 6,000,000.00 670,457.93 佑昌電器（中國）采購材料 有限公司 729,882.89 0.00 -32,104.28 杭州時代照明電器采購材料 否 有限公司 368,916.04 2,000,000.00 1,138,676.40 佛山市國星光電股采購材料 否 份有限公司 43,595,754.55 200,000,000.00 38,972,909.25 廣東風(fēng)華高新科技采購材料 否 股份有限公司 5,172,863.77 11,000,000.00 4,100,354.77 廣東華粵寶新能源采購材料 有限公司 0.00 933,432.24 廣東省電子技術(shù)研采購設(shè)備 否 究所 760,683.76 3,000,000.00 廣東省中科宏微半采購設(shè)備 否 導(dǎo)體設(shè)備有限公司 323,282.05 1,000,000.00 164,400.00 廣東華晟數(shù)據(jù)固態(tài)采購設(shè)備 存儲有限公司 1,600,000.00 0.00 合計 56,395,881.20 45,948,126.31 出售商品/提供勞務(wù)情況表 單位：元 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 佑昌燈光器材有限公司 銷售產(chǎn)品 18,871,809.73 14,820,551.42 佑昌（杭州）照明電器有限公司銷售產(chǎn)品 46,299.15 38,649.58 佑昌電器（中國）有限公司 銷售產(chǎn)品 175,397.67 177,652.13 佛山市國星光電股份有限公司 銷售產(chǎn)品 3,353.85 杭州時代照明電器有限公司 銷售產(chǎn)品 25,852.99 廣東廣晟光電科技有限公司 銷售產(chǎn)品 568.97 合計 19,094,075.52 15,066,059.97 （2）關(guān)聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 無 （3）關(guān)聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： 無 本公司作為承租方： 單位：元 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費(fèi) 上期確認(rèn)的租賃費(fèi) 廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有 車輛 限公司 8,333.31 （4）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 無 （5）關(guān)聯(lián)方資金拆借 無 （6）關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組情況 無 （7）關(guān)鍵管理人員報酬 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 董事長 0.00 0.00 董事兼總經(jīng)理 700,000.00 700,000.00 監(jiān)事會主席 0.00 0.00 董事會秘書 400,000.00 400,000.00 財務(wù)總監(jiān) 400,000.00 400,000.00 其他 2,695,000.00 2,671,500.00 合計 4,195,000.00 4,171,500.00 （8）其他關(guān)聯(lián)交易 無 6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項 （1）應(yīng)收項目 單位：元 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收利息 廣東省廣晟財務(wù)有 限公司 1,622,133.34 應(yīng)收賬款 佑昌（杭州）照明電 器有限公司 86,367.27 68,983.64 86,367.27 43,183.64 應(yīng)收賬款 廣州市電晟物業(yè)管 理有限公司 660.00 19.80 應(yīng)收賬款 佑昌燈光器材有限 公司 8,037,364.18 241,120.93 4,487,199.01 134,615.97 應(yīng)收賬款 歐司朗（中國）照明 有限公司 117,554.16 19,740.45 117,554.16 11,755.42 其他應(yīng)收款 河南廣晟高科技投 資有限公司 117,000.00 117,000.00 其他應(yīng)收款 廣東省電子信息產(chǎn) 業(yè)集團(tuán)有限公司 5,000.00 150.00 5,000.00 500.00 預(yù)付款項 廣東省中科宏微半 導(dǎo)體設(shè)備有限公司 221,368.00 141,840.00 預(yù)付款項 佑昌電器（中國）有 限公司 7,521.37 7,521.37 合計 8,475,834.98 330,014.82 6,584,615.15 307,055.03 （2）應(yīng)付項目 單位：元 項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額 應(yīng)付賬款 佑昌燈光器材有限公司 3,359,930.74 529,296.77 應(yīng)付賬款 佑昌電器（中國）有限公司 1,026,400.70 204,381.06 應(yīng)付賬款 佛山市國星光電股份有限公 司 22,430,878.36 27,606,272.62 應(yīng)付賬款 杭州時代照明電器有限公司 138,597.54 467,927.45 應(yīng)付賬款 廣東風(fēng)華高新科技股份有限 公司 2,035,725.44 1,806,876.22 其他應(yīng)付款 佑昌燈光器材有限公司 463,625.16 438,666.14 其他應(yīng)付款 佑昌電器（中國）有限公司 100,000.00 100,000.00 其他應(yīng)付款 廣東省中科宏微半導(dǎo)體設(shè)備 有限公司 54,624.00 102,484.00 其他應(yīng)付款 廣東省電子技術(shù)研究所 89,000.00 其他應(yīng)付款 廣東省電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有 限公司 2,777.76 11,111.12 預(yù)收賬款 佑昌電器（中國）有限公司 40,279.46 45,694.74 合計 29,741,839.16 31,312,710.12 7、關(guān)聯(lián)方承諾 （1） 承諾事由：收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾 承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：在2019年12月4日前通過業(yè)務(wù)整合或其它方式和安排，完成消除佛山市國星光電股份有限公司與本公司之間的同業(yè)競爭。 承諾時間：2017年12月04日 承諾期限：24個月 履行情況：履行中 （2） 承諾事由：收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關(guān)于避免同業(yè)競爭的承諾 承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資就避免與本公司同業(yè)競爭問題進(jìn)一步承諾如下：1、承諾人將對自身及相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督和約束，除前述目前與本公司存在同業(yè)競爭的企業(yè)外，如果將來承諾人及相關(guān)企業(yè)的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)與本公司及本公司子公司的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)出現(xiàn)相同或類似的情況，承諾人承諾將采取以下措施解決：（1）本公司認(rèn)為必要時，承諾人及相關(guān)企業(yè)將減持直至全部轉(zhuǎn)讓所持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（2）本公司認(rèn)為必要時，可以通過適當(dāng)方式優(yōu)先收購承諾人及相關(guān)企業(yè)持有的有關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。2、承諾人在消除或避免同業(yè)競爭方面所做各項承諾，同樣適用于承諾人下屬直接或間接控制的企業(yè)，承諾人有義務(wù)督促并確保承諾人其他下屬企業(yè)執(zhí)行本文件所述各項事項安排并嚴(yán)格遵守全部承諾。3、如承諾人或下屬直接或間接控制的企業(yè)違反上述承諾，致使本公司收到損失的，承諾人將給予本公司合理賠償。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （3） 承諾事由：收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關(guān)于減少與規(guī)范關(guān)聯(lián)交易的承諾 承諾內(nèi)容：電子集團(tuán)及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾，在其持有（包括直接持有和間接持有）本公司股份期間：1、嚴(yán)格遵守中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的規(guī)范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各項規(guī)定。在今后的生產(chǎn)經(jīng)營活動中，承諾人不利用控股股東及實際控制人的地位進(jìn)行損害本公司及其他股東利益的行為；2、承諾人及其所控制的其他子公司、分公司、合營或聯(lián)營公司（以下簡稱“相關(guān)企業(yè)”）將盡量避免、減少與本公司及本公司的子公司之間發(fā)生關(guān)聯(lián)交易；3、對于承諾人及相關(guān)企業(yè)與本公司之間確有必要且無法回避的關(guān)聯(lián)交易，將嚴(yán)格遵循公平、公允和等價有償?shù)氖袌鲈瓌t進(jìn)行。在股東大會或者董事會對有關(guān)涉及承諾人及相關(guān)企業(yè)的關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行表決時，履行回避表決的義務(wù)，并按相關(guān)法律、法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易審批程序及信息披露義務(wù)。如違反上述承諾，給本公司及本公司的子公司和其他股東造成損失，由承諾人承擔(dān)賠償責(zé)任。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 （4） 承諾事由：收購報告書或權(quán)益變動報告書中所作承諾 承諾方：控股股東 承諾類型：關(guān)于獨(dú)立性的承諾 承諾內(nèi)容：為了保持佛山照明業(yè)務(wù)獨(dú)立、人員獨(dú)立、資產(chǎn)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、財務(wù)獨(dú)立，電子集團(tuán)及其一致行動人深圳廣晟投資、香港廣晟投資承諾：1、保證上市公司業(yè)務(wù)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明擁有獨(dú)立開展經(jīng)營活動的資產(chǎn)、人員、資質(zhì)和能力，具有面向市場獨(dú)立自主持續(xù)經(jīng)營的能力。（2）、保證除通過行使股東權(quán)利之外，不對佛山照明的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行干預(yù)。（3）、保證本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)避免從事與佛山照明具有實質(zhì)性競爭的業(yè)務(wù)。（4）、保證盡量減少本承諾人及關(guān)聯(lián)企業(yè)與佛山照明的關(guān)聯(lián)交易；在進(jìn)行確有必要且無法避免的關(guān)聯(lián)交易時，保證按市場化原則和公允價格進(jìn)行公平操作，并按相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)范性文件的規(guī)定履行交易程序及信息披露義務(wù)。2、保證上市公司人員獨(dú)立：（1）、保證佛山照明的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員均專職在佛山照明任職并在佛山照明領(lǐng)取薪酬，不在本承諾人及其控制的其他企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)。（2）、保證佛山照明的勞動、人事及薪酬管理與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間完全獨(dú)立。（3）、向佛山照明推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員人選均通過合法程序進(jìn)行，不得超越佛山照明董事會和股東大會作出人事任免決定。3、保證上市公司資產(chǎn)獨(dú)立完整：（1）、保證佛山照明具有與經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)。（2）、保證佛山照明具有獨(dú)立完整的資產(chǎn)，其資產(chǎn)全部處于佛山照明的控制之下，并為佛山照明獨(dú)立擁有和運(yùn)營。（3）、保證本承諾人及其控制的其他企業(yè)不以任何方式違規(guī)占用佛山照明的資金、資產(chǎn)；不以佛山照明的資產(chǎn)為本承諾人及其控制的其他企業(yè)的債務(wù)提供擔(dān)保。4、保證上市公司機(jī)構(gòu)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明建立健全的股份公司法人治理結(jié)構(gòu)，擁有獨(dú)立、完整的組織機(jī)構(gòu)。（2）、保證佛山照明內(nèi)部經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)依照法律、法規(guī)和公司章程獨(dú)立行使職權(quán)。5、保證上市公司的財務(wù)獨(dú)立：（1）、保證佛山照明建立獨(dú)立的財務(wù)部門和獨(dú)立的財務(wù)核算體系，具有規(guī)范、獨(dú)立的財務(wù)會計制度。（2）、保證佛山照明獨(dú)立在銀行開戶，不與其關(guān)聯(lián)企業(yè)共用銀行賬戶。（3）、保證佛山照明的財務(wù)人員不在其關(guān)聯(lián)企業(yè)兼職。（4）、保證佛山照明依法獨(dú)立納稅。（5）、保證佛山照明能夠獨(dú)立作出財務(wù)決策，本承諾人不違法干預(yù)佛山照明的資金使用調(diào)度。 承諾時間：2015年12月04日 承諾期限：長期 履行情況：履行中 8、其他 無 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □適用√不適用 2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 無 5、其他 無 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要承諾 無 2、或有事項 （1）資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項 無 （2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 3、其他 無 十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項 1、重要的非調(diào)整事項 無 2、利潤分配情況 無 3、銷售退回 無 4、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項說明 無 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 無 2、債務(wù)重組 無 3、資產(chǎn)置換 無 4、年金計劃 無 5、終止經(jīng)營 無 6、分部信息 無 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 無 8、其他 無 十七、母公司財務(wù)報表主要項目注釋 1、應(yīng)收賬款 （1）應(yīng)收賬款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 單項金額重大并單 獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備的 9,975,96 0.97%9,975,96100.00% 10,061, 1.26%10,061,64 100.00% 應(yīng)收賬款 8.91 8.91 641.64 1.64 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 1,017,59 99.03%45,420,0 4.46%972,172,1785,497 98.74%38,067,10 4.85%747,430,15 應(yīng)收賬款 2,180.55 12.21 68.34,260.78 1.17 9.61 合計 1,027,56100.00%55,395,9 5.39%972,172,1795,558100.00%48,128,74 6.05%747,430,15 8,149.46 81.12 68.34,902.42 2.81 9.61 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 應(yīng)收賬款（按單位） 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 計提理由 蘇州盟泰勵寶光電有限 債務(wù)人因規(guī)模和市場等 公司 9,975,968.91 9,975,968.91 100.00%原因持續(xù)虧損，目前已 不具備繼續(xù)生產(chǎn)的條件 合計 9,975,968.91 9,975,968.91 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi) 939,833,869.32 28,195,016.08 3.00% 1年以內(nèi)小計 939,833,869.32 28,195,016.08 3.00% 1至2年 31,496,786.31 3,149,678.63 10.00% 2至3年 5,826,031.83 1,747,809.55 30.00% 3至4年 795,562.73 397,781.36 50.00% 4至5年 11,179,760.17 8,943,808.14 80.00% 5年以上 2,985,918.45 2,985,918.45 100.00% 合計 992,117,928.81 45,420,012.21 4.58% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款： 單位：元 組合名稱 期末余額 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提理由 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合 25,474,251.74 0.00 子公司往來不計提 合計 25,474,251.74 0.00 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額7,267,309.90元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 （3）本期實際核銷的應(yīng)收賬款情況 單位：元 項目 核銷金額 其他小額零星款項 71.59 合計 71.59 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 單位：元 單位名稱 與本公司關(guān)系 期末余額 賬齡 占應(yīng)收賬款期末余額壞賬準(zhǔn)備期末余額 合計數(shù)的比例（%） 第一名 非關(guān)聯(lián)方 191,461,593.371年以內(nèi) 18.63% 5,743,847.80 第二名 非關(guān)聯(lián)方 20,371,305.321年以內(nèi) 1.98% 611,139.16 第三名 非關(guān)聯(lián)方 19,409,126.021年以內(nèi) 1.89% 582,273.78 第四名 非關(guān)聯(lián)方 18,329,030.592年以內(nèi) 1.78% 612,257.46 第五名 非關(guān)聯(lián)方 15,148,133.081年以內(nèi) 1.47% 454,443.99 合計 -- 264,719,188,.38 -- 25.76% 8,003,962.19 （5）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的應(yīng)收賬款 無 （6）轉(zhuǎn)移應(yīng)收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 2、其他應(yīng)收款 （1）其他應(yīng)收款分類披露 單位：元 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 計提比賬面價值 金額 比例 金額 計提比例 賬面價值 例 按信用風(fēng)險特征組 合計提壞賬準(zhǔn)備的 75,245,8 99.61%3,081,28 4.09%72,164,5344,939, 99.35%2,764,316 6.15%42,174,877. 其他應(yīng)收款 16.55 0.64 5.91194.60 .71 89 單項金額不重大但 單獨(dú)計提壞賬準(zhǔn)備 295,120. 0.39%295,120.100.00% 295,120 0.65%295,120.0 100.00% 的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0 合計 75,540,9100.00%3,376,40 4.47%72,164,5345,234,100.00%3,059,436 6.76%42,174,877. 36.55 0.64 5.91314.60 .71 89 期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 賬齡 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例 1年以內(nèi)分項 1年以內(nèi) 31,953,716.08 958,611.48 3.00% 1年以內(nèi)小計 31,953,716.08 958,611.48 3.00% 1至2年 3,353,071.99 335,307.20 10.00% 2至3年 167,542.81 50,262.84 30.00% 3至4年 3,088,998.23 1,544,499.12 50.00% 4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00% 5年以上 191,000.00 191,000.00 100.00% 合計 38,756,329.11 3,081,280.64 7.95% 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款： √適用□不適用 單位：元 組合名稱 期末余額 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提理由 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合 36,489,487.44 0.00 子公司往來不計提 合計 36,489,487.44 0.00 （2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況 本期計提壞賬準(zhǔn)備金額316,963.93元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。 無 （3）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況 單位：元 款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額 內(nèi)部業(yè)務(wù)組合款項 36,784,607.44 21,987,838.89 增值稅出口退稅款 18,007,536.67 5,712,812.04 履約保證金 4,007,646.20 4,377,639.20 員工借支、備用金 8,029,988.61 4,142,205.92 租金、水電費(fèi) 420,000.59 1,293,281.97 代墊路燈施工款項 3,777,672.16 3,777,672.16 其他 4,513,484.88 3,942,864.42 合計 75,540,936.55 45,234,314.60 （4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末壞賬準(zhǔn)備期末余額 余額合計數(shù)的比例 第一名 出口退稅 18,007,536.671年以內(nèi) 23.84% 540,226.10 第二名 代墊路燈工程施工 3,777,672.164年以內(nèi) 5.00% 1,299,397.36 款項 第三名 其他 2,122,656.001年以內(nèi) 2.81% 63,679.68 第四名 保證金 2,098,341.001-2年 2.78% 209,834.10 第五名 公積金 1,270,550.181年以內(nèi) 1.68% 38,116.51 合計 -- 27,276,756.01 -- 36.11% 2,151,253.75 （5）涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項 無 （6）因金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款 無 （7）轉(zhuǎn)移其他應(yīng)收款且繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債金額 無 3、長期股權(quán)投資 單位：元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 對子公司投資 508,153,102.26 24,360,000.00 483,793,102.26 508,153,102.26 24,360,000.00 483,793,102.26 對聯(lián)營、合營企 業(yè)投資 176,473,300.95 176,473,300.95 179,414,105.14 179,414,105.14 合計 684,626,403.21 24,360,000.00 660,266,403.21 687,567,207.40 24,360,000.00 663,207,207.40 （1）對子公司投資 單位：元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準(zhǔn)減值準(zhǔn)備期末余 備 額 佛山市禪盛電子 鎮(zhèn)流器有限公司 2,744,500.00 2,744,500.00 佛山照明禪昌光 電有限公司 82,507,350.00 82,507,350.00 佛山泰美時代燈 具公司 350,000.00 350,000.00 南京佛照照明器 材制造有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 佛山電器照明(新 35,418,439.76 35,418,439.76 鄉(xiāng))燈光有限公司 佛山電器照明新 光源科技有限公 50,077,000.00 50,077,000.00 司 廣東佛照融資租 賃有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 佛山照明燈光器 材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 佛山照明智達(dá)電 工科技有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 佛山照明歐洲有 限責(zé)任公司 （FSLLightingGm 195,812.50 195,812.50 bH） 蘇州盟泰勵寶光 電有限公司 24,360,000.00 24,360,000.00 24,360,000.00 合計 508,153,102.26 508,153,102.26 24,360,000.00 （2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 單位：元 本期增減變動 投資單位期初余額 權(quán)益法下其他綜合其他權(quán)益宣告發(fā)放計提減值 期末余額減值準(zhǔn)備 追加投資減少投資確認(rèn)的投收益調(diào)整 變動 現(xiàn)金股利 準(zhǔn)備 其他 期末余額 資損益 或利潤 一、合營企業(yè) 二、聯(lián)營企業(yè) 深圳市南 和通訊實179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 業(yè)有限公 05.14 6 .75 00.95 司 小計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 合計 179,414,1 179,781.5 3,120,585 176,473,3 05.14 6 .75 00.95 （3）其他說明 無 4、營業(yè)收入和營業(yè)成本 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1,951,987,821.57 1,545,234,231.64 1,932,419,061.23 1,513,940,853.47 其他業(yè)務(wù) 52,300,623.19 42,160,088.89 47,777,343.06 36,016,802.63 合計 2,004,288,444.76 1,587,394,320.53 1,980,196,404.29 1,549,957,656.10 5、投資收益 單位：元 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 179,781.56 1,543,965.79 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 10,971,417.60 6,560,422.50 投資理財及結(jié)構(gòu)性存款收益 9,886,641.16 5,299,088.41 其他 -500,000.22 合計 21,037,840.32 12,903,476.48 6、其他 無 十八、補(bǔ)充資料 1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表 √適用□不適用 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產(chǎn)處置損益 -70,182.97 計入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密 切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 914,699.96 受的政府補(bǔ)助除外） 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 633,590.02 減：所得稅影響額 228,691.99 少數(shù)股東權(quán)益影響額 195.91 合計 1,249,219.11 -- 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 每股收益 基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.32% 0.1638 0.1638 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 5.29% 0.1630 0.1630 3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異 （1）同時按照國際會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □適用√不適用 （2）同時按照境外會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況 □適用√不適用 （3）境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異原因說明，對已經(jīng)境外審計機(jī)構(gòu)審計的數(shù)據(jù)進(jìn)行差異調(diào)節(jié)的，應(yīng)注明該境外機(jī)構(gòu)的名稱 無 4、其他 無
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